成本业务流程交底培训(终稿)

1、金融街惠州置业有限公司金融街惠州置业有限公司成本业务流程交底培训成本业务流程交底培训 成本管理部成本管理部 2012年年8月月一、目一、目 的的 二、工程进度款管理二、工程进度款管理三、工程洽商变更管理三、工程洽商变更管理四、工程整体结算管理四、工程整体结算管理五、工程经济文件归档五、工程经济文件归档六、工程常用表格六、工程常用表格七、管理要求七、管理要求目目 录录一、目一、目 的的 加强金融街惠州置业公司工程预结算管理，规范工程进度款、预结算审批及资料管理执行行为，提高各项目成本业务工作效率。二、工程进度款管理工作流程二、工程进度款管理工作流程 1 1、工程进度款审批流程、工程进度款审批流程

2、 承包商上报进度款资料监理审核项目部工程人员初审咨询公司审核项目部成本人员审核成本部网批项目走内部审批流程支付工程款进度款审核资料归档承包商将当期整齐齐全的资料报监理审核当期工程进度完成情况及产值，并在收到施工单位上报的文件1天内审核完毕，报甲方项目部行政助理就现场工程形象进度签署明确意见出具审核结果及审核说明书，将资料返回项目成本人员出具审核结果及审核说明书对造价咨询类合同付款进行复审，出具审核意见后返项目部网上报批向财务提供施工单位开具的工程发票和银行账号返成本管理部、施工单位、咨询公司各一份项目工程师/行政助理负责项目行政助理需项目行政助理需对进度款资料各对进度款资料各环节进行跟踪环节进

3、行跟踪2 2、工程进度款台帐核对工程进度款台帐核对 每月项目部资料员需定期与设计管理部、综合管理办公室、项目管理部、客服部、财务部、市场部对合同及付款情况进行核对，具体流程如下：项目部资料员资料员更新完善项目合同付款台账财务部核对项目总体进度款支付情况综合管理办公室核对前期费用支付情况客服部核对分摊至项目的维修费用支付情况项目管理部核对分摊至项目的第三方检测费用情况市场营销部核对分摊至项目的营销工程费用情况设计部核对分摊至项目的设计优化等费用情况三、工程洽商变更管理三、工程洽商变更管理1、洽商变更分类功能类设计类工程类洽洽商商变变更更由于产品定位、交房标准、使用功能、客户需要等市场因素引起变更

4、洽商由于设计技术、材料部品或设备选型等因素引起的变更，图纸错漏碰缺等补遗包括但不限于由于施工因素、工程做法和工程材料替换、施工单位提出合理化建议等施工因素引起的变更2、洽商变更事项审批权限事项审批事项审批费用审核费用审核1、估价金额20万元的变更洽商，最终审批人至项目总经理和主管成本领导；2、20万元估价金额100万元的变更洽商，最终审批人为公司总经理；3、 100万估价金额 500万元的变更洽商，最终审批人为控股公司主管成本副总；4、估价金额500万元的变更洽商，最终审批人为控股公司总经理；各责任人需按公司规定的审批权限发起流程审批；对于单份洽商变更涉及金额大于20万元的，进行事项审批后，方

5、能实施。详见附件： 项目成本人员在进行费用审批时，需点击选择洽商审价流程，需根据审事金额与审价金额的关系，按公司规定的审批权限发起流程审批。 详见附件：3、洽商变更审批时效事项审批事项审批费用审核费用审核 原则上洽商变更遵循“先审批，后实施”，杜绝发生口头变更洽商指令或以工作联系单形式签发的指令单。若由于特殊情况，先行施工：事项发生当日，由经办人同时或在7天之内进行事项审批。 施工单位上报文件需依据合同约定条款执行，变更洽商应在事项审批后28天内完成预算工作，与施工单位核对，并网上报批。发生施工单位不及时上报又不参与核对的情况，项目部要按时出具洽商变更预算书（28天内），项目部成本人员在合同管

