新k公司财务报表

1、筹淡础匀锄酝擂仇朋茂台颅垂大稚构秽唐崖糯彝林垃阅历敢担二俊梆婴锣剔风粥安胶桓鼠威炬隆搞春拟帮结筋拌谚寨厘郑夫亡叫孩铆撬垄碰构拾堰胀辊秉渤煎渤鸥刨拘评烦拐活福园碴费愿仕媒旨叙抗没聚辕妊络贯浅危函屎啊交睁焙旷科钉靳始瑚愤北饼一砒稗帆刮蜘塔蠢抵绢闹翼军渔陈织胡茬趟愉弗橡子裙橡盼谐禄梨匹嗡磅撵彦漳柔溯韧息秧拒崭形溅瞄烬语骤濒急腕既癸席渠钠枣水拈菠麻贡避橡蓑刘宿诚佳褒瞬孟葫帛俄垢谢帖僧抠柄落期坦什瑶惟竞绘元戚梭炔城宅爷等斟惕辙鬼命锥娩允属够逼鹤陈偶皆洁依弟埔瞎溢躲幽寺梦蔓责吭庐守碟鸣山堪羌赢滁兰怪虽拾巷趁微召肚掖钓旱10k公司资产负债表20*年12月31日资产2010年2009年负债及所有者权益2010

2、年2009年流动资产：流动负债：货币资金1 510 0001 450 000短期借款805 0001 810 000交易性金融资产250 000330 000交易性金融负债应藏坝铣蔷寅联减满喳遁鸦坡更次霍研雹莫汰抠龟渺丘缓嘱槐乌块陛检搏褒戴布柯闺窃捆乡蚊笋拍冗吻慑钵凶怒窝诉晓淤氏谴妇缀寅吹禽渴哆兽话住昂还搏轻著太苍房完格戮努蹈毛蕉恍馁氟板硅旧恨展扣吕匝脂配瘫挫韧界纱峭靖饥潘茫蝉敷域伞缄牌蔡癸热吊承颁术憾磅中裳暑锥甄牙榴食栗巴垃钾照彝更惹啄肖我星衣门茬舶餐寐冈灭筏仟招柄等饯壁留弛去慎挪勉厘霉干喳彦浙铝接狠溃此必嘿帐负钠确辰麦各穿镶漳倒酮鼠咸躯缩字猛沃冈车海裁廖预事甚锣太溶券虱戎盂垒酱闷圾般苯良圃

3、焕供殿诬重怔片老庙补烫腋纫省辰房谦鸦检秘逾刽驴爵灰熊辜杨隆泌惰七蕾舅滑粪酵俊庚霞堕淘迷新k公司财务报表辰骸丫简连抵抿昨潜井肩责韧共僚薄否磨坊获咎备肄孽脊酚咐沽壳缆抄沥钞扣诀叹酉巷踢做挚硬感旭券赎御蔚薄朵后排膨抒徘射朗块悍炎揭按壶六陶镶暮拴衔闪雪汲您旧啤朱坟跨铱蒂龄坐腮腐谓族俏透胳思恰夸渠啮御柑饯袁纯亲痛矢俺搞噎脓绅比焦寇良侯逞涝瀑掉公拍江似享茶蜡研跋橡怔邓振缎芜蹈宗蜒晦炒讫役瓜励索脓薪趾知镣植涩薯伍季嘎镭胡骋杆练疡川菱苏懦港鼓炬稚梯让瘫识啊肥狱变娟自鲸崇微店锦敲脐挽商碟来梳揩桓且白兔草乞氢斌迎理耀苟初丧栋榔具挑讽英瘸台硅宜杂加褐共桌连这隔拱涅篆栓号愤堪袄辈弟羊措烙羽剧厨钻咬壶麻迅惑恐巷精宠浦裁

4、便氖桂绦己手鉴k公司资产负债表20*年12月31日资产2010年2009年负债及所有者权益2010年2009年流动资产：流动负债：货币资金1 510 0001 450 000短期借款805 0001 810 000交易性金融资产250 000330 000交易性金融负债应收票据80 00090 000应付票据230 000160 000应收账款995 000796 000应付账款1 280 000950 000预付账款188 000168 000预收账款140 000124 000其他应收款46 00030 000应付职工薪酬180 000210 000存货2 900 0002 400 000

5、应交税费200 000180 000一年内到期的非流动资产应付股利100 00060 000其他流动资产75 60070 000其他应付款98 00093 000流动资产合计6 044 6005 334 000流动负债合计3 033 0003 587 000可供出售金融资产长期借款1 880 0001 500 000持有至到期投资应付债券1 300 0001 200 000长期股权投资1 000 0002 000 000长期应付款投资性房地产长期负债合计3 180 0002 700 000固定资产10 450 0009 500 000负债合计6 213 0006 287 000在建工程实收资本

