企业风险评估报告

1、企业年度风险评估报告为进一步深入了解并掌握企业的发展现状和加强企业风险管理，找出企业 在运营管理中存在的薄弱环节，增加公司的风险控制水平，董事会办公室与法 务部共同组建企业风险评估小组，对00000000年度企业面临的各种风险进行评估， 并制定相应风险应对策略，实现对风险的有效控制。一、企业基本情况1 1、 公司名称：XXXXXXXX2 2、 公司地址：XXXXXXXX3 3、 企业经营范围：XXXXXXXX。4 4、公司股权架构：二、企业 风险 评估 情况1 1、组 织 架 构 公司建立了公司治理架构与组织架构，明确了董事会、监事会、经理层和 企业内部各层级机构设置，人力资源部对各机构人员编

2、制、职责权限进行了明 确规定，并对工作程序和相关要求通过业务流程与规章制度进行了规范。公司决策流程运行良好，组织架构职能分工明确。重大事项、重大决策、 重要人事任免通过股东大会与经理办公会集体决策，特别是对子公司的发展规 划与人事任免全部通过经理办公会进行讨论决定，组织架构不存在重大风险。2 2、发展 战略公司通过第 3 3届董事会第 2121 次会议决议，通过表决成立了战略委员会，并 审议通过了战备委员会工作细则，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决 策进行研究。3 3、人力 资源公司制订了详细的人力 资源管理 流程与内控制度，从人才招进、员工培训、 员工离职、薪酬与考核、劳动保险等各方面

3、，建立了详细的内部控制流程与制 度，及时与关键岗位人员、重要岗位离职人员签订了商业保密协议。随着国内人力资源市场的变化，受外部环境因素影响，企业也存在人力资 源不足的风险，公司通过校园招聘、人才市场、内部职工推介及校企业联合等 各种方式，不断扩大人力资源引进策略，及时保障了公司人力资源需求。4 4、社 会 责 任 公司通过质量、环境与安全管理体系，不断提高产品质量、安全生产与环 境保护方面的管理水平，在制订详细的质量管理制度与安全生产管理制度的同 时，把环境保护与节能降耗深入到企业管理理念。公司定期组织职工代表大会，建立了职工困难互助金管理制度，保障职工 劳动权益的同时，使全体员工更能感受到企

4、业大家庭的温暖。企业 在产品质 量、安全 生产 方面 的风 险是 不可 避免 的，但 企业 20122012 年度顺 利通过船级社产品质量、职工健康安全、环境管理三体系质量认证，并进一步 规范管理制度，20122012 年度企业质量管理方面没有发生重大客户质量索赔，生 产 环境没有发生重大安全生产事故与环境污染事故，有效降低了质量、环境与安 全生产风险。5 5、企业 文化公司这些年来一直重视企业文化建设，拥有独具特色的企业文化，树立了 “鼓群志、集 群智，聚 众德，创 众业”企 业宗旨。20122012 年度编订了企业文化评 估办法，在企业文化建设方面的成绩与不足进行评价，加快企业文化建设，发

5、 挥企业文化在企业发展中的重要作用，有效地规避了企业文化风险。6 6、资 金 活 动公司通过行之有效的财务管理制度，对 资金管理严格控 制，在 规范审批流 程与付款控制的同时，加大稽查力度，保证了资金安全，提高了资金效益。公 司制 订了 规范 的融 资、投资 方面 的决 策制 度，对子 公司资金 活动进行 统一控制 。公司对筹资途径与方式进行了严格控制，按照筹资额度进行逐级决策制 度，严格了经理办公会、董事会与股东大会的决策权限，规范了借款、还本付 息等资金收付流程。公 司 通 过 集 体 决 策 ，科 学 确 定 投 资 项 目 ，建 立 健 全 投 资 管 理 台 账 ，时 刻 关 注被投

