大宗商品贸易行业风险分析报告

1、2013-2014年大宗商品贸易行业发展现状及前景预测分析报告北京世经未来投资咨询有限公司 117 中国农业银行摘 要2013年国际市场大宗商品价格呈继续波动下降态势，年平均价格连续第二年小幅回落，目前价格跌至近三年来的低位。预计2014年全球经济复苏态势好于上年，多数大宗商品供需基本平衡，不过地缘政治、发达国家极低利率带来的流动性充裕以及投机炒作等因素，将对大宗商品价格带来推升影响，预计今年平均价格比上年会略有上涨。2013年全国大宗商品电子交易市场达到538个，分布于全国32个省市，涉及能源、化工、煤炭、纺织、金属稀贵、酒类、矿产品、农产品、林产品、牧渔产品、医药等十多个行业，交易额超过1

2、2万亿元。据调研，广东大宗商品电子交易市场98家仅22家合法，2013年商务部等部门颁布了商品现货市场交易特别规定（试行），进一步强调了大宗商品的现货市场的特点。主要有12种模式，其中纯现货模式、类期货模式、渤海模式和糖网模式具有代表性，糖网模式受到追捧，具有较好的发展趋势。2012年商品交易市场总量保持8万个，亿元以上商品交易市场5194家，交易额超过9.3万亿元，预计2013年亿元以上商品交易市场超过6000个，交易额超过9.5万亿元，大型市场不断涌现。由于下阶段消费强度提高和国民经济的继续快速增长，全球大宗商品中国需求依然强劲，能源、金属、矿石、橡胶、谷物等资源产品需求还有很大的增长空间

3、，由此产生对于全球大宗商品的旺盛需求，未来中国大宗商品需求依然强劲。2014年授信原则为盘活授信、保全资产和追求综合收益最大化兼顾。集中力量支持符合国家产业政策、有市场、效益好的外贸企业，积极利用国家推动人民币国际化的大势，加大对外贸企业贸易融资的力度，通过推出特色化业务品种，调整授信结构。具体操作：应该加大对有效益、资信好、有稳定出口渠道的机电企业的授信支持力度，对暂时亏损，但有出口订单的机电出口企业，采取封闭贷款形式提供授信支持。同时，完善授信政策和管理办法，拓展出口退税账户托管贷款业务。针对外贸企业转制行为可能持续增多的情况，在保持对转制外贸企业授信支持的同时，防范授信风险。目 录第一章

4、 大宗商品贸易行业概况1第一节 大宗商品贸易行业界定1第二节 大宗商品贸易行业主要产品分析1一、石油天然气1二、煤炭2三、有色金属2四、钢铁2五、建材3六、农产品3第三节 大宗商品贸易行业在国民经济中的地位与作用4第二章 2013年大宗商品行业发展环境分析5第一节 经济环境分析5第二节 政策环境分析6一、外贸行业政策6二、原油及天然气行业13三、煤炭行业22四、有色金属行业25五、钢铁行业28六、建材行业34七、农产品37第三节 热点事件透视44一、反倾销反补贴税的征收44二、知识产权纠纷46三、进口限制47四、贸易救济措施政策日趋严格48五、工信部公告2013年工业行业淘汰落后产能企业名单（

5、第三批）48六、水泥行业再推新规 力促过剩产能退出48七、铁矿石期货获批 钢铁产业链品种实现基本上市49八、焦煤期货于3月22日正式上市交易50第三章 2013年大宗商品行业运行分析51第一节 2013年国际大宗商品市场运行分析51一、2013年国际市场大宗商品价格变化情况51二、2014年国际市场大宗商品价格趋势预测51第二节 2013年中国大宗商品市场运行分析54一、亿元市场数量增加 交易额超过9.5万亿元54二、期货交易市场新品种不断开发54三、大宗商品电子交易市场不断涌现55四、大量商品批发市场转型升级55五、商务部、农业部大力推进公益性批发市场55六、城市批发交易市场面临结构调整、转

6、型升级55七、城市批发市场外迁成为趋势55八、在建批发市场大型化趋势更加明显56九、许多批发市场采取了商贸城的模式56十、国家进一步加快中药材市场体系建设56十一、商务部加快商品交易市场标准的制订56第三节 大宗商品行业商业模式57一、大宗商品交易方式57二、第三方大宗商品交易服务平台58第四节 大宗商品交易市场竞争格局60一、大宗商品产销格局60二、大宗商品交易市场运营状态60第四章 2013年大宗商品行业细分领域分析61第一节 铁矿石行业分析61一、发展现状61二、区域分布62三、行业发展特点63四、行业竞争力分析64五、铁矿石行业未来发展趋势64第二节 农产品行业65一、发展现状65二、

7、区域分布67三、发展特点68四、行业竞争力分析68五、行业发展趋势69第三节 原油与天然气69一、行业产量69二、主要产品销量70三、进出口情况71第四节 煤炭行业72一、行业产量72二、销售情况74三、价格分析75四、进出口分析78第五节 有色金属行业80一、需求分析80二、价格走势分析81三、进出口情况81第六节 纺织行业81一、发展现状82二、行业发展趋势82第七节 原料药行业83一、出口遭遇量升价跌83二、进口呈现量跌价升84三、2014年出口增速将有回暖85第五章 2013年大宗商品行业区域发展分析87第一节 行业区域分布87第二节 北京市87一、北京市外贸行业发展现状87二、原油仍