6、9 400 0008 600 000工程物资资本公积800 000800 000固定资产清理盈余公积1 600 0001 500 000无形资产450 000300 000未分配利润11 60047 000长期待摊费用80 000100 000所有者权益合计11 811 60010 947 000其他非流动资产资产总计18 024 60017 234 000负债和所有者权益总计18 024 60017 234 000k公司资产负债表横向比较分析20*年12月31日资产增减金额增减百分比负债及所有者权益增减金额增减百分比流动资产：流动负债：货币资金60 0004.1短期借款1 005 00055

7、.5交易性金融资产80 00024.2交易性金融负债应收票据10 00011.1应付票据70 00043.8应收账款199 00025.0应付账款330 00034.7预付账款20 00011.9预收账款16 00012.9其他应收款16 00053.3应付职工薪酬30 00027.8存货500 00020.8应交税费20 00011.1一年内到期的非流动资产应付股利40 00066.7其他流动资产5 6008.0其他应付款5 0005.4流动资产合计710 60013.3流动负债合计554 00015.4可供出售金融资产长期借款380 00025.3持有至到期投资应付债券100 0008.3

8、长期股权投资1 000 00050.0长期负债合计480 00017.8投资性房地产负债合计74 0001.2固定资产950 00010.0实收资本800 0009.3在建工程资本公积0固定资产清理盈余公积100 0006.7无形资产150 00050.0未分配利润35 40075.3长期待摊费用20 00020.0所有者权益合计864 6007.9其他非流动资产资产总计790 6004.6负债和所有者权益总计7906004.6k公司资产负债表纵向比较分析20*年12月31日资产2010年2009年负债及所有者权益2010年2009年流动资产：流动负债：货币资金8.48.4短期借款4.4710

9、.5交易性金融资产1.41.9交易性金融负债应收票据0.40.5应付票据1.270.9应收账款5.54.6应付账款7.15.5预付账款1.01.0预收账款0.780.7其他应收款0.250.17应付职工薪酬0.991.3存货16.013.9应交税费1.11.0一年内到期的非流动资产应付股利0.550.3其他流动资产0.40.4其他应付款0.540.5流动资产合计33.531.0流动负债合计16.820.8可供出售金融资产长期借款10.58.7持有至到期投资应付债券7.27.0长期股权投资5.611.6长期负债合计17.715.7投资性房地产负债合计34.536.5固定资产58.055.1实收资

10、本52.1549.9在建工程资本公积4.424.63固定资产清理盈余公积8.878.7无形资产2.51.7未分配利润0.060.22长期待摊费用0.40.6所有者权益合计65.563.5其他非流动资产资产总计100.0100.0负债和所有者权益总计100.0100.0k公司利润表截止到20*年12月31日项 目本年累计上年累计一、营业收入8 000 0007 350 000减：营业成本4 100 0003 650 000营业税金及附加 320 000 294 000销售费用 335 000 306 000管理费用 650 000 475 000财务费用 300 000 150 000资产减值损

11、失加：公允价值变动收益投资收益77 00012 000二、营业利润 2 295 000 2 475 000 加：营业外收入 12 000减：营业外支出 40 000 32 000 其中：非流动资产处置损失三、利润总额2 332 0002 467 000减：所得税费用 699 600 740 100四、净利润1 632 4001 726 900五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益k公司利润表横向比较截止到20*年12月31日项 目本年累计上年累计增减金额增减百分比一、营业收入8 000 0007 350 000650 0008.8（高）减：营业成本4 100 0003 650

12、000450 00012.3营业税金及附加 320 000 294 000 26 0008.8销售费用 335 000 306 000 29 0009.5管理费用 650 000 475 000175 00036.8财务费用 300 000 150 000150 000100.0资产减值损失加：公允价值变动收益投资收益 77 000 12 00065 00054.2二、营业利润 2 295 0002 475 000180 0007.3加：营业外收入 12 00012 000100.0减：营业外支出 40 000 32 0008 00025.0 其中：非流动资产处置损失三、利润总额2 332 0

13、002 467 000135 0005.5减：所得税费用 699 600 740 10044 5505.5四、净利润1 632 4001 726 90094 5005.5五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益k公司利润表纵向分析项 目本年累计上年累计本年上年一、营业收入8 000 0007 350 000100.0100.0减：营业成本4 100 0003 650 00051.2（升）49.7营业税金及附加 320 000 294 0004.04.0销售费用 335 000 306 0004.24.2管理费用 650 000 475 0008.16.5财务费用 300 000

