购销存核算(新)

1、购购销销存存管管理理系系统统核核算算业业务务一、在F：盘新建一个文件夹，文件夹的名子是你的学号二、建立新账套1金达公司账套资料账套号：随机产生账套名称：金达公司保存路径：F：20020XXX会计期间：2001年5月2单位信息单位名称：金达公司法人代表：黄老板联系电话：0752-234567邮编：5160033核算类型信息本位币：RMB企业类型：工业企业行业性质：股份制会计主管：demo按企业类型预设科目4基础信息存货是否分类客户是否分类供应商是否分类有无外币核算业务5分类编码方案会计科目编码规则：4222小数位：2三、金达公司操作员及权限设置一览表工工作作岗岗位位姓姓名名工工作作权权限限密密码

2、码系统管理员admin系统管理无账套主管李中账套管理权123会计（制单员）张三公共目录设置固定资产123总账存货核算采购计划采购管理销售管理库存管理工资管理出纳、审核员黄二总账123工资管理四、总账内初始化工作1.进入总账系统2.选择系统初始化选项1)凭证类别记账凭证2)客户分类大客户一般客户特殊客户其他3)供应商分类长期短期其他4)会计科目修改原科目修改为二级科目三级科目在途物资在途物资甲材料乙材料辅助材料原材料 原材料甲材料乙材料辅助材料应交税费应交税费应交增值税进项销项五、采购管理系统初始化工作1.建立采购管理账套1)公共参数存货有无辅助计量单位存货是否分类客户是否分类供应商是否分类是否

3、固定换算率是否允许零出库有无成套件管理2)业务范围启用月份5月2.初始化采购管理1)分类体系地区分类(01) 国内(01001)省外(01002)省内(010020001)本市(010020002)外市（02）国外注: 可以按区、省、市进行分类，也可以按省、市、县进行分类2)编码档案部部门门档档案案采购部仓管部生产部销售部行政管理部职职员员档档案案1)公共参数供供应应商商档档案案存存货货分分类类01材料02商品03其他存存货货档档案案存存货货编编号号存存货货代代码码存存货货名名称称规规格格型型号号计计量量单单位位所所属属分分类类码码税税率率存存货货属属性性0001A甲材料A01吨0117%外购

4、、生产耗用0002B乙材料B01公斤0117%外购、生产耗用0003C焦炭C01吨0117%外购、生产耗用0004D煤炭D01吨0117%外购、生产耗用0005E柴油E01升0117%外购、生产耗用0006FA商品F01台0217%销售、自制0007GB商品G01部0217%销售、自制仓仓库库档档案案仓仓库库编编码码仓仓库库名名称称所所属属部部门门计计价价方方式式01甲材料库仓管部全月平均法02乙材料库仓管部全月平均法03燃料库仓管部全月平均法04商品库仓管部全月平均法收收发发类类别别生产采购收建设采购其他采购产成品入库生产车间退库生产领用发非生产领用销售领用3)其他设置采采购购类类型型01本

5、地采购02外地采购注：采购类型不分级次，企业可以根据实际需要进行设立。例如：从国外购进、国内纯购进、从省外购进、从本地购进；从生产厂家购进，从批发企业购进；为生产采购、为委托加工采购、为在建工程采购等等。结结算算方方式式1现金支票2转账支票3银行本票六、库存管理系统初始化工作1.建立库存管理账套1)公共参数存货有无辅助计量单位存货是否分类客户是否分类供应商是否分类是否固定换算率是否允许零出库有无成套件管理有无远程应用2)业务范围有无批次管理有无保质期管理有无组装拆卸业务有无形态转换业务是否有最高最低库存报警2.初始化库存管理客客户户档档案案客客户户编编号号客客户户名名称称客客户户简简称称所所属

6、属分分类类码码所所属属地地区区码码分分管管部部门门发发展展日日期期001新一代公司新一代01本市销售部2001/1/1001百佳百货公司百佳01本市销售部2001/1/1001万佳百货公司万佳01本市销售部2001/1/1期期初初数数据据存存货货编编码码存存货货名名称称数数量量单单价价入入库库日日期期供供应应商商部部门门业业务务员员0001甲材料1010002001/4/5马鞍山钢铁仓管部黄10002乙材料55002001/4/18徐州铁厂仓管部黄10003焦炭503002001/4/9大同煤矿仓管部黄20004煤炭2001502001/4/10大同煤矿仓管部黄20006A产品33013002

7、001/4/25销售部李10007B产品6007002001/4/28销售部李1七、库存核算系统初始化工作1.建立库存核算账套1)公共参数存货有无辅助计量单位存货是否分类客户是否分类供应商是否分类2)业务范围是否固定换算率是否允许零出库有无成套件管理2)业务范围核算方式按仓库核算零出库成本选择上次出库成本价暂估处理方式月初冲回存货资金占用规划设置按仓库2.初始化库存核算系统存存货货科科目目仓仓库库存存货货分分类类存存货货科科目目甲材料库材料物资采购甲材料乙材料库材料物资采购乙材料燃料库材料物资采购辅助材料商品库商品库存商品八、先回到“采购管理系统”中记账，然后回到“库存管理系统”中记账期期初初

8、计计账账九、回到采购管理系统1 1、订订单单1 1）采采购购订订单单订订单单编编号号日日期期供供货货单单位位税税率率存存货货编编号号存存货货名名称称数数量量单单价价000000012001/5/1鞍山钢铁17%001甲材料2001,010.00000000022001/5/2徐州铁厂17%002乙材料800498.00000000032001/5/2鞍山钢铁17%001甲材料300980.00000000042001/5/3大同煤矿17%004煤炭100150.001)公共参数2 2）审审核核订订单单用李中的身份审核张三的采购订单3 3）查查询询 订订单单执执行行统统计计表表 4 4）查查询询

