商业银行经营与管理 第1章

1、电子教案高等教育出版社高等教育电子音像出版社主 编 盖 锐电子教案 目录第二章 商业银行资本及其管理 第三章 商业银行负债及其管理第四章 商业银行现金资产及流动性管理第五章 商业银行贷款业务及其管理第六章 商业银行证券投资管理第七章 商业银行中间业务及其管理第八章 商业银行资产负债综合管理第九章 商业银行经营风险管理第十章 开放条件下商业银行的发展 第一章 商业银行概述 第一章 商业银行概述 学习目标学习目标 【知识目标】 了解银行的起源与发展，了解并掌握商业银行的性质与基本职能，了解我国商业银行的历史和现状，了解商业银行的基本类型。 【能力目标】 理解并掌握商业银行经营特点和经营管理的目标，

2、理解商业银行在金融体系中的地位。 本章重点：商业银行的经营特点和管理目标 本章难点：商业银行的性质和职能第一节 商业银行的产生与发展第二节 商业银行的性质与职能第三节 现代商业银行的经营特点和管理目标 第一节 商业银行的产生与发展 最早的商业银行产生于与英格兰。 如果从历史发展的顺序来看，银行业最早的发源地应该是意大利。 17世纪以后，随着资本主义经济的发展和国际贸易规模的进一步扩大，近代商业银行雏形明显开始形成。 随着资产阶级工业革命的兴起，工业发展对资金的巨大需求，客观上要求有商业银行发挥中介作用。在这种形势下，西方现代商业银行开始建立。 一、商业银行的产生 第一章 商业银行概述第一节 商

3、业银行的产生与发展（一）商业银行形成的途径 1从旧的高利贷银行转变而来； 2以股份公司形式组成现代商业银行。（二）商业银行发展的模式 1以英国为代表的传统模式的商业银行2以德国为代表的综合式的商业银行 二、商业银行的发展 第一章 商业银行概述第二节 商业银行的性质与职能 （一）商业银行是企业 （二）商业银行是特殊企业 （三）商业银行是综合性多职能的企业 一、商业银行的性质第一章 商业银行概述第二节 商业银行的性质与职能 （一）信用中介职能 信用中介职能是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金

4、投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。具体而言，商业银行的信用中介职能反映在以下三个方面： 1变小额资本为大额资本 2变闲置资本为职能资本 3变短期资金为长期资金 二、商业银行的职能 第一章 商业银行概述第二节 商业银行的性质与职能 （二）支付中介职能 所谓支付中介，主要是指商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。支付中介职能是指商业银行在活期存款帐户的基础上，为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。支付中介是商业银行的传统职能。商业银行发挥支付中介职能有两个主要作用： 1节约社会流通费用，增加社会生产资本投入 2扩大银行的资金来源，降低银行的筹资成

5、本 第一章 商业银行概述第二节 商业银行的性质与职能 （三）信用创造职能 商业银行的信用创造职能，是在支付中介和信用中介职能的基础上产生的。 信用创造职能是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多存款货币，从而扩大社会货币供给量。商业银行发挥信用职能的作用主要有： 1既可以节约现金使用，减少社会流通费用，又能满足社会经济发展对流通手段和支付手段的需要。 2可以调节社会货币流通规模。第一章 商业银行概述第二节 商业银行的性质与职能 商业银行不可能无限制地进行信用创造，更不能凭空进行信用创造，它要受以下三个因素的制约： 一是商业银行的信用创造，要以存款为基础。 二是商业银行的

6、信用创造，要受中央银行存款准备金率、自身现金准备率及贷款付现率的制约。商业银行的信用创造能力与上述比率成反比。 三是商业银行的信用创造，要以有贷款需求为前提。 第一章 商业银行概述第二节 商业银行的性质与职能 （四）金融服务职能 金融服务是指商业银行利用其在充当信用中介和支付中介过程中所获得的大量信息，借助电子计算机等先进手段和工具，为客户提供其他金融服务，这些服务主要有现金管理、财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务等。 在商业银行的上述四项职能中，最能代表商业银行特点的是中介职能，即信用中介职能和支付中介职能 。第一章 商业银行概述第二节 商业银行的性质与职能 （一）按资本所有权划分

