工程审计个人工作总结范文免费

1、工程审计个人工作总结范文免费在工作中，我严格按照审计准则的规定和所里制定的审计手册的 要求执行，保持着认真严谨的工作作风与虚心上进的工作态度，同 时也注重与客户的沟通、交流，把握自己应有的谨慎和责任，力争 为客户提供最优质的服务。随着经济的的发展，社会公众对审计质 量的要求越来越高，新的理论知识也在不断的变化和完善，社会竞 争也H益激烈。我深深地意识到要作为一名优秀的审计人员，能融 入不断进步的社会潮流中，必须不断地提高自己的业务水平，提高 自身的专业分析与判断能力，培养和各类客户沟通的交际能力。因 此在H常工作中我注意积累，工作之余则更加注重自身素质的提高, 充实自己专业知识的同时也为以后的

2、工作打下更加坚实的基础。总的来说，我从事审计工作时间仍然较短，经验也有所不足，虽 然在同事的帮助下完成了一定的工作，但无论在理论还是实际方面 都有所欠缺，所以在项目操作上还不足以成为一名更专业的审计人员。因此，在以后的工作中，我会更加努力，争取做一名更加优秀的 审计人员。下而我想来表达一下我今年年终审计中遇到的问题和还应该继续 学习的方向一、今年年报审计高所长给予了我一个很重要的角色，“现场负 责人”顾名思义，它的意思就是在项目经理的直接领导下开导工作, 编制、组织项目组成员合理安排、科学引导、顺利完成审计工作的 各项任务，协同项目经理完成预计的计划，与被审单位进行沟通， 推进审计按照预期的时

3、间进行工作等;这个安排是我第一次，真的是 第一次，我马上紧张起来，不知道我能否胜任紧接着各种项目启动会开始了，通过会议我找到工作的方向和中心，但是 紧张的心情一直没平复过，领导看出了我的心思，找我谈话，开解 我，告诉我说用责任心做好，不要有压力，把压力变成动力，霎时 间我心情舒缓了，我知道领导给我的是关怀，更是给予我期望。三、当然也不是所有的失误都是错误的，它相反也是进步的根基, 我明口了今后如果再让我当项目负责人我更应该做到的是什么。在年审期间，张哥给了我最大的帮助：如何开展工作，如何项目 组成员分工，工作重心放在哪里等等。我有那么那么多自己坚持不下去的理由，是张哥耐心的讲解我工 作上的遗漏

4、，业务方而知识的普及，让我重拾了信心，让我意识到 我其实能行，因为我有坚持的信念，坚实的后盾，比较之前助理工 作的认识，我觉得虽然我工作做得不到位，但是我还可以学，我还 有时间学，我还有帮助我进步的人，这就是我的资本，我进步的方 向。四、对于项目团队管理，我没有什么特别的建议，只是希望项目 团队可以全而发展，不要仅限于煤炭、电力行业的审计领域，我希 望更多的可以接触到其他的业务范围，比如IPO、图书、超市等， 企业性质不同于原本审计的国有方向。当然这也有局限性，因为跟 公司委派的工作有关，我只是提出我的一点点想法，希望领导今后 会考虑。总之，在这一年的工作中，有成绩和喜悦，也有不足之处，但我

5、会在今后的工作中不断努力、不断改进。我确信我们部门是一个团 结、高效的团体，每位成员都能够独挡一面，共同走向辉煌。20xx年审计工作即将告一段落，在近些年中，15年是北辰业务 部人力最为鼎盛的时候，在领导的带领下大家同心同德，较圆满的 完成了预期任务。现将我半年来的工作做一番总结，并从中找出不 足，明确今后工作方向。一、主要工作截止目前：共计完成了审字报告20个、房资审字报告2个、审 专报告22个和30个所得税汇算清缴报告。15年是质量年，15年末所里启用了新的审计底稿，经过对新审 计底稿的整理和修订使自己对新底稿有了初步的认知，正式采用新 底稿，无论从底稿的顺序还是底稿的内容，大家都经历了从