8、为第一大进口产品机电产品出口比重和速度均下降88第二节 山东省88一、山东省外贸行业发展情况88二、商品类型：出口商品结构在改善89第四节 珠江三角洲地区行业发展90一、珠三角外贸行业发展现状90二、珠三角外贸行业发展特征90三、珠三角外贸行业发展趋势92第六章 2014年大宗商品行业风险分析94第一节 风险要素94一、套现风险94二、大宗商品价格下跌风险94三、货物监管方的管理能力与资质风险94四、中小型贸易代理企业的信用风险95五、转口贸易情况下的贸易背景真实性风险95第二节 风险防范95一、加强对企业资质的调查95二、注重监测大宗商品的价格风险95三、落实仓单质押 注重对仓储企业和监管仓

9、库的定期检查96四、落实货物销售和出库管理96五、谨慎办理转口贸易项下的大宗商品进口融资96第七章 2014年大宗商品行业企业融资分析97第一节 大宗商品贸易企业融资方式及融资现状97一、外贸企业融资的主要方式97二、中小外贸企业融资现状97三、中小外贸企业融资问题原因分析98第二节 银行同业介入情况99一、中国银行业涌入欧美同行放弃的大宗商品业务99二、中国银行与平安银行贸易融资产品对比分析100三、工商银行102四、创新产品103第三节 行业金融需求103一、资金管理以及高效安全地监管资金流向。103二、提供在线的支付结算功能103三、大宗商品交易的融资需求104四、银行能够为交易双方提供

10、相关的信息服务104第八章 目标定位105第一节 目标市场105第二节 目标客户105第九章 行业金融服务方案106第一节 行业发展趋势要点106一、消费强度趋向提高106二、中国8%左右的经济增速还会持续30年106第二节 行业总体授信策略107一、行业总体信贷原则107二、企业信贷政策建议107第三节 行业金融服务方案108一、大宗商品进口的结算和融资108二、大宗商品贸易融资方案与案例109三、大宗商品贸易融资业务的风险及防范措施110四、某行办理大宗棕榈油贸易融资业务案例介绍111表 录表12011-2014年世界经济增长趋势5表22011-2013年世界货物贸易增长率6表32013-

11、2014年外贸行业重点政策汇总6表42013年天然气行业政策汇总列表14表5“十二五”期间我国原油和天然气发展主要目标15表6“十二五”时期天然气分布式能源发展重点和目标17表7“十二五”时期能源输送通道建设重点17表8发改委发布调整天然气价格的通知主要内容19表92013年煤炭煤行业相关政策汇总22表102013年有色金属行业重点产业政策汇总25表112012年以来全国钢铁行业重点政策28表122013年建材行业政策汇总34表13我国现代农业产业政策汇总38表142013年全国现代农业重点政策汇总38表15“十二五”规划对现代农业的影响重点40表16“十二五”现代农业发展主要指标类别指标41

12、表172013年我国石油进出口情况71表182013年天然气进出口情况72表192007-2013年全国原煤产量统计73表202012-2013年全国煤炭产量月度统计73表212013年1-12月全国重点煤矿煤炭产量统计74表222012-2013年全国煤炭销量统计74表232012-2013年国有重点煤炭销售情况75表242012-2013年全国煤炭出口数据79表252012-2013年全国煤炭进口情况80表262013年山东省各地市进出口情况89表272013年山东省十大进出口商品情况89表282013年珠三角各市进出口情况90表292013年广东省外贸企业性质91表302013年广东省主

13、要商品出口情况91表312013年广东省进出口主要国家（地区）92图 录图1大宗商品交易方式57图2大宗商品电子交易平台构成要素58图3我国大宗商品产销格局60图4大宗商品交易市场运营状态60图52013年我国铁矿石进口来源分布62图62013年我国铁矿石进口流向分布63图72013年农产品分洲出口情况67图82013年农产品分洲进口情况67图92004-2013年我国原油产量及同比增长率70图102004-2013年我国天然气产量及同比增长率70图112006-2013年我国天然气对外依存度72图122010-2013年环渤海动力煤指数76图132008-2013年全国重点区域炼焦煤价格78

14、图142010-2013年全国主要城市无烟煤价格走势78图152012年至今有色金属行业主要产品价格走势81图16大宗商品交易市场地区分布87图172013年北京各月度进出口情况88第一章 大宗商品贸易行业概况第一节 大宗商品贸易行业界定大宗商品是指可进入流通领域、而非零售环节的、具有商品属性、用于工农业生产与消费使用的大批量买卖的物质商品。在金融投资市场，大宗商品指同质化、可交易、被广泛作为工业基础原材料的商品，如原油、有色金属、农产品、铁矿石、煤炭等。大宗商品可以设计为期货、期权作为金融工具来交易，可以更好的实现价格发现和规避价格风险。由于大宗商品多是工业基础，处于最上游，因此反映其供需状

15、况的期货及现货价格变动会直接影响到整个经济体系。例如，铜价上涨将提高电子、建筑和电力行业的生产成本，石油价格上涨则会导致化工产品价格上涨并带动其他能源如煤炭和替代能源的价格和供给提升。大宗商品包括3个类别，即能源商品、基础原材料和大宗农产品。本报告所分析的大宗商品涉及六个行业：石油天然气行业、有色金属行业、建材行业、钢铁行业、煤炭行业、农产品行业。第二节 大宗商品贸易行业主要产品分析一、石油天然气石油和天然气在现代工业的基础，在21世纪扮演着重要的角色，而这些原材料可靠稳定地供给是实现经济繁荣的基础。首先，石油和天然气是重要的能源供应者。当前世界主要发达国家的能源消费结构比较均衡，石油基本上是

