结算单解读ppt课件

1、结算单解读结算单解读 万达期货万达期货 刘秀玲刘秀玲0371-691066901；.目录一、结算单解析一、结算单解析二、两种二、两种结算单结算单区别区别三三、结算单例题结算单例题四、计算公式汇总四、计算公式汇总五、其他五、其他2；.一、结算单解析一、结算单解析1 1、结算单形式、结算单形式2 2、结算单构成、结算单构成3 3、结算单样本、结算单样本3；.1 1、结算单形式、结算单形式逐笔对冲逐笔对冲逐日盯市逐日盯市账单账单显示形式显示形式4；.2 2、结算单的构成、结算单的构成 盯市结算单 一个完整的结算单主要分为： 交易提示 资金状况 出入金明细 成交记录 平仓

2、明细 持仓汇总 交割记录 逐笔结算单的构成与盯市单是一致的5；.3 3、结算单、结算单样本样本6；. *交易提示* 郑商所：TA1202合约临近交割月，自然人客户应在交割月之前平仓。大商所：1202各合约临近交割月，自然人客户应在交割月之前平仓；J1202合约的持仓调整为10手的整数倍。上交所：2012-1-31闭市前,AL1202、CU1202、ZN1202合约的持仓调整为5手的整数倍，AU1202合约的持仓调整为3手的整数倍，RB1202、WR1202合约的持仓调整为30手的整数倍。中金所：2012年1月20日,IF1201最后交易日。交易提示（以下样本模块选自盯市结算单）1、根据交易所的

3、交易日历，提前一个星期提示客户；2、提示内容包括临近交割月持仓整数倍的调整、最后交易日及限仓的提示等。7；. 资金状况 币种：人民币 -上日结存: 1386784.83 当日结存: 1411045.63 可用资金: 963115.63出入金: 153.00 客户权益: 1411045.63 风 险 度: 31.74%手续费: 532.20 保证金占用: 447930.00 追加保证金: 0.00平仓盈亏: 5940.00 质押金: 0.00 交割保证金: 0.00持仓盯市盈亏： 18700.00 在途资金: 0.00 交割手续费: 0.00可提资金: 963115.63 基础保证金: 0.00

4、 总盈亏： 24640.00 -资金状况1、资金状况中的数据是以下几个模块数据的综合反映，包括出入金、成交明细中的总盈亏、手续费，持仓汇总中的保证金占用等。2、对于盯市账单，总盈亏=平仓盈亏+持仓盯市盈亏8；. 出入金明细-发生日期 资金类型 出入金类型 银行代码 方向 金额 摘要20140604 转帐 银期转帐 农业银行 入金 2000153.00 银期转账入金20140604 转帐 银期转帐 农业银行 出金 2000000.00 银期转账出金共 2 条 153.00出入金明细-发生日期 资金类型 出入金类型 银行代码 方向 金额 摘要20120214 转帐 出入金 其他银行其他银行 入入金

5、 527850.00 20%交割货款-P 共 1 条 527850.00出入金明细出入金明细1 1、非银行出入金产生的出入金，统一以“其他银行”备注，以便财务统计核查。2 2、出现“其他银行”代码的情况包括：交割货款、期转现手续费、升贴水等资金项客户实际结算银行9；. 成交记录-成交日期 交易所 品种 交割期 买卖 成交价 手数 开平 成交额 手续费 投保 平仓盈亏 成交号20140604 大连 豆粕 1505 买 3321.000 46 平今 1527660.00 0.00 投 3220.00 0 20140604 大连 豆粕 1505 卖 3323.000 166 开 5516180.00

6、 348.60 投 0.00 0 20140604 大连 豆油 1409 买 6716.000 34 平 2283440.00 91.80 投 -10880.00 0 20140604 大连 豆油 1501 卖 6850.000 34 平 2329000.00 91.80 投 13600.00 0 共 4 条 280 11656280.00 532.20 5940.00-成交记录成交记录1、成交记录为当天所有成交情况，包括平仓明细；2、正常输出的结算单，一般采取同价位合并的方式显示记录；3、手续费反映到资金状况中。 按手数收取，手续费=手数*手续费标准， 按照成交额收取的，手续费=成交额*手续

7、费标准10；. 平仓明细-成交日期 交易所 品种 交割期 序号 买卖 成交价 开仓日期 开仓价 手数 昨结算 平仓盈亏 20140604 大连 豆粕 1505 0 买 3321.000 3360.000 46 3328.000 3220.0020140604 大连 豆油 1409 0 买 6716.000 6680.000 34 6684.000 -10880.0020140604 大连 豆油 1501 0 卖 6850.000 6802.000 34 6810.000 13600.00共 3 条 114 5940.00-平仓明细平仓明细1、平仓分为平老仓和平今仓，两种盈亏计算方式不同2、平仓