6、不熟练 到适应的过程，也逐渐体会到新底稿的优势。例如：1.以往审计中 对现金流量表的编制无法体现工作轨迹，即使书写计算过程，单纯 的数字加减也无法让人清楚明口计算详情。新的审计底稿弥补了这 方而的不足，将快速编制现金流量表的套路用excel表格清晰体现。 使用它编制现金流量表，一方而节省了记忆公式的时间，另一方面 也细化了编制流程，能更容易发现编制漏洞，及时根据企业的实际 情况调整编制方式;2.以往审计底稿较为简单，尤其对助理人员，许 多需要详细复核的科目往往仅有审定表及明细表，真正分析复核的 程序没有实施，导致审计风险加大。新的审计底稿从表的数量和表 的设置上弥补了这方而的不足，将需要实施的

7、程序用各种形式的 excel表现，既规范统一了审计轨迹，又强化实施了审计必要的程 序。经过一个循环的实践，新底稿真正践行了 “质量年”的宗旨， 审计质量也为近几年中较为优异的一年。根据领导的部署，15年由我和孟工搭档工作。我们小组每开展 一项工作，都会从实践中摸索经验，以便更好的提高工作效率。例 如：1.合理分配时间，保证现场工作按时、有条不紊的进行;2.合理 分工，保证现场需要采集的数据按部就班的完成。3.清晰划分权限, 保证每个项目专人跟进，不出现空管的现象。在领导的率先垂范和同事们互相帮助齐心努力下，北辰业务部延 续了 201x年度优秀部门的工作作风，又一次完成了任务。三、工作不足1.

8、提高工作效率由于采用新的审计底稿，加之对新底稿的填制不能马上熟练，且 在业务初期没有进行级别限定，导致前期几乎每个公司都进行了大 量的调查和了解工作，延长了时间，降低了工作效率。本年审计中 后期，领导及时发现问题，调整审计策略，重新划分需要进行详细 风险评估的级别。并且经过一段时间的经验积累，对新底稿的运用 也越来越熟悉，工作效率也得到了提升。2. 加强企业个体的深入了解随着底稿的不断更新提升，底稿的编制也要求越来越精确。比如: 穿行测试的审计结论如何定位准确、各个科目的审定表明细表和测 试表的审计说明和结论如何表达、业务完成阶段各表的填制如何呼 应之前的审计程序及如何明确表达审计项目最终的结

9、论等等，都是 需要不断学习和总结的。其次，如果不对企业生产流程有清晰的了 解，对企业财务软件中存货、生产流程的设置有清晰的认识，那么 对于新底稿中存货、成本部分的分析性程序的底稿是无从下笔填写 的。这就要求在H常工作中，须总结每个企业的特点，特别是对长 期合作的客户要做到细化了解，才能将底稿做的更加符合要求。3. 加强自我学习着眼未来，为更好的使我部发展，在今后的工作中我们大家要比 形象，促对话交流“零障碍”；比作风，促为企服务“零距离”；比 业务，促办理事项“零差错”；比质量，促服务结果“零投诉”；比 效率，促日常工作“零积累”。只有更好的为客户做好本职工作和 增值服务，才能使我部工作开展的

10、越来越顺畅，才能使我们个人得 到更多的历练。工程项目审计的范围，涵盖项目开工前，在建期间和竣工验收阶 段的所有工作，不仅涉及到建设单位的财务收支，更重要的是涉及 到决策、规划、设计、概预算、招投标、施工管理、竣工验收等与 建设项目有关的管理活动。它侧重于督促和帮助被审计单位堵塞管 理漏洞，完善内部控制，提高管理效率。当前，受拉动内需，扩大消费等因素影响，固定资产投资规模不 断扩大，而现行的投资管理体系还不够完善，项目管理的科学化、 专业化水平还不高，建设过程中的决策、规范、设计、招标、材料 采购、施工管理环环相扣，哪个环节出了问题都有可能导致巨大损 失，影响建设项目的社会和经济效益。因此了解项

11、目建设中存在的 问题，并及时解决这些问题已迫在眉睫。我就审计工作中发现的一 些问题和解决办法谈几点看法：（一）招标工作中存在的问题存在回避招标、围标等行为：在实际工作中，我们发现一些项目 存在回避招标、围标招标等行为，回避招标就是将应纳入招标的建 设项目分解成几个小项目或是几个标段来建设，使大项目化成零星 工程来回避招标和审计监督。围标：就是一个工程招标时，参与竞 标的人是一个施工队借多家建筑公司的资质证来参与竞标，由于竞 标的虽是多家建筑公司，但真正操纵的是一个施工队，所以招标报 价很高。存在转包、分包、肢解发包等现象。有些中标了的施工队，在收 取一定费用后将工程转包给其他施工队，甚至转包给