16、各国的主要能源，其占能源消费总量的比例一般在30%40%左右。目前，我国能源消费中煤炭占比最高，石油和天然气其次，占比23.6%。石油和天然气的消费占比较低，并且有下降趋势，但是绝对值是不断上升的。其次，石油和天然气是重要工业原材料。从石油和天然气出发，生产出一系列中间体、塑料、合成纤维、合成橡胶、合成洗涤剂、溶剂、涂料、农药、染料、医药等与国计民生密切相关的重要产品。2012年石化行业实现总产值10.86万亿，同比增长12.9%，大宗产品的产量居世界前列，主要石油和化工产品消费量保持世界领先的地位。此外，石油和天然气与农业关系密切。石油、天然气是生产化肥的原材料之一。二、煤炭煤炭工业在我国能

17、源工业和国民经济中占有十分重要的地位。我国能源资源的特点是富煤贫油，相对于石油和天然气，煤炭在我国既具有储量优势，又具有成本优势，且分布也最广泛，因此煤炭也是我国战略上最安全和最可靠的能源。长期以来，煤炭在我国一次能源生产和消费构成中均占60%以上，而且在未来相当长的时期内，以煤为主的能源供应格局不会改变。随着加工转换和利用技术水平的提高，煤炭可以成为高效、清洁利用的能源。煤炭的用途十分广泛，可以根据其使用目的总结为三大主要用途：（1）动力煤，如火力发电，一般工业锅炉用煤，生活用煤等；（2）炼焦煤；（3）煤化工用煤，主要包括气化用煤，低温干馏用煤，加氢液化用煤等。三、有色金属狭义的有色金属又称

18、非铁金属，是铁、锰、铬以外的所有金属的统称。广义的有色金属还包括有色合金。有色合金是以一种有色金属为基体（通常大于50%），加入一种或几种其他元素而构成的合金。有色金属是国民经济、人民日常生活及国防工业、科学技术发展必不可少的基础材料和重要的战略物资。农业现代化、工业现代化、国防和科学技术现代化都离不开有色金属。例如飞机、导弹、火箭、卫星、核潜艇等尖端武器以及原子能、电视、通讯、雷达、电子计算机等尖端技术所需的构件或部件大都是由有色金属中的轻金属和稀有金属制成的；此外，没有镍、钴、钨、钼、钒、铌等有色金属也就没有合金钢的生产。有色金属在某些用途（如电力工业等）上，使用量也是相当可观的。世界上许

19、多国家，尤其是工业发达国家，竞相发展有色金属工业，增加有色金属的战略储备。当今有色金属已成为决定一个国家经济、科学技术、国防建设等发展的重要物质基础，是提升国家综合实力和保障国家安全的关键性战略资源。作为有色金属生产第一大国，我国在有色金属研究领域，特别是在复杂低品位有色金属资源的开发和利用上取得了长足进展。本报告主要研究三种重要的有色金属铜、铝、锌，并且主要是精炼铜（电解铜）、原铝（电解铝）、电解锌在国内以及全球范围内的供需状况及价格走势。四、钢铁钢铁行业是我国国民经济的支柱性产业，是关系国计民生的基础性行业，在我国工业现代化进程中发挥了不可替代的作用。钢铁行业作为一个原材料工业，处于工业的

20、中间部门，上下游行业众多，包括：煤炭、焦炭、铁矿石、建筑业、房地产、有色金属、汽车、机械、船舶、交通运输、电力等等。钢铁行业涉及的产品多、行业广，其发展具有较高的联动性。正是因为钢铁行业的重要性，使其成为十大产业调整振兴规划的第一个。我们从钢铁分类中分析钢铁的用途。1、结构钢（1）建筑及工程用结构钢简称建造用钢，它是指用于建筑、桥梁、船舶、锅炉或其他工程上制作金属结构件的钢。如碳素结构钢、低合金钢、钢筋钢等。（2）机械制造用结构钢-是指用于制造机械设备上结构零件的钢。这类钢基本上都是优质钢或高级优质钢，主要有优质碳素结构钢、合金结构钢、易切结构钢、弹簧钢、滚动轴承钢等。2、工具钢一般用于制造各

21、种工具，如碳素工具钢、合金工具钢、高速工具钢等。按用途又可分为刃具钢、模具钢、量具钢。3、特殊钢具有特殊性能的钢，如不锈耐酸钢、耐热不起皮钢、高电阻合金、耐磨钢、磁钢等。4、专业用钢这是指各个工业部门专业用途的钢，如汽车用钢、农机用钢、航空用钢、化工机械用钢、锅炉用钢、电工用钢、焊条用钢等。五、建材建材工业是中国重要的材料工业。建材产品包括建筑材料及制品、非金属矿及制品、无机非金属新材料三大门类，具体包括水泥、石灰、石膏、砖瓦、石材、石绵云母等耐火材料及其他建材产品，广泛应用于建筑、军工、环保、高新技术产业和人民生活等领域。建材行业具有很强的周期性。建材行业的上游相关产业包括能源、运输、采矿、

