原始凭证(修改后)

1、模拟企业案例资料原始凭证1-1银行存款支款凭证 2008年 12月 1日计划项目请（借）款理由厂领导批示：同意提取 李明 2008年12月1日提取现金备用大写金额：肆万元正 小写金额：￥40 000.00转(现)支票号码：00680325财务意见：补充库存 王红英 2008年12月1日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：中国工商银行现金支票存根VIV 00680325科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月1日收款人：重庆新渝家俱厂金 额：￥40 000.00用 途：备用金单位主管 会计1-22-1凭证工本费清单2008年 12月 1日账号262205凭证名称本数单价金额手续费单位名称重

2、庆新渝家俱厂现金支票1本20.0020.00付款人盖章合计金额大写；贰拾元正3-1重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月1日 NO:购货单位名 称华福商场纳税人登记号510214634135082地址、电话江北观音桥15号 67001234开户行及账号工行江北分行256058商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千百十元角分布艺沙发套3003000900000001715300000合 计￥90000000￥15300000价税合计（大写）壹佰零拾伍万叁仟零佰零拾零元零角零分 ￥1 053 000.00备 注款未收销货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税

3、人登记号510314689245128地址电话石新路88号68600000开户行及账号工行高新支行262205销货单位（章）收款人：复核：开票人：3-2发 货 票购货单位：华福商场2008年12月1日编号品名数量计量单位单价金额百十万千百十元角分布艺沙发300套3000.0090000000金额合计（大写）玖拾万元正￥90000000主管：经手人：（此为一式三联，一联存根，二联交购货单位，三联财务记账联。）4-1银行存款支款凭证 2008年 12月 1日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理 李明 2008年12月1日购买生产用木料大写金额：叁万壹仟伍佰元玖拾元正 小写金额：￥31 59

4、0.00转(现)支票号码：0468604财务意见：转支结算 王红英 2008年12月1日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：中国工商银行转账支票存根VIV 00468604科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月1日收款人：马家岩木材市场金 额：￥31 590.00用 途：木料款单位主管 会计4-24-3 重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月1日 NO:购货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128地址、电话石新路88号68600000开户行及账号工行高新支行262205商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千百十

5、元角分木料方30900270000017459000合 计￥2700000￥459000价税合计（大写）叁万壹仟伍佰元玖拾元正 ￥31 590.00备 注转账销货单位名 称马家岩木材市场纳税人登记号510222456223455地址电话沙坪坝区天马路1号 68800321开户行及账号工行沙区分行340000销货单位（章）收款人：复核：开票人：5-1 银行存款支款凭证 2008年 12月 2日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理 李明 2008年12月2日购买生产用布料大写金额：玖万叁仟陆佰元正 小写金额：￥93 600.00转(现)支票号码：0468605财务意见：转支结算 王红英 2

6、008年12月2日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：中国工商银行转账支票存根VIV 00468605科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月2日收款人：重棉二厂金 额：￥93 600.00用 途：布料款单位主管 会计5-25-3重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月2日 NO:购货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128地址、电话石新路88号68600000开户行及账号工行高新支行262205商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千百十元角分布料米5000168000000171360000合 计￥8000000

7、￥1360000价税合计（大写）玖万叁仟陆佰元正 ￥93 600.00备 注转账销货单位名 称重棉二厂纳税人登记号510689245456202地址电话沙坪坝区红岩村15号 65301111开户行及账号工行沙区分行554022销货单位（章）收款人：复核：开票人：5-4 材料验收入库单售货单位：重棉二厂单据号数_ 2008 年12月2日结算方式_材料编号品名及规格计量单位数量实际金额采购实收单价附单据 张总价布料米500050001680 000.00验收意见和入库时间运费合计80 000.00主管：会计：保管：采购：制单：6-1收款收据2008年12月2日今收到：王渝人民币（大写）壹佰元正 ￥

8、100.00事由： 报废的边角余料收入收款单位财务章 收款人：陈冲 交款人：7-1重庆市商业统一发票购货单位：重庆新渝家俱厂 2008年12月2日品名及规格计量单位数量单价金额十万千百十元角分胶水瓶1202.50￥25000金额合计(大写)贰佰伍拾元正 ￥250.00备注销货单位（盖章） 收款： 开票：8-1 银行存款支款凭证 2008年 12月 2日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理 李明 2008年12月2日购买生产用木料大写金额：壹佰壹拾肆万玖仟伍佰贰拾元正 小写金额：￥1 149 525.00转(现)支票号码：0468606 0468607财务意见：转支结算 王红英 2008

9、年12月2日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：8-28-3中国工商银行转账支票存根VIV 00468607科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月2日收款人：重庆铁路局金 额：￥2 500.00用 途：运费单位主管 会计中国工商银行转账支票存根VIV 00468606科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月2日收款人：云南宜丰木材厂金 额：￥1 149 525.00用 途：木料款单位主管 会计8-4重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月2日 NO:购货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128地址、电话石新路88号68600000开户行及账号工