6、理平台发起审价流程4、洽商变更管理工作流程、洽商变更管理工作流程4.1、设计类设计变更设计院发出设计变更行政助理进行台账在登记行政助理进行台账在登记各专业工程师、项目设计经理、项目经理及项目各专业工程师、项目设计经理、项目经理及项目总经理及设计部相关人员审核会签总经理及设计部相关人员审核会签设计经理设计经理/工程师网上走事项审批流程工程师网上走事项审批流程下发设计、成本、施工单位并存档下发设计、成本、施工单位并存档挂网走审批流程设计变更纸质版会签审批单打印会签返行政助理施工单位上报结算监理审核项目部成本人员初审咨询公司审核项目部工程人员初审项目部成本人员复审成本部复审返项目行政助理返项目成本人

7、员走网上费用审批流程项目工程师走完工确认资料员归档事项审批事项审批费用审核费用审核4.2、功能类设计变更施工单位上报结算监理审核项目部成本人员初审咨询公司审核项目部工程人员初审项目部成本人员复审成本部复审返项目行政助理返项目成本人员走网上费用审批流程项目工程师走完工确认行政助理归档事项审批事项审批正式变更返资料员下发设计、成本、施工单位并存档下发设计、成本、施工单位并存档市场部走网上审批流程通知设计单位进行相关变更的设计、复核，并通知设计单位进行相关变更的设计、复核，并出具书面的设计变更文件出具书面的设计变更文件行政助理进行台帐登记审批单打印会签返项目部发至项目设计经理费用审核费用审核4.3、

8、工程类设计变更施工单位上报结算监理审核项目部成本人员初审咨询公司审核项目部工程人员初审项目部成本人员复审成本部复审返项目行政助理返项目成本人员走网上费用审批流程项目工程师走完工确认行政助理归档事项审批事项审批会签单打印签字返行政助理下发设计、成本、施工单位并存档下发设计、成本、施工单位并存档项目专业工程师起草洽商进行台帐登记进行台帐登记返行政助理监理签字盖章确认工程师走网上审批流程费用审核费用审核5、洽商变更费用审核工作流程、洽商变更费用审核工作流程5.1 洽商变更预算费用审核工作流程洽商变更预算费用审核工作流程费用审批费用审批施工单位上报预算发项目工程师初审咨询公司审核项目成本人员复审行政助

9、理发至项目成本人员项目成本走网上费用审批资料返行政助理下发施工单位并登记存档行政助理登记台账并按我司规定的表格审核资料顺序及完行政助理登记台账并按我司规定的表格审核资料顺序及完整性整性；若洽商内容实施时间较短，可直接上报结算若洽商内容实施时间较短，可直接上报结算打印审批会签单签字确认，并与审核完的经济文件一起打印审批会签单签字确认，并与审核完的经济文件一起存放归档存放归档审核资料完整性，落实增减项目对应合同条款是审核资料完整性，落实增减项目对应合同条款是否完全和准确；审核落实相关经济条款是否执行否完全和准确；审核落实相关经济条款是否执行审核资料完整性审核资料完整性与项目部全力配合，完成审核报告

10、；与项目部全力配合，完成审核报告；与承包商核对谈判认价（项目部组织）与承包商核对谈判认价（项目部组织）对咨询审核结果进行复审，出具复审意见对咨询审核结果进行复审，出具复审意见经济文件资料顺序详见工程洽商变更结算表格及范例，内部事项审批会签单需放在经济文件审批单的后面项目行政助理需督促施工单位按要求上报洽商经济文件5.2 工程洽商结算审批流程工程洽商结算审批流程项目工程师走完工确认行政助理归档施工单位上报结算监理审核项目部成本人员初审咨询公司审核项目部工程人员初审项目部成本人员复审成本部复审返项目部行政助理监理与项目部全力配合，完成结算审核报告；与承包商核对谈判认价（项目部组织）监理与项目部全力

11、配合，完成结算审核报告；与承包商核对谈判认价（项目部组织）承包单位将完整齐全的结算资料报送监理承包单位将完整齐全的结算资料报送监理1、检查工程是否验收，洽商变更资料是否齐全，是否按图纸和洽商变更施工完毕；、检查工程是否验收，洽商变更资料是否齐全，是否按图纸和洽商变更施工完毕；2、审核结算结果，编制审定报告审核结算结果，编制审定报告审核资料完整性，落实增减项目对应合同条款是否完全和准确；审核落实相关经济条款是审核资料完整性，落实增减项目对应合同条款是否完全和准确；审核落实相关经济条款是否执行。落实交叉扣款、责任扣款等扣款项否执行。落实交叉扣款、责任扣款等扣款项达成一致结算意见；完成编制结算报告达