22、设备制造等产业，其下游相关产业包括房地产、建筑业等产业，同时又与环保产业密切相关。从建材行业的相关产业来看，建材行业与国民经济的诸多基础产业息息相关，这就决定了建材行业的发展周期与国民经济的发展周期有着密切的关系。所以建材行业表现出周期性的特征。六、农产品大宗农产品是指在商品农业经济结构中占有较大权重，生产量、消费量、贸易量、运输量等较大的农产品。如油籽，菜粕，菜籽粕，菜籽，油菜籽，菜油，菜籽油，棉粕，棉籽粕，棉籽，棉油，棉籽油，豆油，豆粕，棕榈油，花生等。农业是三大产业的基础和前提，是衣食之本。中国是人口大国，也是农业大国，农业的重要性不言而喻。目前国内的农产品现货交易平台主要有河北大宗农产

23、品现货交易中心、西安大宗农产品现货交易中心、山东寿光果蔬交易市场、南宁大宗商品交易市场、江苏恒丰农产品交易市场、上海大宗农产品交易市场等。其中河北大宗农产品交易市场的交易量最为活跃，交易市场成熟规范，每天有几十亿的资金流入，其品种包括鸡蛋、马铃薯、鸭梨、小枣、水泥等，是投资者的理想选择。第三节 大宗商品贸易行业在国民经济中的地位与作用大宗商品市场的主要功用是给现货市场经营者提供对冲的机会。现货市场的供求越是波动，期货市场的交投就越是活跃。现货市场的供求越是平衡，期货市场的交投就越是平淡。在极端的情形下，有些大宗商品期货的市场会被取消。例如，美国商品期货市场在一九八四年以前曾有夹板期货的买卖；一

24、九八三年以前曾有冻鸡期货的买卖；一九八一年以前曾有鸡蛋期货的买卖：一九七九年以前曾有马铃薯期货的买卖。现在这些商品市场都已经消失了。可见大宗商品期货市场会受经济环境的变化而有生有灭。近年来，金融投资活动快速增长。期权买卖的出现，投资组合的理论和跨市场对冲保值活动不仅把全球同类的大宗商品市场连接起来，更把各种市场连接起来。大宗商品期货买卖者也不再限于业内人士。机构投资者会把它们作为分散投资的对象，借以稳定投资组合的收益。这样就增加了大宗商品市场的深度，方便业内人士的对冲保值买卖。近年来，国家愈发重视大宗商品贸易行业。由于我国正处于高速发展时期，对于大宗商品的需求每年都在快速增长，我国已成为多种大

25、宗商品的世界第一大进口国。而我国定价权的缺失，使得在国际贸易中受到较大的损失。所以我国必须要加快建设大宗商品贸易行业。在国家各项政策中，关于大宗商品的决议也不断出现。大宗商品交易所数量开始激增，交易额也连续突破历史高点。可见大宗商品贸易行业在我国国民经济中的特殊地位。这是关系到我国国计民生的大事。第二章 2013年大宗商品行业发展环境分析第一节 经济环境分析2013年以来，世界经济继续缓慢复苏，发达经济体总体趋于好转，美国经济复苏势头较为稳固，gdp连续9个季度增长；欧元区经济走出衰退，金融市场趋于稳定；日本刺激政策收到一定成效，增长信心得到提振。但世界经济仍处于政策刺激下的脆弱复苏阶段，一波

26、未平一波又起。新兴经济体结构性调整滞后，资金流入减少，金融市场大幅震荡，经济增长明显放缓；发达经济体仍面临高失业、高赤字困扰，增长后劲不足，经济增速仍低于潜在水平。总体来看，世界经济形势趋于改善，但面临的困难和风险不容忽视。2013年世界经济增长2.9%，增速低于2012年的3.2%。其中，发达经济体增长1.2%，低于上年0.3个百分点；新兴市场和发展中国家增长4.5%，低于上年0.4个百分点。展望2014年，世界经济有望逐步走出国际金融危机阴影，经济复苏总体趋于改善，发达经济体经济增长有望好于2013年。oecd领先指标显示发达经济体前景将进一步改善，目前34个成员国整体领先指标处于2011

27、年6月以来的最高水平。但是，全球经济仍然处于深度调整期，面临基础不稳、动力不足、速度不均等问题，复苏进程难以一帆风顺。主要发达经济体的结构性问题远未解决，新经济增长点尚未形成，美国退出量化宽松政策是金融风险最大来源，部分新兴大国经济增长放缓、金融风险上升，世界经济形势依然错综复杂。imf预计，2014年世界经济将增长3.6%。发达经济体经济增长势头可望持续，预计增长2%。其中，美国经济将增长2.6%，比上年加快1个百分点；欧元区触底回升，增长率将达1%；日本后续动力可能减弱，增长率预计为1.2%。新兴经济体和发展中国家增长5.1%，略好于2013年，印度、俄罗斯等新兴大国经济增速从前几年的6%

28、-8%左右回落到3%-5%左右。表1 2011-2014年世界经济增长趋势单位：%2011201220132014世界经济43.243.6发达国家1.61.22.22.0美国1.82.232.6欧元区1.4-0.61.11.0日本-0.621.41.2新兴市场和发展中国家6.45.15.75.1注：2014年数据为预测值资料来源：世经未来世界经济复苏艰难曲折继续困扰全球贸易。在世界经济复苏动力不足的形势下，2013年发达国家进口萎缩，拖累全球贸易增长。世界贸易组织（wto）统计数据显示，2013年世界货物贸易量同比增长只有1.2%，其中能源贸易下降1.6%，欧盟进口下降2%严重拖累其主要贸易伙

