投融资管理制度

1、投融资管理制度第一章总则第一条为加强公司内部控制，规避风险，提高经济效益，促进公司规范 运作，保护投资者合法权益，根据中华人民共和国公司法（以下简称“公司法”）和公司章程等有关法律法规的规定，特制定 本制度。第二条本制度所称投融资决策主要是指公司投、 融资及资产项目的管理 决策，包括：对内投资、对外投资、对外融资、重大资产重组、对外 担保事项等。第三条本制度的决策行为应遵循以下基本原则：（一）遵守国家法律、法规及公司章程的有关规定；（二）维护公司利益，争取效益最大化；（三）符合公司发展战略，符合国家产业政策，发挥和加强公司 的竞争优势；（四）采取审慎态度，规模适度，量力而行，对实施过程进行相

2、关的风险管理，兼顾风险和收益的平衡；（五）规范化、制度化、科学化，必要时咨询或聘请外部专业机 构。第二章对内投资决策管理第四条对内投资是指公司利用自有资金或银行贷款进行基本建 设、技术改造、购买大型机器、设备及新项目建设等。第五条公司对内投资的决策程序：（一）按照公司规划方案，结合相关部门和单位组织编制的项目可行性研究报告，提出公司固定资产投资计划；（二）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（三）投资决策委员会进行讨论并交董事长审议；（四）管理层根据审批结果负责组织实施， 相关部门按公司有关 规定办理项目实施所需各类手续。第三章对外投资决策管理第六条对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的

3、货币资金、 股 权、以及经评估后的实物或无形资产等作价出资， 对外进行各种形式 的投资活动。第七条按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。 短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险、银行 理财产品等；长期投资主要指投资期限超过一年， 不能随时变现或不 准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括 但不限于下列类型：（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；（二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、 合作公司或开发项目；（三）参股其他境内、外独立法人实体；（四）经营资产出租、委

4、托经营或与他人共同经营；（五）其他投资行为。第八条公司短期投资的决策程序：（一）投融资管理部负责预选投资机会和投资对象， 根据投资对 象的盈利能力编制短期投资计划；（二）财务部负责提供公司资金流量状况；（三）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（四）投资决策委员会进行讨论并交董事长审议；（五）投融资管理部根据审批结果负责组织实施。涉及证券投资的，公司必须执行严格的联合控制制度，即至少要 由两名以上人员共同操作，且投资操作人员与资金管理人员分离、 相 互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取 出，必须董事长签字审批。第九条公司长期投资的决策程序：（一）公司投资并购小组对拟投资项目进行初步评估， 提出投资 建议，提交公司会议研究；并按照审核意见，组织相关部门对其进行调研、论证，编制可行性研究报告及有关合作意向书，再次提交公司 研究；（二）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（三）投资决策委员会进行讨论并交董事长审议；（四）投融资管理部根据审批结果负责组织实施。第十条公司在进行投资决策时，需聘请技术、经济、法律等有关机构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率， 更要关注投 资风险的分析与防范，对投资项目