7、私人的、合股的以及国家所有的三种。 （二）按业务覆盖地域划分 地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。 （三）按许可经营业务种类划分 全能银行、职能银行 （四）按组织形式划分 单一制银行、总分行制银行、持股公司制银行和连锁银行制。 三、商业银行的分类 第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行的经营特点和管理目标 （一）高负债率 （二）高风险性 （三）监督管制的严格性 一、商业银行的经营特点 第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行的经营特点和管理目标 （一）商业银行的安全性目标 安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚

8、持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。1由于商业银行作为特殊企业，自有资本较少，经受不起较大的损失。 2由于商业银行经营管理条件的特殊性，尤其需要强调它的安全性。二、商业银行的管理目标 第一章 商业银行概述 3. 3.商业银行在经营商业银行在经营过程中会面临各种风险过程中会面临各种风险 第三节 现代商业银行的经营特点和管理目标 （一）商业银行的安全性目标 安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。1由于商业银行作为特殊企业，自有资本较少，经受不起较大的损失。 2由于商业银行经

9、营管理条件的特殊性，尤其需要强调它的安全性。二、商业银行的管理目标 第一章 商业银行概述 3. 3.商业银行在经营商业银行在经营过程中会面临各种风险过程中会面临各种风险 第三节 现代商业银行的经营特点和管理目标商业银行面临的风险主要有以下几种： （）国家风险（）信用风险 （）利率风险 （）汇率风险或市场风险 （）流动性风险 （）经营风险或管理风险 （）法律风险第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行的经营特点和管理目标 （二）商业银行的流动性目标 流动性目标是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。资产的流动性是指资产在不发生损失的情况

10、下迅速变现的能力；负债的流动性是指商业银行资金来源的主体部分是客户的存款和借入款。存款是以能够按时提取和随时对客户开出支票支付为前提的，借入款是要近期归还或随时兑付的。资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行的经营特点和管理目标 （三）商业银行的效益性目标 效益性目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。 第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行的经营特点和管理目标 （四）商业银行经营管理目标的矛盾及其相互协调 作为企业，商业银行经营管理的首要目标在于盈利。但作为

11、一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现这个目标的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营管理必然陷入混乱。因此，现代商业银行在追求效益性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。 商业银行经营管理的安全性、流动性和效益性之间往往是相互矛盾的。 商业银行经营管理“三性”目标之间存在着潜在的统一协调关系。 第一章 商业银行概述 本章同步测试 商业银行 信用中介 支付中介 信用创造 金融服务 总分行制银行 信用风险 银监会 一、名词解释 第一章 商业银行概述本章同步测试1最早的商业银行产生于( ) A美国 B意大利 C英格兰2商业银行是( ) A事业单位 B企业 C

12、国家机关3最能代表商业银行特点的职能是( ) A信用中介职能 B信用创造职能 C金融服务职能4商业银行经营活动的最终目标是( ) A安全性目标 B流动性目标 C效益性目标二、单项选择题 第一章 商业银行概述本章同步测试5中国自办的第一家银行是( )年成立的 A1897年 B1904年 C1907年 6按照业务覆盖范围划分，上海浦东发展银行属于( ) A地方性银行 B区域性银行 C全国性银行7由于金融机构的交易系统不完善、管理失误、控制缺失、 诈骗或其他一些人为错误而导致的潜在损失，属于( ) A信用风险 B利率风险 C管理风险第一章 商业银行概述本章同步测试1商业银行形成的途径是（ ） A自发