29、伴出口；与过去两年平均12%的增速相比，新兴经济体虽然实现了5%的进口增长，但速度显然已经放缓。2014年全球贸易量增长有望加快，预计增长4.5%，但仍将低于过去20年5.4%的平均增速。其中，发达经济体出口增长2.8%，发展中国家增长6.3%，分别高于2013年1.3个和2.7个百分点。表2 2011-2013年世界货物贸易增长率单位：%2011201220132014全球货物贸易量增长率5.223.34.5出口发达经济体5.121.42.8发展中经济体和独联体国家5.43.35.36.3进口发达经济体3.1-0.11.43.2发展中经济体和独联体国家84.65.96.2注：2014年数据位

30、预测值数据来源：wto秘书处，2014年4月1日在全球金融体系结构缺陷、宏观经济环境潜在风险及主要经济体政策不确定性的共同影响下，各国在出台自由化和便利化投资政策的同时，也加强了对外国投资的监管，投资保护主义风险有所上升。在此情况下，众多跨国公司通过资产重组、撤资等方式重新布局全球跨国投资，对外投资仍十分谨慎，全球跨国直接投资复苏之路依然艰难曲折。发达国家在面临吸引外资减少的同时，对外投资情况也不乐观，2012年对外直接投资0.91万亿美元，而2013年全年全球跨国直接投资接近2012年的水平，其上限为1.45万亿美元。随着宏观经济基本面状况改善和投资者信心恢复，跨国公司开展跨国投资能力和意愿

31、增强，全球跨国直接投资2014年将回升至1.6万亿美元。第二节 政策环境分析一、外贸行业政策（一）外贸行业政策汇总表3 2013-2014年外贸行业重点政策汇总出台时间政策名称主要作用2013-3-14海关总署关于中华人民共和国海关企业分类管理办法和新加坡安全贸易伙伴计划互认的安排经与新加坡关税局协商，海关总署决定从2013年3月15日起全面实施中华人民共和国海关总署和新加坡关税局关于<中华人民共和国海关企业分类管理办法>和<新加坡安全贸易伙伴计划>互认的安排。2013-5-5外汇总局发布关于加强外汇资金流入管理有关问题的通知外管局为了严厉打击我国与香港的虚假贸易，组织

32、国际资本违规流入我国而颁布。此后出口增速下降明显。2013-6-28海关总署给予与我国建交的最不发达国家95%税目产品零关税待遇的实施方案我国给予与我建交的最不发达国家95%税目产品零关税待遇的实施方案已经国务院批准，海关总署在公告中列出了完成换文手续的最不发达国家名单和95%税目产品零关税待遇货品清单。2013-7-1中华人民共和国海关最不发达国家特别优惠关税待遇进口货物原产地管理办法于2013年7月1日经海关总署署务会议审议通过，现予公布，自2013年7月1日起施行。为有效执行免关税待遇措施第二步实施方案，海关总署决定对中华人民共和国海关最不发达国家特别优惠关税待遇进口货物原产地管理办法（

33、2010年6月28日海关总署令第192号公布，以下简称办法）作出修改。2013-7-24国务院常务会议，决定进一步公平税负，暂免征收部分小微企业增值税和营业税；研究确定促进贸易便利化推动进出口稳定发展的措施针对我国经贸环境复杂严峻，进出口增速均明显放缓的趋势。通过制度创新，提高贸易便利化水平，增强企业竞争力。2013-7国务院办公厅下发了关于促进进出口稳增长、调结构的若干意见要求加紧出台“一次申报、一次查验、一次放行”的贸易便利化改革方案，继续推进属地申报、口岸验收等便利措施。2013-8国务院转发商务部、发展改革委、海关总署等9个部委制定的关于实施支持跨境电子商务零售出口有关政策的意见鼓励银

34、行机构和支付机构为跨境电子商务提供支付服务，主要用以解决支付服务配套环节比较薄弱的问题；实施适应电子商务出口的税收政策，主要用以解决电子商务出口企业无法办理出口退税的问题；建立电子商务出口信用体系，主要用以解决信用体系和市场秩序有待改善的问题2013-8商务部、海关总署公告2013年第60号公布取消的自动进口许可管理货物目录自动进口许可管理涉及很多很重要的商品进口，如废纸、废钢、废铝、天然气、铜、钢材、化肥、牛肉、猪肉及副产品、羊肉，还有汽轮机、水轮机及其他动力装置、纺织机械等14种商品。2013-11-1海关总署调整免税品统计口径为准确实施联合国货物贸易统计标准，调整免税品（海关统计贸易方式

35、代码“41”）的统计口径，具体为：一、自2014年起（下同），免税品的统计口径从海关单项统计调整为进出口贸易统计，即列入我国货物贸易进出口值。二、在海关统计快讯、月刊和年鉴的进出口商品贸易方式总值表中，增列“免税品”的进出口统计数据。三、与增长速度相关的基期统计口径也相应调整。2013-12-31海关总署关于2014年进口许可证管理货物目录发布2014年进口许可证管理货物目录，自2014年1月1日起执行。2013年进口许可证管理货物目录同时废止2013-12-31海关总署关于明确部分成品油进口环节消费税征收问题的公告就部分征收进口环节消费税的成品油税目、税率适用事项公告2014-4-23国务院

