1.6成品油采购业务流程修订对照表

1、16成品油采购业务流程修订对照表原流程现修订为备注修订修订增加修订修订一、业务目标2.1确保成品油采购会计记录真 实、准确、完整。二、业务风险1.6未经审核，擅自更改标准合 同文本中涉及权利、义务条款导 致的风险。3.1成品油采购合同不符合合同 法等国家法律、法规和股份公司 内部规章制度的要求，导致商业 纠纷和政府处分，造成损失。业务流程步骤与控制点2.1根据总裁班子批准的生产经 营方案，油品销售事业部负责组 织召开月季度配置方案衔接 会议，制定成品油配置方案，报 油品销售事业部主任批准下达 大区销售分公司和省市分公司。 省市分公司根据资源、市场和库 存等情况，经分管副经理审批同 意后制定下达

2、地市分子公司一、业务目标2.1保证成品油采购会计记录及其财 务处理真实、准确、完整。二、业务风险1.6未经审核，变更标准合同文本中 濺权利、义务条款导致的风险。2.4未按规定进行账务处理，导致账 实不符。3.1成品油采购合同不符合合同法等 国家法律、法规和股份公司内部规章 制度的要求，受到处分，造成损失。业务流程步骤与控制点2.1根据总裁班子批准的生产经营计 划，油品销售事业部负责组织召开月季度配置方案衔接会议，制定成 品油配置方案，报油品销售事业部主 任批准下达大区销售分公司和省市分公司区外销售公司。 分公司区外销售公司根据资源、 场和库存等情况，经分管副经理审批 后制定下达地市公司月度配置

3、方案。修订2.2油品销售事业部每月根据资 源平衡情况，制定外部采购计 划，报油品销售事业部主任批准 下达大区销售分公司和省市分 公司。省市分公司根据下达的外 部采购方案，结合本单位库存情 况制定本区域其它资源外部采 购方案，报省市分公司经理批准 下达。月季度配置方案。2.2油品销售事业部每月根据资源平 衡情况，制定外部采购方案，报油品 销售事业部主任或分管副主任批准 下达大区销售分公司和省市分公 丨区外销售公司。省市分外销售公司根据下达的外部采购 计I，结合本单位库存情况制定本区域 外部采购方案，报省市分公司经理批 准下达。修订3.1省市分公司业务部门根据配 置方案向大区销售分公司提报 本区域

4、内分品种、数量、到站3.1大区销售分公司根据油品销售事 业部下达的配置流向方案安排运输 方案，如需调整运输方案，业务部门 分管负责人在授权内批准后下达执原流程港、收货人的运输方案。大区 销售分公司调运部门拟定运输 方案，报分管副经理批准并下达 执行。4外部采购4.1各级业务部门跟踪了解市场 变化情况，定期编制市场价格变 动表，报部门负责人和本分子 公司分管副经理，作为确定外部 采购价格的依据。4.2大区统一外部采购：大区销 售分公司根据油品销售事业部 下达的外部米购方案，负责按照 经法律事务部审定的标准合同 文本签订统购购销合同，衔接具 体的价格、数量和品种，落实到 港站，省市分公司执行大区

5、销售分公司签订的统购购销合 同。4.3省市分公司其它外部采购： 根据外部采购方案，业务部门统 一组织对外部供应商进行评价， 建议采购价格，填写外部采购申 请表，由部门负责人报分管副经 理。经分管副经理审核上报分公 司经理批准同意后，按照经法律 事务部审定的标准合同文本与 外部供应商订立采购合同明确 交货方式、地点、时间、价格、数 量、承付方式、损耗率、违约责 任等，并通知仓储、财务等部 门门。条款，法律事务部门负责合 同管理并审核合同的合规性和 合法性。5.1卸油前，油库计量人员 按要求做好作业罐前尺计量。5.2收货前由质检人员对油 品进行质量检验，出具验收报 告。出现质量问题或品种差异现修订

6、为行，超出授权报分管副经理审批后下 达执行。备注4外部采购4.1各级业务部门跟踪了解市场变化 情况，适时编制市场价格变动表，报 部门负责人和本分子公司分管副 经理，作为确定外部采购价格的依 据。修订修订4.2大区统一外部采购：大区销售分 公司根据油品销售事业部下达的外 部采购方案，由业务部门审定合同商 务条款规法律事务部门购购销律同款 衔接具体的价格、数量和品种，落实 到港站，省市分公司执行大区销 售分公司签订的统购购销合同。4.3省市分公司区外销售公司 外部采购：根据外部采购方案，业务 部门统一组织对外部供应商进行评 价，建议采购价格，填写外部采购申 请表，由部门负责人报分管副经理。 按照法