6、资方经营情况，定期对投资进行了评估。公 司 定 期 制 订 资 金 运 营 计 划 ，规 范 资 金 收 支 管 理 ，严 格 控 制 运 营 资 金 支 付 权限审批，确保了运营资金安全与资金效益。通过检查评估，企业在资金活动方面未发现重大风险，7 7、采购 业务公 司 通 过 物 资 采 购 管 理 制 度 、 固 定 资 产 管 理 制 度 、 招 标 管 理 制 度 、 付款方式及流程管理办法等制度规范了公司采购与付款的管理，通过物资 采购计划审批流程、采购价格审批流程、采购结算审批流程与付款审批流程， 对采购业务进行了行之有效的控制，规避了采购计划、供应商选择、采购验收 等环节风险，

7、未发现重大采购业务风险。8 8、资产 管理在资产管理方面，公 司通过 存货管理制度、固定资产管理制度、低 值易 耗品 管理 制度 、 物品 放行 管理制 度等各 项管理制 度，不断 加强资 产管 理水平，有效地控制了各类资产管理风险。存货管理方面，公司充分利用ERPERP企业资源管理系统，规范了出入库手续 及存 货检 验流程控 制， 由理 财部定期对集团公司 存货 进行检查盘点， 每年年终 都进行全面的清查盘点工作， 未发现存 货方 面存 在较大的流失、盘亏与毁损的 风险。固定资 产管 理方 面，通 过制度规范 了 申购、采 购、验 收、调 拨、修 理 、报 废等业务流程，定期对资产进行清查盘

8、点，有效地避免了固定资产管理风险， 实现了集团公司固定资产的保值、增值的管理目标。公 司将 价值 单位 价格 在 20002000 元 以下 3030 元 以上 ，并且 不属 于主 要 生产 设备 能在较长时间内保持原有实物形态的物品介定为低值易耗品进行管理，有效提 高了资产利用率。并通过加强物品放行的管理控制，确保了公司财产安全，有 效避免了资产流失风险。公 司及 时对 科技 成果申 请 了专 利 ，并 定 期对 商标 、品 牌通过注 册及 延 长使 用期限等方式，提高了企业无形资产的有效利用。企业重视和加强品牌建设， 企业品牌不断获得国内和国外客户的认可，取得了良好的社会效益。9 9、销售

9、 业务集 团 公 司 通 过 销 售 合 同 生 产 组 织 管 理 办 法 与 客 户 授 信 管 理 制 度 ， 加强对销售订单生产流程的管理，确保销售合同按期交货，提高生产管理水平 的同 时，对各个 客户 进 行信 用评 价，针 对评 价结 果 进一 步采 取不 同的 销售 策略 ， 确保企业应收账款的回收率。理财部通过加强对发出商品与应收账款的管理， 对达到预警期限的商品或应收账款，及时发出督促结算或收款提醒，避免呆坏 账的发生。通 过销 售价 格集 体审 核的 方式 ，确 保销 售价 格的 合 理性 ，规 避 了 销售 与收 款环节的各种风险，确保了公司国内外销售业务的顺利有效实施。

10、通过按单生 产的方式，有效降低了企业商品积压的风险。1010、研究 与开 发集 团 公 司 对 科 研 项 目 通 过 立 项 审 批 进 行 控 制 ，纳 入 技 术 中 心 工 作 计 划 与 考 核体系，对研发经费按照审批进行严格控制，科研成果及时进行了评价并申请 了专利，保证了企业科技成果的效益性，维护了企业利益。1111、工程 项目公 司制 订了 工 程项 目管 理 规定 ， 对 集团 公 司 范围 内所 有的 工程 项 目的 预算、立项、招标、施工与验收各环节都进行了规范，公司重大工程项目都有 会议 评议 通过 的立 项报 告、基建 工程 与设 备的 招标 记录 、施工记 录与 验

11、收 报告 。通 过内 控检 查发 现，在 制 度执 行上 由于 缺少 专业 预 算员 ，集 团 公 司重 大基 建项目只有粗略的预算报告，缺少详细的预算及审核记录，公司在工程项目招 标定价过程中及时采取了控制措施，在参考各承包商提交的预算报告的同时， 通过多方对比分析，采取行之有效的招标议标策略，合理防范了工程项目预算 不详细的风险。随着公司发展，公司将及时配备专业预算员，按 照制度要求及时执行预算 及审核流程，及时规避工程项目风险。1212、担保 业务通过股东大会决议，公司除对控股子公司寿 光宝隆石 油器材有限公司与威 海市 宝隆 石油 专材 有限 公司 承担 一定限 额的资金 担保外，对