13、形成的 B外国金融机构带进来的 C从高利贷银行转变的 D以股份公司形成组成的2商业银行的基本职能包括（ ） A经济运行中枢 B宏观调控中心 C信用中介 D支付中介 E信用创造3商业银行按照资本所有权划分，可以分为（ ） A单一的 B全能的 C私人的 D合股的 E国家的4商业银行的经营特点有（ ） A高盈利性 B高负债率 C高风险性 D高流动性 E低风险性 三、多项选择题 第一章 商业银行概述本章同步测试5商业银行面临的风险主要有（ ） A信用风险 B利率风险 C汇率风险 D股票风险 E证券风险6商业银行经营的“三性”目标是（ ） A安全性目标 B合法性目标 C流动性目标 D效益性目标 E自律性

14、目标7我国企业集团银行有（ ） A招商银行 B建设银 C华夏银行 D交通银行 E中信实业银行81994年，我国先后成立了（ ）等政策性银行 A深圳发展银行 B厦门国际银行 C国家开发银行 D农业发展银行 E中国进出口银行第一章 商业银行概述本章同步测试1简述商业银行的性质。2简述商业银行的分类。3商业银行的突出特点是什么？4商业银行的“三性”目标是什么？ 四、简答题 第一章 商业银行概述本章同步测试参考答案 商业银行：商业银行：是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。 信用中介：信用中介：是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里

15、来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。 支付中介：支付中介：是指商业银行在活期存款帐户的基础上，为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。 信用创造：信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多存款货币，从而扩大社会货币供给量。 一、名词解释 第一章 商业银行概述本章同步测试参考答案 金融服务：金融服务：是指商业银行利用其在充当信用中介和支付中介过程中所获得的大量信息，借助电子计算机等先进手段和工具，为客户提供其他金融服务，这些服务主要有现金管理、财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务等。 总分行制银

16、行：总分行制银行：是指那些可在本地或外地设有若干分支机构的商业银行。 信用风险：信用风险：是指借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受损失的可能性。 银监会：银监会：是国务院为提高中国金融体系防范和化解风险的能力，根据十届全国人大一次会议通过的关于国务院机构改革方案的规定设立金融监管机构，承担原来由中国人民银行履行的银行业监管职能。 第一章 商业银行概述本章同步测试参考答案 1（C） 2（B） 3（A） 4（C） 5（A） 6（B） 7（C） 二、单项选择题第一章 商业银行概述 三、多项选择题 1（CD） 2（CDE） 3（CDE） 4（BC） 5（ABC） 6（A

17、CD） 7（ACE） 8（CDE）本章同步测试参考答案1简述商业银行的性质。 答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。（1）商业银行是企业。获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。（2）商业银行是特殊企业。它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。（3）商业银行是综合性多职能的企业。商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。 四、简答题 第一章 商业银行概述本章

18、同步测试参考答案2简述商业银行的分类。 答：按资本所有权划分，可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。（1）按业务覆盖地域划分，可将商业银行划分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。（2）按许可经营业务种类划分，按许可经营业务种类的不同，可将商业银行划分为全能银行和职能银行。（3）按组织形式划分，可以把商业银行分为单一制银行、总分行制银行、持股公司制银行和连锁银行制。 第一章 商业银行概述本章同步测试参考答案 3 3商业银行的突出特点是什么？ 答：商业银行经营的突出特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。 （1）高负债率：商业银行主要从事信用的授受，它一方面向公众和工商企业吸收存款，借入资金；另一方面它又把借入资金的大部分贷给工商企业和社会公众，从而使自己成为全社会最大的债务人与最大的债权人。（2）高风险性：商业银行业是一个高风险的行业，除了社会公众对银行信心的动摇而可能产生挤兑风险外，银行还面临着发放出去的贷款可以收不回来的信贷风险。（3）监督管制的严格性：由于商业银行业是一个高负债、高风险的行业，商业银行的业务活动与社会公众的利益息息相关，以及商业银行在国民经济中占有举足轻重的地位，因而各国政府对商业银行业都实施十分严格的管制。 第一章 商业银行概述本章同步测试参考答案4商业银行的