36、五大措施促进外贸稳定增长优化外贸结构；提高贸易便利化水平；改善融资服务；进一步加快出口退税进度，保证及时足额退税；增强企业竞争力2014-5-关于支持外贸稳定增长的若干意见。充分利用现有专项资金政策，加大对服务贸易发展的支持。结合“营改增”改革范围的扩大，对服务出口实行零税率或免税，鼓励服务出口。鼓励政策性金融机构在业务范围内加大对服务贸易扶持力度，支持服务贸易重点项目建设。2014-5-23关于支持外贸稳定增长的若干措施通过“抓改革、减负担、促升级、优环境”的20条具体举措，促进我国对外贸易的稳定增长。来源：国家外汇管理局、海关总署、国家税务总局（二）重点政策解读1.关于实施支持跨境电子商务

37、零售出口有关政策的意见意见分为3部分，共12条。第一部分是具体的支持政策，其中包括对电子商务出口经营主体的分类、建立适应电子商务出口的新型海关监管模式并进行专项统计、建立相适应的检验监管模式、支持企业正常收结汇、鼓励银行机构和支付机构为跨境电子商务提供支付服务、实施相适应的税收政策，以及建立电子商务出口信用体系。第二部分是实施要求。自意见发布之日起，先在已开展跨境贸易电子商务通关服务试点的上海、重庆、杭州、宁波、郑州等5个城市试行上述政策。自2013年10月1日起，上述政策在全国有条件的地区实施。同时，也对商务部、发展改革委、海关总署等9个意见制订部门的职责做出明确界定，对各地方政府贯彻落实意

38、见提出明确要求。第三部分是其他事项，主要对跨境电子商务零售出口进行定义，以及跨境电子商务中企业对企业出口和跨境电子商务进口的有关工作做了补充说明。世经未来点评：电子商务出口在交易方式、货物运输、支付结算等方面与传统贸易方式差异较大。现行管理体制、政策、法规及现有环境条件已无法满足其发展要求，主要问题集中在海关、检验检疫、税务和收付汇等方面。意见主要解决了六方面的问题，一是建立电子商务出口新型海关监管模式并进行专项统计，主要用以解决目前零售出口无法办理海关监管统计的问题。二是建立电子商务出口检验监管模式，主要用以解决电子商务出口无法办理检验检疫的问题。三是支持企业正常收结汇，主要用以解决企业目前

39、办理出口收汇存在困难的问题。四是鼓励银行机构和支付机构为跨境电子商务提供支付服务，主要用以解决支付服务配套环节比较薄弱的问题。五是实施适应电子商务出口的税收政策，主要用以解决电子商务出口企业无法办理出口退税的问题。六是建立电子商务出口信用体系，主要用以解决信用体系和市场秩序有待改善的问题。2.国务院办公厅关于促进进出口稳增长、调结构的若干意见意见主要内容包括：1、调整出口法检费用和目录。免收2013年8月1日至2013年年底5个月的出口商品法检费用。减少出口法检商品种类，原则上一般工业制成品不再实行出口法检。抓紧研究推进法定检验体制改革方案。继续做好打击出口假冒伪劣商品的工作。2、加大出口退税

40、支持度。在防止骗退税的基础上，进一步提高退税审核效率，加快退税进度，保证及时足额退税。3、加快推进跨境贸易人民币结算。扩大跨境贸易人民币结算规模，简化业务流程，便利外贸企业，逐步下放出口货物贸易人民币结算重点监管企业名单审核权限。4、改善融资服务。支持金融机构按照风险可控、商业可持续原则，对有订单、有效益的企业及项目提供贷款，对外贸企业开展出口退税账户托管贷款业务和出口信用保险保单融资。扩大外汇储蓄委托贷款规模。继续发挥好担保公司服务外贸企业的作用。5、扩大信用保险支持。增加对新兴市场和发展中国家承保的国别限额。鼓励发展短期出口信用保险业务，提高出口信用保险规模，扩大覆盖面，加大对中小微企业支

41、持力度。6、完善人民币汇率形成机制。完善人民币汇率中间价形成机制，引导市场形成双向波动预期，保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。鼓励金融机构开发避险产品，帮助企业有效规避汇率波动风险。7、提高贸易便利化水平。抓紧出台“一次申报、一次查验、一次放行”改革方案，分步在全国口岸实行。支持区县通关模式创新，继续推进“属地申报、口岸验收”等便利措施。根据企业资信记录和监管条件，制定便利通关办法，提高海关检验的针对性和有效性，加快通关速度。减少自动进出口许可货物种类，简化申领程序，便利外贸企业。整顿进出口环节经营性收费，减少行政事业性收费。8、完善多种贸易方式。积极研究以跨境电子商务方式出口货物（b

42、2c/b2b等方式）所遇到的海关监管、退税、检验、外汇收支、统计等问题，完善相关政策，抓紧在有条件的地方先行试点，推动跨境电子商务的发展。推进市场采购贸易发展，在总结义乌试点经验的基础上，实施扩大试点范围。研究完善边贸发展政策，扩大边境贸易。9、支持民营外贸企业加快发展。完善对中小营企业开展进出口业务的服务，支持民营企业结构调整、重组兼并、改善管理。充分发挥外貌综合服务企业的作用，为中小企业出口提供通关、融资、退税等服务，抓紧研究促进外贸综合服务企业发展的支持政策。10、更加重视开拓国际市场。扩大中小企业国际市场开拓资金规模，新增资金要向新兴市场和发展中国家倾斜。取消企业赴国外开展商务活动审批