9、 采采购购订订货货统统计计表表 2 2、业业务务1）部分材料运到企业，按要求输入“普通采购入库单”业业务务类类型型订订单单号号入入库库单单号号入入库库日日期期仓仓库库入入库库类类别别部部门门采采购购类类型型普通采购0000000100000000012001/5/6甲材料库生产采购采购部本地采购普通采购0000000200000000022001/5/7乙材料库生产采购采购部本地采购普通采购0000000400000000042001/5/7燃料库生产采购采购部本地采购2）企业收到供货单位开出的发票，按要求输入“专用发票”在增加处选择专用发票发发票票类类型型订订单单号号发发票票号号开开票票日日

10、期期部部门门名名称称供供货货单单位位代代垫垫单单位位采采购购类类型型专用发票00000001100101012001/5/6采购部鞍山钢铁鞍山钢铁本地采购专用发票00000002200202022001/5/7采购部徐州铁厂徐州铁厂本地采购专用发票00000004501010102001/5/7采购部大同煤矿大同煤矿本地采购3）先将输入的专用发票结算，然后再将专用发票算核十、入库业务1、回到库存管理系统采采购购入入库库仓库管理员审核采购部门的“采购入库单”，并在单据上签名（以李中的身份）2、回到库存核算系统1 1）单单据据记记账账将已经入库的材料记入明细账 2 2）选选择择对对方方科科目目科目

11、设计中选择存货对方科目为“银行存款”3 3）生生成成凭凭证证将已经入库的和收到发票的材料生成相应的记账凭证十一、初始化“销售管理系统”同上初始化操作1）销销售售类类型型01本地销售销售领用02外地销售销售领用2）增增加加“客客户户档档案案”中中开开户户银银行行和和税税务务登登记记号号客客户户开开户户行行税税务务号号百佳工商银行123456新一代农业银行123457万佳建设银行1234583）设设置置本本企企业业的的开开户户银银行行和和税税务务登登记记号号开开户户行行银银行行账账号号工商银行1234569十二、产品入库业务1、回到库存管理系统仓库管理员将从生产车间转来的产成品入库，并填制和审核“

12、产成品入库单”仓仓库库入入库库日日期期入入库库类类别别部部门门产产品品编编号号产产品品名名称称数数量量单单价价商品库2001/5/8产品入库生产部0006A产品1001300商品库2001/5/9产品入库生产部0007B产品200700商品库2001/5/10产品入库生产部0006A产品501300注意：如果要产品入库就必须是“存货档案”中商品的属性设置为“自制”，否则无法选取“存货”2、回到库存核算系统1 1）单单据据记记账账将已经入库的产品记入明细账2 2）生生成成凭凭证证将已经入库的产成品生成相应的记账凭证十三、存货出库业务1、生产领用材料在“存货管理系统”中输入“材料出库单”仓仓库库出

13、出库库日日期期出出库库类类别别部部门门材材料料编编号号材材料料名名称称数数量量单单价价甲材料库2001/5/10生产领用生产部0001甲材料501,005乙材料库2001/5/11生产领用生产部0002乙材料1004992、销售产品出库回到“销售管理系统”1 1）填填制制并并审审核核“销销售售订订单单”订订单单日日期期销销售售类类型型客客户户名名称称销销售售部部门门货货物物名名称称数数量量含含税税价价格格2001/5/5本地销售百佳销售部A产品503,0002001/5/5本地销售新一代销售部A产品1003,0002001/5/5本地销售万佳销售部B产品2001,0002）填填制制并并审审核核

14、“发发货货单单”发发货货日日期期销销售售类类型型客客户户名名称称货货物物名名称称数数量量含含税税价价格格2001/5/15本地销售百佳A产品503,0002001/5/20本地销售新一代A产品1003,0002001/5/20本地销售万佳B产品2001,0003）填填制制并并审审核核“销销售售发发票票”发发货货日日期期销销售售类类型型客客户户名名称称货货物物名名称称数数量量含含税税价价格格2001/5/15本地销售百佳A产品503,0002001/5/20本地销售新一代A产品1003,0002001/5/20本地销售万佳B产品2001,0004）回回到到“存存货货核核算算系系统统”中中输输入入

15、“销销售售出出库库单单”仓仓库库出出库库日日期期出出库库类类别别销销售售部部门门业业务务类类型型客客户户存存货货编编码码存存货货名名称称商品库2001/5/15销售领用销售部普通销售百佳0006A产品商品库2001/5/20销售领用销售部普通销售新一代0007B产品5）回回到到库库存存核核算算系系统统单单据据记记账账将已经出库的材料和产品记入明细账十四、出库业务生成相关凭证十五、库存查询启启用用日日期期2001/1/12001/1/12001/1/12001/1/12001/1/12001/1/12001/1/1存存货货科科目目原材料甲材料原材料乙材料原材料辅助材料原材料辅助材料库存商品库存商品金金额额税税额额价价税税合合计计202,00034,340236,340398,40067,728466,128294,00049,980343,98015,0002,55017,550供供货货单单位位存存货货编编号号存存货货名名称称数数量量单单价价金金额额鞍山钢铁001甲材料2001,010.00202,000徐州铁厂002乙材料800498.00398,40