12、没有资质的人, 造成管理不善，质量低劣，由于收取了转包费，增加了费用，基建 队只有采取偷工减料的办法来节减开支，造成豆腐渣工程等一列问 题。存在个人借建筑资质来投标的现象，一些非工程专业人员，借建 筑资质证来投标，中标后，由于他们不懂建筑，也不懂管理，给建 筑质量和施工管理带来很大威胁。（二）在施工过程中存在的问题。一些施工单位中标后，以种种理 由增加工程造价，常见的有：变更工程设计，增加工程造价。女口： 一些投标人在中标后，以种 种借口增加工程造价。在实际工作中，常用方式有：改变中标材料、 增加材料单价;土方工程中以挖方土质太硬为由变更成石方计价;房 屋建筑工程中以土质太软或是土质疏松为由变

13、更基础，即：加深基 础或改为满堂基础;道路工程中以增加路基清淤工程量或以挖方土质 太硬为由变更成石方计价等方式来变更设计、增加工程造价。而有 些单位基建管理人员随意签证，监理人员和设计人员又不负责任， 施工队提出要求，碍于情而，同意变更设计，从不考虑后果，这些 隐蔽工程变更。势必给建设单位造成巨大损失，同时也给审计工作 带来一定的难度。通过签证增加工程量或提高材料单价，增加工程造价。有些建设 单位在签证工程量时，没有认真测量，以施工队上报数为准，随意 签证，增加了工程量;二是在签证材料单价时，没有认真寻价，由于 不了解行情，签证价格高于市场价很多，有的超出几倍，或是在签 证时不注明材料品牌、规

14、格，只签证单价，造成施工队改变品牌和 规格，偷工减料、以次充优，降低工程质量。偷减工程工序。有些施工队不按设计要求施工，偷减工序，造成 质量低劣，而在计量工程造价时，没做的工序也计算工程量，工程 造价不减。（三）在竣工决算时存在的问题有意高套定额和费率，增加工程造价。有些施工队在竣工结算时, 有意高套定额和改变计取费用的程序和标准，多计工程造价。有意多算工序，多计工程造价。二、存在问题的解决对策一、首先抓好工程竣工的决算审计，其次抓好费用支出审计和决 算编制审计（一）重视现场测量和察看到现场抽查核对工程量，审计投资成本的真实性。工程决算审计 中，一般是先通过建设或施工单位提供的工程决算书，工程

15、量计算 表，竣工图集设计变更现场签证等资料进行初步审查，分析重点和 疑点，工程量计算是核减工程造价的重要环节。由于工程审计有严 密性、准确性、适应性、实用性和规范性，因此在工程审计时，要 选择适用的国家定额和工程量计算规则以及规范性文件，抽查重要 项目的计算是否准确，在进行实地测量，核对工程量。（二）重点审查变更调整项目，即审查变更造价A. 根据建设单位提供完整的变更资料集工程量计算书来确定变更 事项即造价的准确性B. 根据招投标时建施单位签订的合同C. 对变更部分不能独立进行审计，结合构成合同价的投标书内容 进行核对，注意有无重复列项，多计工程量现象。加大工程量，还要结合设计变更和现场签证，

16、重点审计大额变更 增加项目。（五）跟踪工程进度，进行进度控制质量控制，投资控制与建设单位协商，每月的中旬及下旬发两次报表，每季度上报一 次季报，报表包括工程概况、当月的工程工作进展情况、己完成投 资额、工程中存在的问题等。每月两小报，每三个月一大报，这样 根据每个月、每季度的报表追踪审查，对该工程项目的工作情况更 了解，更有利于审计。二、解决办法无论以上哪个环节存在的问题，都会影响工程质量, 增加工程造价，给国家造成一定的损失。为了减少项目建设中的问 题，我认为，应该从以下几个方而去加以改进：在工程竣工结算时，把好审查关，对多算工序，高套定额和费率 的，应从结算造价中剔除。（四）加大工程决算审计力度。这些年来，审计部门通过工程决算 审计工作，在规范建设项目管理，抓好工程质量，减少工程造价方 而做了一些贡献，为了更好的发挥工程决算审计工作的作用，还应 从以下两个