12、外无任何 担保业务， 不存在担保业务方面的风险。1313、业务 外包公司由物流中心设立外协科，负 责业务外包的管理工作，对 较大的业务外 包都通过了招投标方式选择承包单位，通过外购、外协产品质量控制规定 与公司产品过程检验、监督管理制度对业务外包质量进行严格控制，委外 加工产品单独设立材料与产品台账进行专门管理，并对出现的产品质量、物料 发放与回收不规范的现象及时进行了追索赔偿，未发现存在业务风险。1414、财务 报告企业在财政部 企业会计准则及 企业会计准则应用指南的 要求范围 内制订了集团公司统一的会计制度，严格会计报表编制与审核流程，定期出具 会计报表与财务分析报告，提交董事会及经理层，

13、为后期经营决策提供参考。 各季度财务报告经公司审计部审计后提交董事会。年度财务报告及外聘会计师 事务所注册会计师审计出具的审计报告一同提交董事会，向投资者报供。经检查不存在违反会计法律法规 和国家统一的会计准则制度现象，对外提 供的财务报告审核与审计严谨，不存在报告虚假与重大遗漏风险。1515、全面 预算理财部 对集团公 司全面预 算的编 制与分 析 全面 负责 ，根据 集团 公 司发展战 略和年度生产经营计划，通过全面预算管理制度的规范要求，定期编制年 度全面预算，年度终了对年度预算执行情况进行全面分析，按时提交董事会及 管理层进行评议。人力资源部根据预算执行情况及时对各部门经理进行考核，

14、充分贯彻预算的考核工作。企业年 度预算分 析报告存 在不按 时提 交的 现象 ，建议 总经 理办 公 会应不断 加强全面预算工作的组织领导，加强预算管理的执行与考核工作，促使企业年 度全面预算管理工作进一步规范，充分发挥全面预算的管理作用。1616、合同 管理集团公司通 过制订合同 管理制度，借助企业内部辅助管理 系统，对合 同的订立与履行，合同的变更与纠纷等流程进行了规范，由法律事务部负责合 同的管理工作，制订了主要类别的合同模板，对不能使用公司合同模板签订的 合同进行了详细审核，详细登记合同的履行情况。审计部定期对集团公司合同履行 情况进行 了评估，对审计发现不按时签订 合同及合同履行中的

15、问题及时进行了责任追究，切实规避了合同的管理风险。1717、内部 信息 传递公司制订了 收发文管理制度、重大信息内部报告制度、内幕信息知 情人 登记 与报 备制 度 以及 备 忘录管 理制度，借助 公司 内部 办公 网络 系统 ， 对内部信息按照制度要求，依据信息的保密程度，按层级进行了良好的信息传 递，确保了内部信息传递的通畅及时与商业信息保密工作。1818、信息 系统集团公司根据信息系统建设整体规划，制 订开发企业信息系统计划，通过 计算机管理规定、机房管理制度与 网络管理制度，不断加强信息系统 运行与维护的管理，通过用户申请与权限审批控制，定期进行信息备份与权限 检查，定期进行软件更新与

16、病毒防范，未发现集团公司信息系统存在内部管理 控制风险。1919、内部 监督在集团公司 审核委员会的 领导下，严 格执行内部 审计制度，根据审计 工作 计划 ，审计部在 定 期完 成内 部控 制审 计的 同时 ，按时完 成管理层 离任审计 。 针对审计过程中发现的问题及漏洞，及时提出整改意见并监督整改，对审计发 现的重大责任问题，及时进行责任追究。反舞弊机制 方面，公司 制订反舞弊管理规定，号召员 工参与监督，发 现问题及时进行专项审计的同时，审计部按时参加集团公司项目的招标工作， 监督招标流程，责令供应商签订不行贿承诺书， 防范业务风险。三、风险 评估 意见企 业 建 立 了 科 学 完 整 的 风 险