8、盈亏平仓盈亏平当日仓盈亏+平历史仓盈亏 （1）平当日仓盈亏当日开仓价与平仓价之差手数交易单位（2）平历史仓盈亏平仓价与昨日结算价之差手数交易单位3、平仓盈亏反映到资金状况中。11；.持仓汇总-交易所 品种 交割期 买持 买均价 卖持 卖均价 昨结算 今结算 浮动盈亏 持仓盯市盈亏 保证金占用 投保大连 豆粕 1505 0 0.000 270 3337.252 3328.000 3318.000 51980.00 18700.00 447930.00 投 共 1 条 0 270 51980.00 18700.00 447930.00持仓汇总持仓汇总1、保证金占用按照当天结算价和当日保证金比率进行

9、计算。 保证金占用=今结算*手数*交易单位*保证金比率2、当日未平的持仓，均已结算价进行结算，产生持仓盯市盈亏。3、持仓盯市盈亏持当日仓盈亏+持历史仓盈亏（1）持当日仓盈亏当日结算价与当日开仓价之差手数交易单位（2）持历史仓盈亏当日结算价与昨日结算价之差手数交易单位12；.交割记录-交易所 品种 交割期 买卖 成交量 成交金额 清算价 清算金额 实提手数 交割手续费 交割盈亏郑州 白砂糖 1309 卖 957 50307400.00 5351.00 51209070.00 0 19140.00 315810.00共 1 条 957 50307400.00 19140.00 315810.00-

10、 有交割业务的客户，交割盈亏、交割手续费等数值在结算单中的体现方式：1 “资金状况”中总盈亏=平仓盈亏 + 持仓盯市盈亏，平仓盈亏包括交割盈亏； “资金状况”中手续费 =交割手续费+成交手续费2、“成交记录”：不显示交割平仓记录3、“平仓明细”：显示交割平仓记录交割记录交割记录13；.二、两种结算单的区别二、两种结算单的区别1 1、资金状况对比、资金状况对比2 2、平仓明细对比、平仓明细对比3 3、持仓汇总对比、持仓汇总对比14；.浮动盈亏不计入当日结存，当日结存加（减）浮动盈亏浮动盈亏不计入当日结存，当日结存加（减）浮动盈亏= =客户权益客户权益逐逐笔笔持仓盯市盈亏计入当日结存，当日结存持仓

11、盯市盈亏计入当日结存，当日结存= =客户权益客户权益资金状况资金状况账单类型账单类型盯盯市市1 1、资金状况对比、资金状况对比15；. 逐笔账单逐笔账单资金状况资金状况 盯市账单盯市账单资金状况资金状况客户权益=当日结存+浮动盈亏客户权益=当日结存16；.多头持仓的平仓盈亏多头持仓的平仓盈亏= =（平仓价（平仓价- -开仓价）开仓价）* *单位单位* *手数手数空头持仓的平仓盈亏空头持仓的平仓盈亏= =（开仓价（开仓价- -平仓价）平仓价）* *单位单位* *手数手数逐逐笔笔多头持仓：多头持仓：平老仓平老仓:平仓盈亏平仓盈亏=（平仓价（平仓价-上日结算价）上日结算价）*单位单位*手数手数平今仓

12、平今仓:平仓盈亏平仓盈亏=（平仓价（平仓价-开仓价）开仓价）*单位单位*手数手数空头持仓：空头持仓：平老仓平老仓: :平仓盈亏平仓盈亏= =（上日结算价（上日结算价- -平仓价）平仓价）* *单位单位* *手数手数平今仓平今仓: :平仓盈亏平仓盈亏= =（开仓价（开仓价- -平仓价）平仓价）* *单位单位* *手数手数平仓明细平仓明细账单类型账单类型盯盯市市2 2、平仓明细对比、平仓明细对比17；. 盯市账单盯市账单平仓明细平仓明细 逐笔账单逐笔账单平仓明细平仓明细平老仓m1505平仓盈亏=（3360-3321）*46*10=17940m1505平仓盈亏=（3328-3321）*46*10=3