7、律事务部审定的标准合同文 本，由业务部门审定合同商务条款， 法律事务部门审核法律条款后按规 定权限与外部供应商订立采购合同明确交货方式、地点、时间、价格、 数量、承付方式、损耗率、违约责任 等，并通知仓储、财务等部门。修订删除修订5.1收货前由质检人员对油品进 行质 量检验，出具油品质量合格报 告。 出现质量问题或品种差异，查清 原 因报省市分公司区外销售公原流程现修订为备注查清原因，将情况报上级数质量 和业务管理部门，提出处理意 见，报分管副经理批准后再作处 理。5.3质量计量验收合格和业 务部 门同意后，库管凭验收报 告、收 货通知单办理入库，并签发入库 单，油库接卸人员按要求 做好 收货

8、作业，填写收货作业台账。5.4卸油后，油库计量人员 按要 求做好作业罐后尺计量。计算 实际收油数量，填写?油罐动态 分户账?和?油品运输超耗溢 余通知单?，出具计量报告。 出现运输超损耗问题，按规定填 写?罐车验收及复测记录?，查 清原因，将情况报上级数质量和 业务管理部门，提出处理意 见， 报分管副经理批准后，再作处 理。5.5油库工作人员将收货通知司，由相关部门提出处理意见，报 分管副经理批准后处理。5.2质量计量验收合格和业务部门同 意后，库管凭质量合格报告、计 量 报告、收货通知单办理入库，并签发 入库单，油库接卸人员按要求做好 收货作业，填写收货作业台账。5.3卸油前后，油库计量人员

9、按要求 做好作业罐前尺和罐后尺计量。计算实际收油数量，填写?油罐动态分 户账?和?油品运输超耗溢余通 知单?。出现运输超损耗问题，按 规定填写?罐车验收及复测记录?， 杳清原因报省市分公司区外 销售公司，修订修订删除修订由相关部门提出处理意见，报分管副 经理批准后处理。6.2外部采购付款：在外部采购 油品 确认到货和收到发票后，由各级 业 务经办人填列?付款通知书?并附?合同履行与结算申请表?,按规定 权限逐级审批后，统一付款。外部采购油品需要预付货款时，各 级业务部门在签订合同前应核查供 应商的信用情况，由业务部门填制预 付货款申请单，经其负责人审核后交单、验收报告、入库单连续编号，并由经办

10、人和复核人签字， 存档 并送相关部门。6.2外部采购付款：在外部采购 油品确认到货和收到发票后，由 各级业务经办人填列?付款通知 书?并附?合同履行与结算申请 表?，报业务部门和财务部门负 责人审批同意，由财务人员根 据?付款通知书?填制付款 凭证, 财务负责人对付款凭证审 批同 意后，统一付款。外部采购油品 需要预付货款时，各级业务部门 在签订合同前应 核查供应商的 信用情况，由部门负责人根据 授权权限审批，填制预付货款 申请单，财务部门负责人根据 授权权限，按照采购合同财务部门审核，按规定权限报批后统一付款。中的付款条款审批预付货款审原流程现修订为备注清单，同意后统一付款。7.1各级财务人

11、员对应付凭证的 相关原始票据发票、入库单、付 款通知书等进行审核，确认票 据合法、信息完整后登入相应 的会计科目，进仃账务处理，财 务部门的稽核人员对凭证进行 审核，由部门负责人定期抽查。7.1各级财务人员对应付凭证的相关 原始票据发票、入库单、付款通知 书等进行审核，确认票据合法、信 息完整后登入相应的会计科目，进行 账务处理，,由不相容岗位人员对凭修订修订修订修订修订证进行稽核。7.2各级财务和相关业务部门至少每 月核对预付货款和应付货款，确保金 额准确无误。催促检查油品的在途情 况，经本部门负责人审核。7.3省市区外销售公司分7.2各级财务和相关业务部门每 月核对预付货款和应付货款，确 保金额准确无误。催促检查油品 的在途情况，经本部门负责人审 核。7.3省市分公司财务部门与大区 销售分公司和炼化分子公司 及外部供应商每月进行对账。8.1各级分子公司定期检查外 部采购合同履行和验收情况， 发 现问题及时查明原因并追究财务部门与大区销售分公司和炼化 分子公司及外部供应商至少每月 进行对账。8.1各级分子公司业务部门至少每月检查外部采购合同履行和验收 情况。合同执行完毕及时核销。发现 问题及时查明原因，由相关部门提出责任，合同执行完毕及时核销。8.