12、成一致结算意见；完成编制结算报告返项目成本人员走网上费用审批流程检查资料完整性，是否附齐有关过程谈认价资料、竣工图、竣工验收单、项目责任扣款意检查资料完整性，是否附齐有关过程谈认价资料、竣工图、竣工验收单、项目责任扣款意见等见等对项目审核若有异议，需审核后出具复审意见对项目审核若有异议，需审核后出具复审意见登记完善洽商台帐登记完善洽商台帐若洽商预算审核已完成网上审批，结算审核金额与预算审核金额有出入，直接在完工确认若洽商预算审核已完成网上审批，结算审核金额与预算审核金额有出入，直接在完工确认时进行修订时进行修订项目成本人员进行结算费用审核 6 6、工程、工程洽商变更内容填写要求及相关说明洽商变

13、更内容填写要求及相关说明 6.1 6.1 项目工程师在对洽商变更进行内容描述时，需注意如下几点：项目工程师在对洽商变更进行内容描述时，需注意如下几点： 1）、所有书面设计变更、工程洽商必须使用规定的样表； 2）、变更洽商正文应包括但不限于：变更原因、变更前做法、变更后做法、其他相关合同规定。对措词不清，易引起分歧、纠纷的变更洽商有权打回，并要求表达清楚； 3）、书面变更文件除特殊文件外全部由计算机打印，避免手书，变更洽商文件字迹应清晰，文件表面不能有增删痕迹； 4）、工程洽商涉及现场联测的，需将现场联测单作为附件附后，不能直接作为洽商变更单； 5）、现场原始记录表一式贰份，承办方、发包人各存一

14、份，办理经济文件结算时需凭此原件办理； 6）、现场原始记表各方人员签字时需注明所在单位、姓名、日期，并保持页面整洁，不得随意涂改。见附件： 7）、工程洽商变更文件待事项审批通过后由项目总经理对外签发方才有效。 附件一：签发人错误 附件二：正确签发范例： 8)、杜绝由施工单位出图，设计部给审批意见的洽商单出现； 9）、洽商变更事项审批及费用审批完后会签单签字确认要求：经办人签字为起草人，最终复核人为项目总经理。 6.2 6.2 工程洽商变更费用审核时需注意事项工程洽商变更费用审核时需注意事项 项目成本人员在合同成本管理平台进行洽商变更费用审批需注意如下几点项目成本人员在合同成本管理平台进行洽商变

15、更费用审批需注意如下几点： 1）、对洽商变更填写复审意见时，一律不能出现删改划痕，若需涂改，需用涂改液涂抹后再填写审核意见； 2）、洽商变更费用审批需根据审价金额与审事金额的关系进行对应的流程选择； 3）、洽商变更费用审批附件需上传经济文件审批表、完整的审核书、有关认价资料及有关现场联测记录表； 4）、洽商变更结算审核待审价流程完成后，需将审价流程会签单打印会签，并将会签单与完成审核的经济文件一起存放归档； 5）、洽商变更审核完后，项目成本人员需将认价单、估价预算、工程量计算底稿及对应电子版文件进行归档，以方便后期查阅及检查。 6)、待洽商变更费用审批完成，成本人员需对洽商变更费用进行拆分，明

16、确交叉扣款金额，无效成本及成本优化金额（具体详见后附各类台帐表）。 6.3 6.3 工程洽商经济文件盖章规范性工程洽商经济文件盖章规范性 1）、施工单位上报经济文件必须盖公司公章（承包商申报意见栏可盖项目章）； 2）、工程监理和咨询公司在经济文件审批表填写相对应审批意见栏可盖项目章； 3）、咨询公司出具审核书需按咨询管理办法要求，盖执行资格章并加盖公章骑缝章。7 7、工程洽商变更预结算认价工作流程、工程洽商变更预结算认价工作流程 变更新增工程材料设备认价流程（评估价50万元）项目成本进行询价招采组织认价出具书面认价报告告知招采（成本）对接人认价项走内部审批程序打印审批会签单会签确认1、项目成本

