2021年5月份财务工作总结

1、2021年 5月份财务分析报告一、财务核算情况1、各项核算指标 :5 月份实现营业收入 3024 万元,上年同期营业收入 2633万元 不含车轮 车间,比上年同期增长 391 万元,变化幅度为增长 15%;本月实际实现利润总 额 330万元,上年同期利润总额 24万元;比上年同期增长 306 万元,变化幅度 为增长 1275%,本月上缴各类税金 98 万元。1-5 月份累计实现营业收入 11517 万元 ,上年同期累计营业收入 15396 万元不含车轮车间 ,比上年同期下降 3879 万元 ,变化幅度为下降 25%,完成 年方案的 40%;累计实现利润总额 852万元 ,上年同期累计利润总额

2、359万元 ; 比上年同期累计上涨 493万元 ,变化幅度为增长 137%,累计上缴各类税金 803 万元。2、费用统计情况 :5月份发生管理费用 102万元,方案 100万元,比方案增长 2 万元,上年同 期管理费用 121万元,比上年同期下降 19 万元;发生销售费用 78万元,方案60万元,比方案增长 18万元,上年同期 47万 元,比上年同期增长 31 万元;实际承担财务费用 201万元,方案 180万元,比方案增长 21万元, 上年同期 267 万元,实际比上年同期下降 66 万元。本月总期间费用 ,实际比 上年同期下降 54 万元。1-5 月份累计发生管理费用 455万元,上年同期

3、累计 623 万元,比上年同 期下降168万元;累计发生销售费用478万元，上年同期累计488万元，比上 年同期下降10万元;累计发生财务费用878万元,上年同期累计1340万元, 比上年同期下降462万元,1-5月份三项期间费用总体比上年同期下降 640 万元。二、本钱分析1、成材率成材率轮辋挡圈工程钢圈履带板方案94、80%95、30%78、00%90、00%5月份实际95、75%96、57%88、45%69、81%5月比照方案增减0、95%1、27%10、45%-20、19%影响5月份本钱-19、49-22、08-210、37407、332、原材料价格材料价格变动产品轮辋挡圈工程钢圈履带

4、板钢坏型号160*220 0*2005月材料平均岀库价 格2,052、001,738、 262,013、072,137、304月材料平均岀库价 格1,737、241,725、961,737、672,137、30增减变动314、 7612、30275、 390、003、废料冲减5月份废料冲减对单位本钱的影响轮辋投料吨产岀吨应岀废料吨实际冲减本钱吨影响本钱元4967 、 0584755 、 801126、7542430 、 58-92、63挡圈投料吨产岀吨应岀废料吨实际冲减本钱吨影响本钱元1455 、 461405 、 47329、 9922124、54-97、544、燃料消耗5月总燃气消耗118

5、5千立米发票数，单耗233m3,平均单位本钱153、92元;总煤耗189、352吨，单耗132、42公斤，每吨价格769、23元，单位本钱101、86元，比方案下降5、58公斤,影响本钱下降4、29元。单耗公斤价格元/吨方案138、 00769、 23实际132、 42比照-5、58影响本钱-4、295、电耗5月轧钢车间总电量消耗 530797 kwh,吨钢电耗81、46kwh,超出方案1、 46kwh,影响本钱0、73元。6、水耗5月用水量8800吨单价3、495元/吨，合计金额30757元，吨钢耗水4、72元。7、工资5月轧钢车间人员工资91元/吨钢。&制造费用5月轧钢车间制造费用

6、单位本钱177、22元，增长22、22元。5月份轧钢车间制造费用构成折旧物料其她合计实际45、4565、0666、72177、22方案80、0055、0020、00155、00比照-34、5510、0646、7222、22其她工程增长46、72元,主要就是本月发生一笔设备保险费 20481603元，折合每吨31、43元。月份本钱构成比照本钱构成原材料燃料动力工资制造费用合计5月轮辋2021154459117724794月轮辋172414645651282108轮辋本钱变动情况2888026493715月挡圈1672102459117720874月挡圈159712345651281958挡圈本钱

7、变动情况75-2102649129小结：1、本月除履带板的成材率较低以外，其她品种成材率均高于方案指标， 完成情况良好。2、 原材料的平均出库价格与上月相比又有大幅增长 ，尤其就是160及 150钢坯增长较快。5月份轮辋平均本钱比上月增长 371元，主要就是受原料 价格上涨的推动，本月轮辋用料平均出库单价比上月增长 315元;挡圈用料平 均出库单价比上月增长12元。3、燃料消耗根本控制在合理范围之内。4、电量消耗：吨钢超方案1、46kwh,接近方案指标。5、制造费用：增长的原因一方面就是本月产量下降，一些固定性制造费 用被平均后增长；二就是本月发生一笔设备保险费，致使吨钢本钱拉升31、43 丿

8、元。从1-5月份总的本钱趋势来瞧，就是一个整体呈现上行的状况，就轮辋 来瞧，从1月份的1888元增长到本月的2479元，增长591元。三、利润形成分析本期利润影响因素：1、产品销量、销售价格、以及毛利的影响2021年5月份销售毛利品种销量销售价销售金额单位销售成 本总销售本钱毛利毛利率轮辋2,866、22,127,799、17,035,145、5,092,653、7718、93769242,206、93358923、01%挡圈3,257、523,013、347,728、175,284、160、53986532,166、01569733、51%工程钢111、 524,574、510,141、32

9、4,189、185,951、36、45%圈44662,907、01907630 、5,386,762、3,428,753、1,958,008、成品圈175510690119 、54930836、35%84 、863,311、865,267、-1,955、履带板10201-0、23%639884 、8254561,495、830,186、817,489、12,697、废钢555、 121、53%51671,472、64204730,241,215、22,818,574、7,422,640、0948615月份除履带板以外，其她产品的毛利率均比上月有所增长，总的毛利达 到742万元。轮辋本月平均销售价格比上月增长 322、81元，销量增长1658 吨;挡圈销售价格增长86、92元;工程钢圈销售价格增长263、54元;成品圈 销售价格增长2、1元;履带板由于受成材率过低影响，销售本钱难以降低，致 使毛利亏损。本月利润构成330万元=销售收入3024万元-销售本钱2282万元- 营业税金及附加30万元-销售费用78万元-管理费用102万元-财务费 用2012、