43、。支持企业参与发展中国家基础设施项目建设，推进海外市场营销网络建设。结合“营改增”改革范围的扩大，创造条件，对服务出口实行零税率。11、积极扩大进口。扩大进口贴息产品范围，增加进口贴息资金规模。支持地方制定政策，鼓励企业进口先进设备和技术。逐步扩大服务进口。本着有利于结构优化、淘汰落后产能的原则，赋予符合质量、环保、安全及能耗等标准的原油加工企业原油进口及使用资质。抓紧建立原有经营企业储备制度，增强国家调控能力。积极推进天然气国际合作。12、调整和完善棉花储备政策。积极采取措施，扩大国储棉销售，确保国内市场棉花供应，满足纺织企业需要，减少出口用棉企业成本，扩大纺织品出口。世经未来点评：国务院出

44、台该指导意见背景是2013年，进出口形势复杂严峻，发达经济体复苏态势不明朗，增速明显放缓，制约进出口发展的困难增多，加快转变外贸发展方式、培育外贸竞争新优势的任务紧迫。指导意见共出台12项措施，主要目的在于切实减轻外贸企业负担，提高贸易便利化水平，为外贸发展营造良好的政策环境。文件既注重改革大系统，又着力改善微循环，既涉及宏观政策，又强调微观调整，特别是还涉及一些体制性突破，是按照群众路线教育实践活动要求，以实际行动回应基层呼声、解决企业困难、加强公共服务的具体体现。指导意见的具体实施方法，是通过制度创新，提高贸易便利化水平，增强企业竞争力。一是制定便利通关办法，通过加紧出台“一次申报、一次查

45、验、一次放行”的改革方案，分步在全国口岸实行。二是整顿进出口环节经营性收费，减少行政事业性收费。暂免出口商品法定检验费用。减少法检商品种类，原则上工业制成品不再实行出口法检。抓紧研究法定检验体制改革方案。三是鼓励金融机构对有订单、有效益的企业及项目加大支持力度，发展短期出口信用保险业务，扩大保险规模。四是支持外贸综合服务企业为中小民营企业出口提供融资、通关、退税等服务。创造条件对服务出口实行零税率，逐步扩大服务进口。五是积极扩大商品进口，增加进口贴息资金规模。完善多种贸易方式，促进边境贸易。六是努力促进国际收支基本平衡，保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。3.外汇管理局关于加强外汇资金流

46、入管理有关问题的通知主要内容包括三方面：1.加强银行结售汇综合头寸管理。外汇贷存比超过参考贷存比的银行，应在每月初的10个工作日内（初次实施应于2013年6月底前）将综合头寸调整至下限以上；银行综合头寸下限调整后，其上限随之上调相同额度。外汇贷存比低于参考贷存比的银行，原有的头寸限额保持不变，但应把握外汇贷款的合理增长，防止外汇贷存比过度波动。2.加强对进出口企业货物贸易外汇收支的分类管理。外汇局应及时对资金流与货物流严重不匹配或流入量较大的企业发送风险提示函，要求其在10个工作日内说明情况。未作出合理解释的直接归为b类企业。3.严格执行外汇管理规定和加大核查检查与处罚力度。银行应强化责任意识

47、，提高执行外汇管理规定的自觉性和主动性，不得协助客户规避外汇管理规定；对异常资金流入线索，应主动开展现场核查或检查；对于使用虚假单证进行套利交易的案件，依法从重处罚；对违反外汇管理规定导致违规资金流入的银行、企业等主体，应依法给予罚款、停止经营相关业务、追究负有直接责任的相关人员责任等处罚，并加大公开披露力度。世经未来点评：通知出台的目的主要在于打击与香港的虚假贸易，2013年一季度中国外贸进出口总值扣除汇率因素后同比增13.4%，其中出口增18.4%、进口增8.4%。2013年一季度每月出口同比增速依次为25.01%，21.79%，10.03%，出口可能因为套利贸易存在虚高的可能。而其主要原

48、因有：1.对香港出口同比增速飙升至92.9%，2006年以来该数据稳定在15%左右；2.其他贸易方式下出口份额也出现大规模上涨。另外，2013年一季度贸易余额为431.44亿美元，而上年同期只有2.1亿美元。伴随着贸易余额大幅上升，一季度外汇占款也大幅上升，金融机构口径外汇占款同比增速为634.6%，外汇占款大量攀升导致央行被动投放货币，国内流动性呈现宽松局面。同时欧央行和澳大利亚央行也于近期下调利率，热钱流入面临更大压力。受制于国内房地产市场高价调控掣肘，中国短期可能不会降息应对，加强对热钱流动的直接管制就成为必要的替代选择。尽管人民币汇率改革和外汇管制总趋势是放松管制，但是在未来的一段时间

49、内，中国经济和政策不确定性上升，对外汇和热钱的管制还会加强。另外，为了降低人民币的升值预期，人民币汇率双边浮动的区间扩大的步伐可能加快。4.关于跨境人民币直接投资有关问题的公告2013年12月03日，商务部发布关于跨境人民币直接投资有关问题的公告，主要内容有：1、本公告所称“跨境人民币直接投资”是指境外投资者（含港澳台投资者，下同）以合法获得的境外人民币来华开展新设企业、增资、参股或并购境内企业等外商直接投资活动。境外投资者依照国家现行外商投资法律、行政法规、规章和有关政策办理跨境人民币直接投资的有关手续。2、跨境人民币直接投资及所投资外商投资企业的再投资应当符合外商投资法律法规及有关规定的要