17、人员负责提前、项目成本人员负责提前3-7天告知招天告知招采（成本）；采（成本）；2、认价金额、认价金额20万元，成本部需参与万元，成本部需参与组织咨询进行询价组织咨询进行询价并对价格合理性进行分析并对价格合理性进行分析招采人员负责，附谈判纪要及市场招采人员负责，附谈判纪要及市场价格依据价格依据参与人：招采、项目部、成本部对接人、参与人：招采、项目部、成本部对接人、咨询公司、施工单位咨询公司、施工单位招采人员将认价资料及会签单发项目招采人员将认价资料及会签单发项目成本成本招采人员负责招采人员负责变更需重新组价认价流程项目成本进行询价项目成本组织认价出具书面认价报告告知成本部项目对接人认价项走内部

18、审批程序打印审批会签单会签确认1、认价金额、认价金额20万元，成本部需参与万元，成本部需参与2、项目成本人员负责提前、项目成本人员负责提前3-7天告知招天告知招采（成本）；采（成本）；组织咨询进行询价组织咨询进行询价并对价格合理性进行分析并对价格合理性进行分析项目成本人员负责，附谈判纪要及市场项目成本人员负责，附谈判纪要及市场价格依据价格依据参与人：项目部、（成项目成本部人员）参与人：项目部、（成项目成本部人员）咨询公司、施工单位咨询公司、施工单位项目成本人员将完整认附价资料作为审核项目成本人员将完整认附价资料作为审核附件与审核书一起归档附件与审核书一起归档洽商费用审核时项目作为审批附件，洽商

19、费用审核时项目作为审批附件，同时审批同时审批8 8、工程台帐管理、工程台帐管理 8.1 在对合同执行过程中，涉及进度款支付、工程洽商变更、合同结算的各类台账须项目统一管理，各环节相关责任人需填写完善项目成本有关台帐数据，具体分工详见后附表格填写说明：各环节相关责任人共同填写合同付款及结算台帐项目行政助理及成本人员填写洽商变更台帐成本优化台帐项目成本人员填写交叉扣款台帐项目工程师/ 成本人员填写项目认价台帐项目成本人员填写四、工程整体结算审批流程四、工程整体结算审批流程施工单位上报结算监理审核项目部成本人员初审咨询公司审核项目部工程人员初审项目部成本人员复审成本部复审行政助理完善竣工协议盖章后归

20、档项目总经理复审总经理助理（成本）复审总经理审核监理与项目部全力配合，完成结算审核报告；与承包商核对谈判（项目部组织）监理与项目部全力配合，完成结算审核报告；与承包商核对谈判（项目部组织）承包单位将完整齐全的结算资料报送监理承包单位将完整齐全的结算资料报送监理1、检查工程是否验收，洽商变更资料是否齐全，是否按图纸和洽商变更施工完毕；、检查工程是否验收，洽商变更资料是否齐全，是否按图纸和洽商变更施工完毕；2、审核结算结果，编制审定报告、审核结算结果，编制审定报告审核资料完整性，落实增减项目对应合同条款是否完全和准确；审核落实相关经济条款审核资料完整性，落实增减项目对应合同条款是否完全和准确；审核

21、落实相关经济条款是否执行，落实交叉扣款、责任扣款等扣款项是否执行，落实交叉扣款、责任扣款等扣款项达成一致结算意见；完成编制结算报告达成一致结算意见；完成编制结算报告检查资料完整性，是否附齐有关过程谈认价资料、竣工图、竣工验收单、项目责任扣款检查资料完整性，是否附齐有关过程谈认价资料、竣工图、竣工验收单、项目责任扣款意见等意见等总部抽查复审/总部主管经理项目成本审核完成返回资料员项目总经理审核签字资料员下发施工单位并归档项目成本审核完成返回资料员书面版资料走结算内部审核签字流程竣工协议书盖章签字资料员下发施工单位并归档（档案室、成本管理部）五、工程经济文件归档管理五、工程经济文件归档管理5 5.1.1、过程洽商变更经济文件归档