【精品】12.3生产经营统计业务流程

1、 12. 3生产经营统计业 务流程资料内容仅供您学习参考.如有不当之处诘联系改正或者删除 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处.请联系改正或者删除2 3生产经营统计业务流程 业务目标 经营目标 对股份公司生产经营情况进行统计,开展统计分 析,实施统计监督。 财务目标 及时提供准确、真实、完整的统计数据，保证财务 核算及对外信息披露的需要。 合规目标 符合统计法等国家法律、法规和股份公司内部规章 制度。 业务风险 经营风险 统计数据不准,导致使用者决策失误,给股份公司 造成经济损失。 统计数据提供缺乏时效,不能满足使用者要求。 含有商业秘密的统计数据违反规走披露,导致股份 12. 1 1.1 2

2、 2.1 3 3.1 二 1 1.1 1.2 1.3 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处诘联系改正或者删除 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处.请联系改正或者删除3 公司经济、技术等方 IEI 损失。 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处诘联系改正或者删除 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处.请联系改正或者删除4 2 财务风险 2.1统计数据不准确、口径不一致,统计、财务核算数据 不平衡，导致财务报告失真。 3 合规风险 3.1违反统计法等国家法律、法规和和股份公司内部规章 制度的有关规走，受到处罚。 1 统计机构与统计人员 1.1根据中华人民共禾口国统计法与中国石油化工股 份有限公司统

3、计管理办法,依据统计任务的需要 建立统计机构，或者在有关机构中设置专职或兼职 统计人员,明确股份公司统计工作的分管总裁、分 （子）公司统计工作的分管总经理,统计工作指走 统计负责人。 1.2聘任统计岗位或负责编制本单位统计报表的人员必须 取得统计从业资格,持有统计从业资格证书。已取 得统计员以上统计专业技术职务资格的人员,可直 接从事统计工作。 12分公司统计人员必须取得统计从业资格”持有统计从 业资格业努流程步骤 与控制点 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处诘联系改正或者删除 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处.请联系改正或者删除5 证书。 2 原始记录 2.1根据统计核算所需,建立相应

4、的原始记录收集工作流 程。 生产统计依据计量数据或凭证,形成原始记录、统 计台账。纸介质原始记录、统计台账由记录人和负 责人签字或盖章；电子介质原始记录和统计台帐由 责任人进行复核,按月形成复核工作记录并签字确 认。 经营统计原始记录按照ERP系统运行及应用规 范进行复核,财务部门按月将销售会计凭证装订 成册,由责任人签字或盖童。 2丄 分公司综合统计人员根据原始数据形成原始记录、 统 计台账。原始记录、统计台账由记录人和单位负责 人签字或盖氧 3 统计报表 基层单位指在分（子）公司统计核算体系中最小的统 计核算单位。 3.1基层单位对原始记录进行分类整理,计算生成有关指 标,编制统计报表,或

5、者使用统一的统计软件对原 始记录进行处理,汇总形成相应报表。 3.2汇总单位按制表单位报表制度规走的时间与要求,使 用统一的统计软件汇总上报统计报表。上报报表格 式、统计指标与资料内容仅供您学习参考.如有不当之处诘联系改正或者删除 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处.请联系改正或者删除6 制表单位要求一致。 4 统计管理 4.1发展计划部制走股份公司统计管理办法，分（子）公 司制走本单位的统计管理制度，保障各级统计机构 和人员有效地行使职权。统计管理制度经统计负责 人审核、分管总经理审批后下发执行。 油品销售分（子）公司执行油品销售事业部统一制走 的统计报表制度。 4丄1分公司综合统计部门负

6、责制走本单位的统计管理制 度，保障各级统计机构和人员有效地行使职权。 4.2发展计划部负责制订股份公司石油化工统计报表制 度，分（子）公司根据股份公司统计报表制度， 制走本单位统计报表制度,内容包括填报说明、指 标解释、报表格式、报出时间等。报表制度经统计 负责人审核、分管总经理审批后下发执行。 油品销售分（子）公司由油品销售事业部统一制走 统计报表制度,报发展计划部备案。 4.3按照股份公司统计管理办法、统计报表制度等要求, 发展计划部每年至少组织一次统计业务培训。分 （子）公司根据需要对统计业务人员进行培训。 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处诘联系改正或者删除 资料内容仅供您学习参考.

7、如有不当之处.请联系改正或者删除7 431分公司综合统计部门负责对二级单位统计人员进行业 务培训，每年至少一次。 4.4统计数据质量实行分级负责制。各级统计负责人具体 落实、审核有关数据的质量，上报的报表需经本单 位统计负责人审核,纸质报表须由单位盖章，分管 总裁、分管主任或分管总经理、统计负责人和制表 人签字或盖童。 4.5统计资料管理实行分级负责制。纸质、电子原始记 录、台账和统计报表分期、 分类整理保存， 按照规 定期限或工作需要,妥善保管。 4.5.1分公司综合统计部门负责本单位统计报表的管理，按 照规定期限或工作需要,妥善保管。 4.6各级统计部门按照 中国石油化工股份有限公司统计

8、管理办法 ,负责本部门统计资料的保密工作，并在 本单位统计管理办法、统计岗位职责中明确保密责 任。 46丄 分公司综合统计部门负责本部门统计资料的保密工作, 并在本单位统计管理办法、统计岗位职责中明确保 密责任。 5 统讯办调 5.1各级统计部门在对本单位财务等管理部门提供统计资 料时,要有统计负责人审核签字。 5.2统计部门向财务部门提供产量、销售、库存等统计数 据，按月资料内容仅供您学习参考.如有不当之处诘联系改正或者删除 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处.请联系改正或者删除8 进行核对。若出现不一致，需说明原因， 提出解决办法，并留有双方负责人签字。 53 安全环保、质量、节能等管理

9、部门上报专业统计报 表,涉及到生产经营统计数据时,必须使用统计部 门汇总的数据，保证数出一门。统计部门至少每季 度对安全环保、质量、节能等管理部门专业统计报 表、生产经营分析中统计数据的准确性进行检直并 形成检查记录,数据不一致要有书面处理意见。检 查记录须由双方负责人签字。 6 统计分析 6.1 发展计划部、分（子）公司按照统计报表制度的要 求,按月进行生产经营统计分析,并根据需要进行 综合分析、专题分析,对生产经营实施统计监督。 6丄分公司综合统计科按月进行生产经营统计分析”并根 据需要进行综合分析、对生产经营实施统计监督。 7 统计工作检查 7.1发展计划部、分（子）公司采用抽查、自查等

10、方式每 年对统计工作进行检查”检查重点为统计机构和统 计人员设置、统计分析质量、统计数据质量,并编 写统计工作检查报告。 7丄分公司综合统计科每年至少一次对二级单位统计工作 进行检查。 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处诘联系改正或者删除 资料内容仅供您学习参考.如有不当之处.请联系改正或者删除9 四. 相关制度目录（制度后标号为内控手册相关规章 制度汇编目录索引号） 1 中华人民共和国统计法 -9.1 2 关于印发中国石油化工股份有限公司统计管理办 法的通知（石化股份计2009482号）一一142 3 关于印发中国石油化工股份有限公司销售企业商品 统计报表制度（暂行）的通知（石化股份销 20043