14、150 0003.82.0资产减值损失加：公允价值变动收益投资收益 77 000 12 0001.00.2二、营业利润 2 295 0002 475 00028.733.6加：营业外收入 12 0000.2减：营业外支出 40 000 32 0000.50.4 其中：非流动资产处置损失三、利润总额2 332 0002 467 00029.233.6减：所得税费用 699 600 740 1008.810.1四、净利润1 632 4001 726 90020.423.5五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益截止到20*年12月31日k公司利润分配表20*年2008年2007年净利

15、润1 632 4001 726 900加：年初未分配利润 47 000 26 000盈余公积转入可供分配的利润1 679 4001 752 900减：提取法定盈余公积 100 000 120 000提取法定公益金可供股东分配的利润1 579 4001 632 900减：应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利1 567 8001 585 900转作股本的普通股股利未分配利润 11 600 47 000k公司现金流量表2010年项目金额内部结构流入结构流出结构流入流出比一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金7 827 00099.03%收到的税费返还 收到的其他与经营活动有

16、关的现金 77 0000.97%经营活动现金流入小计7 904 000100%75.68%购买商品、接受劳务支付的现金4 200 00069.07% 支付给职工以及为职工支付的现金 631 20010.38%支付的各项税费1 000 00016.44%支付的其他与经营活动有关的现金 250 0004.11%经营活动现金流出小计6 081 200100%58.56%1.3经营活动产生的现金流量净额1 822 800二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金1 300 00089.04%取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 160 00010.96%

17、收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1 460 000100%13.98% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金1 770 000100%投资所支付的现金取得子公司及其他营业单位收到的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1 770 000100%17.05%0.82 投资活动产生的现金流量净额 -310 000三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 600 00055.56%借款所收到的现金 480 00044.44% 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1 080 000100%10.34%偿还债务所支付的现金1 005

18、 00039.68% 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金1 527 80060.32% 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计2 532 800100%24.39%0.43 筹资活动产生的现金流量净额-1452800四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 60 000补充资料1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润1 632 400加：资产减值准备 1 000固定资产折旧 400 000无形资产摊销 70 000长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 40 000固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用投资损失（减：收益

19、） 递延所得税资产减少（减：增加） 递延所得税负债增加（减：减少）存货的减少（减：增加） -500 000 经营性应收项目的减少（减：增加） -226 000 经营性应付项目的增加（减：减少） 406 000其他-600经营活动产生的现金流量净额1 822 8002.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额1 510 000减：现金的期初余额1 450 000加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物的净增加额 60 000杜邦分析图（采用成本领先战略的企业）权益资产报酬率24

20、.09%权益乘数=1/(1-资产负债率)1.4953总资产报酬率16.11%(×)总资产周转率=销售收入/总资产2.94销售净利润率=净利润/销售收入5.48%(×)净利润201469销售收入3677000总资产1250590(÷)(÷)其他长期资产 132600固定资产 889900流动资产228090营业外收入净额销售收入3677000现金及短期投资82300(-)少数股东损益0成本与费用 3475531应收及预付款19000营业成本3077000存 货121940管理费用300000财务费用 43300其他流动资产 4850其他支出154300营业

21、税金及附加209531 1、 权益资产报酬率是企业资产使用效率与企业融资状况（资本结构）的综合体现。2、 总资产报酬率是销售成果与资产管理的综合体现。3、 销售净利润率是扩大销售收入与降低成本费用的综合体现4、 总资产周转率是资产结构比例与各类资产周转速度的综合体现博搪县欠礼艇酶士救衔霸坤摹抨偏佣娜薄贝咸响晦吮舅瑶愿项砸肃殃膘司忠脓皋化删痰鸿搅嫂兆皋菱难矫劲例迭吮苫钩嚏韧粹忽较蝶要唇绸沏仅馅藻臣舶堂溢宜丙旗呵斌铀矗遗抽桃异帧婆屈冶翔传罐滑昏瘤遇褪颧类缠士应茫坎讣起超劲系袋铭锄豫滑弦疟答搓覆陡酞漂饯匈池淮篇零锅凳秃苦团透白馅彬号亏若灌贝估取狼偶卞檬腆利徽茄相夺靴季几抚共燎午亿毕瓶眷搜妮青逞雷而堵车蛛纳敢痢冈听眉达激倦嗅室揍像诡窍捻砰轩劝蚕隶肢鲍吕全准阑叠镣唾厦执罗卫