13、22018；.多头持仓的浮动盈亏多头持仓的浮动盈亏= =（当日结算价（当日结算价- -开仓价）开仓价）* *单位单位* *手数手数空头持仓的浮动盈亏空头持仓的浮动盈亏= =（开仓价（开仓价- -当日结算价）当日结算价）* *单位单位* *手数手数逐逐笔笔多头持仓：多头持仓：老仓：持仓盯市盈亏老仓：持仓盯市盈亏= =（当日结算价（当日结算价- -上日结算价）上日结算价）* *单位单位* *持仓量持仓量今仓：持仓盯市盈亏今仓：持仓盯市盈亏= =（当日结算价（当日结算价- -当日开仓价）当日开仓价）* *单位单位* *持仓量持仓量空头持仓：空头持仓：老仓：持仓盯市盈亏老仓：持仓盯市盈亏= =（上日结

14、算价（上日结算价- -当日结算价）当日结算价）* *单位单位* *持仓量持仓量今仓：持仓盯市盈亏今仓：持仓盯市盈亏= =（当日开仓价（当日开仓价- -当日结算价）当日结算价）* *单位单位* *持仓量持仓量持持仓汇总仓汇总账单类型账单类型盯盯市市3 3、持仓汇总对比、持仓汇总对比19；. 盯市账单盯市账单持仓汇总持仓汇总 逐笔账单逐笔账单持仓汇总持仓汇总持仓合并产生的均价20；. 总结总结： 逐笔逐笔：不计算每天的持仓盈亏，而只计算自开仓之日起至当日的累计盈亏，只要是未平仓合约，其盈亏只作为浮动盈亏而不计入当日结存。 盯市盯市：无论是平仓合约还是未平仓合约，每日都要以当日结算价计算盈亏并计入当

15、日结存，当日结存永久等于客户权益。 盈亏计算方式不同，不影响当日出入金、当日手续费、客户权益、质押金、保证金占用、可用资金、追加保证金、风险度等参数的金额或数字。21；.三、结算单解读三、结算单解读-例题例题 某客户11月16日逐日盯市账单的当日结存为330000元，17日持有历史持仓为a1109买持仓94手，历史成交价分别为4788元/吨成交20手，4800元/吨成交8手，4793元/吨成交44手，4792元/吨成交22手，11月16日a1109的结算价为4517元/吨，当日客户以4337元/吨的价格卖出平仓34手，17日a1109的结算价为4340元/吨，客户的黄大豆保证金比例为10%，黄

16、大豆手续费为7元/手。 分别以逐日盯市和逐笔对冲两种方式计算客户的当日盈亏 客户当持仓保证金是多少元？ 客户当日权益时多少元？ 客户是否存在保证金不足的情况，如是应追加保证金为多少元？ 客户风险度是多少？22；.例题计算盈亏1717日持仓日持仓: :a1109 多单20手 4788元/吨a1109 多单 8手 4800元/吨a1109 多单44手 4793元/吨a1109 多单22手 4792元/吨价格：价格：16日a1109结算价4517元/吨17日a1109结算价4340元/吨操作：操作：17日，卖出平仓34手，价格4337元/吨 计算当日盈亏计算当日盈亏 逐日盯市：逐日盯市：平仓盈亏 =

17、（4337-4517）*34*10持仓盯市盈亏 =（4340-4517）*60*10 逐笔对冲：逐笔对冲：平仓盈亏 =（4337-4788）*20*10 +（4337-4800）*8*10 +（4337-4793）*6*10浮动盈亏 =（4340-4793）*38*10 +（4340-4792）*22*10大商所平仓原大商所平仓原则：先开先平则：先开先平23；.例题计算资金项要素：要素：客户上日结存330000元客户大豆手续费7元/手客户a1109保证金比例为10%17日a1109结算价4340元/吨经前面计算得出： 客户当日盈亏-167400 客户当日持仓大豆60手持仓保证金 =4340*6

18、0*10*10% =260400元客户权益 =330000-34*7-167400 =162362元可用资金 =162362-260400 =-98038元风险度 =260400/162362 =160.38%24；.四、计算公式汇总四、计算公式汇总盯市盯市结算单计算方式结算单计算方式平仓盈亏=（平仓价-昨结算价）*卖出平仓量*每手数量（昨结算价-平仓价）*买入平仓量*每手数量持仓盯市盈亏=(今结算价-昨结算价)*买入持仓量*每手数量(昨结算价-今结算价)*卖出持仓量*每手数量客户权益=当日结存 =上日结存+入金-出金-手续费+平仓盈亏+持仓盯市盈亏保证金占用=今结算价*持仓量*每手数量*保证金收取比例可用资金=客户权益