50、求，遵守国家外商投资产业政策、外资并购安全审查、反垄断审查的有关规定。3、外商投资企业不得使用跨境人民币直接投资的资金在中国境内直接或间接投资于有价证券和金融衍生品（战略投资上市公司除外），以及用于委托贷款。4、商务主管部门在跨境人民币直接投资批复中应写明“境外人民币出资”字样、人民币出资金额及本公告第三条要求，并将批复文件及时抄送同级人民银行、海关、税务、工商、外汇等部门。5、境外投资者申请将原出资币种由外币变更为人民币的，无需办理合同或章程变更审批，可按照外商投资法律、行政法规和有关规定要求，到有关部门和银行办理登记、开立账户、资金汇兑等手续。6、境外投资者以从中国境内所投资的外商投资企业

51、获得但未汇出境外的人民币利润以及转股、减资、清算、先行回收投资所得人民币开展直接投资的，仍按照有关规定执行。世经未来点评：该指导意见提出六大方面具体意见，内容涉及跨境人民币直接投资和境外投资者申请手续要求等。值得关注的是，商务部专门就跨境人民币直接投资提出指导意见，是国家推动人民币国际化进程的一部分，意见跨境人民币直接投资及所投资外商投资企业的再投资应当符合外商投资法律法规及有关规定的要求，遵守国家外商投资产业政策、外资并购安全审查、反垄断审查的有关规定。另外，该指导意见特别强调外商投资企业不得使用跨境人民币直接投资的资金在中国境内直接或间接投资于有价证券和金融衍生品（战略投资上市公司除外），

52、以及用于委托贷款。此外还明确提出对“境外投资者申请将原出资币种由外币变更为人民币”的相关要求等，与往年政策相比，审批流程进一步精简。5.关于支持外贸稳定增长的若干措施海关总署5月23日公布了关于支持外贸稳定增长的若干措施，通过“抓改革、减负担、促升级、优环境”的20条具体举措，促进我国对外贸易的稳定增长。海关总署此次出台的若干措施共分4部分20条措施。抓改革，将通过在上海自贸区加快形成可复制可推广的制度设计、加快区域通关一体化改革、全面推行通关作业无纸化改革、提高海关查验效能、全面推进关检合作“一次申报、一次查验、一次放行”、推进国际贸易“单一窗口”建设等6项举措，进一步提高贸易便利化水平。减

53、负担，通过积极支持扩大进口稳定出口、优化税收征管并推进自贸区战略、进一步规范进出口环节经营性服务和收费、配合完善出口退税政策等4项措施，切实降低外贸企业经营成本。促升级，包括建立和完善与服务贸易特点相适应的海关监管模式、创新保税监管模式、加快海关特殊监管区域的整合优化等3项举措，促进加工贸易转型升级。优环境，包括今年将继续取消和下放5项行政审批事项、支持跨境电商等新型贸易平台发展、完善海关企业信用管理制度、规范进出口秩序、通过知识产权保护引导鼓励企业自主创新、加强统计分析和统计服务、深化海关国际合作支持企业“走出去”等7项措施，为外贸企业营造一个良好的进出口环境，提升企业竞争力。与以往的政策相

54、比，此次出台的若干措施，突出改革导向，通过改革释放贸易便利的红利，有助于激发外贸企业的内生动力；注重减负增效，重点解决当前地方、行业和外贸企业反映的困难和诉求；重视营造良好发展环境，且体现了货物贸易、服务贸易“双促进”，首次明确提出要“建立和完善与服务贸易特点相适应的海关监管模式”，这将对贸易结构的转型升级起到积极的促进作用（三）政策未来发展趋势2014年，外贸政策将会进一步扩大我国对外开放水平和国际大通道建设。我国政府在推进上海自贸区建设的同时，可能会适当增加多个不同规模自贸区试点，服务改革开放。另外，政策方面可能有所突破的是：通过深化现有自贸区合作以及参与成熟多边合作体系有效降低贸易保护主

55、义争端，加速推进tpp、ttip贸易协定谈判进程，提高我国多边贸易合作体系；“丝绸之路经济带”和“海上丝绸之路”战略将会重点推进，国际经贸合作新领域得到开拓。此外，政策当局可能会继续通过加快“走出去”步伐带动出口稳定增长，把稳定出口和扩大进口结合起来，推动进出口结构调整，通过调整税项鼓励关键零部件、重大技术装备进口，增加能源、资源类商品的战略储备，在确保粮农产业安全的前提下适度增加改善民生的产品进口。最后，促进跨境电子商务相关条例与政策政策可能继续出台，跨境电子商务业务会得到进一步发展。二、原油及天然气行业（一）政策汇总2013年，原油和天然气开采行业迎来政策元年。在油气产业政策法规方面，2013年国家先后出台天然气“十二五”规划、煤层气产业政策、页岩气产业政策等，大力推进天然气行业发展；在油气价格市场化改革方面，价格机制进一步完善，市场化程度进一步提高；在财税政策和国资监管方面，国务院发布关于深化收入分配制度改革的若干意见、修改石油消费税；在环保节能方面，国家公布成品油质量升级改造计划。表4 2013年天然气行业政策汇总列表政策名称制定日期与单位主要内容能源发展“十二五”规划2013.01.23，国务院到2015年，全国能源消费总量和用电量分别控制在40亿吨标煤和6.15万亿千瓦时，单位国内