10、行高新支行262205商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千百十元角分木料方1000980980000001716702500合 计￥98000000￥16702500价税合计（大写）壹佰壹拾肆万玖仟伍佰贰拾元正 ￥167 025.00备 注转账销货单位名 称云南宜丰木材加工厂纳税人登记号810675300222地址电话云南解放东路74号 8211000开户行及账号工行*区分行795254销货单位（章）收款人：复核：开票人：8-5 材料验收入库单售货单位：云南宜丰木材加工厂单据号数_ 2008 年12月2日结算方式_材料编号品名及规格计量单位数量实际金额

11、采购实收单价附单据 张总价木料方11001100980980 000.00验收意见和入库时间运费2 500.00合计982 500.00主管：会计：保管：采购：制单：8-6重庆铁路局发票发运日期：2008.12.2车 型运价里程转 账发 站昆明到 站重庆东运 费2 000.00发货人云南宜丰木材厂收货人重庆新渝家俱厂保管员装 费500.00货物名称单位重量运价率计费附记保险费木料方合 计2 500.009-1银行存款支款凭证 2008年 12月 3日计划项目请（借）款理由厂领导批示：属实 李明 2008年12月3日付电视台广告费大写金额：壹万元正 小写金额：￥10 000.00转(现)支票号码

12、：0468608财务意见：转支结算 王红英 2008年12月3日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：中国工商银行转账支票存根VIV 00468608科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月3日收款人：电视台金 额：￥10 000.00用 途：广告费单位主管 会计9-29-3重庆市广告业专用发票发票联缴纳单位：重庆新渝家俱厂 地址： 2008年12月3日 项 目单 位数 量单 价金 额备注十万千百十元角分广告费1000000金额合计壹万元正￥1000000收款单位（盖章有效） 开票人： 收款人： 10-1发 货 票购货单位：南亚家俱城2008年12月3日编号品名数量计量单位单价金额百十万千

13、百十元角分办公桌椅1000套1500.00150000000金额合计（大写）壹佰伍拾万元正150000000主管：经手人：10-2重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月3日 NO:购货单位名 称南亚家俱城纳税人登记号510463413508269地址、电话南岸南156号 62001200开户行及账号工行南岸区分行700056商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千百十元角分办公桌椅套100015001500000001725500000合 计150000000￥25500000价税合计（大写）壹佰柒拾伍万伍仟元正 ￥1 755 000.00备 注

14、未收 付款条件：2/10 1/20 N/30销货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128地址电话石新路88号68600000开户行及账号工行高新支行262205销货单位（章）收款人：复核：开票人：11-1发 货 票购货单位：南亚家俱城 2008年12月3日编号品名数量计量单位单价金额百十万千百十元角分布艺沙发80套3000.0024000000金额合计（大写）贰拾肆万元正￥24000000主管：经手人：11-2重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月3日 NO:购货单位名 称南亚家俱城纳税人登记号510463413508269地址、电话南岸南156号 6200

15、1200开户行及账号工行南岸区分行700056商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千百十元角分布艺沙发套80300024000000174080000合 计￥24000000￥4080000价税合计（大写）贰拾捌万零捌佰元正 ￥280 800.00备 注商业承兑汇票销货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128地址电话石新路88号68600000开户行及账号工行高新支行262205销货单位（章）收款人：复核：开票人：11-3 商业承兑汇票签发日期 贰零零捌年壹拾贰月零叁日付款人全 称南亚家俱城收款人全 称重庆新渝家俱厂账 号700

16、056账 号262205开户银行工行南岸区分行行号开户银行工行高新支行行号汇票金额人民币（大写）贰拾捌万零捌佰元正千百十万千百十元角分￥28080000汇票到期日贰零零玖年陆月零叁日交易合同号码本汇票请你单位承兑，并及时将承兑汇票交我单位。此致承兑申请人盖章年 月 日 负责 经办备 注本汇票年利率为6%12-1现金支款凭证 2008年12月 4日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理 李明 2008年12月4日交税收滞纳金大写金额： 壹仟元正 小写金额：1 000.00财务意见：现金结算 王红英 2008年12月4日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：12-2中华人民共和国税收通用缴款书隶

17、属关系：市属企业注册类型：生产企业 2008 年12月4日 征收机关：重庆市税务局直属征收缴款单位代 码5108920237343082预算科目编 码全 称重庆新渝家俱厂名 称账 号262205级 次开户银行工行高新支行收款国库高新区支金库税款所属时期:税款限缴时期税目名称计税总额税率已纳税额入库金额税收滞纳金1 000.00金额合计（大写）壹仟元正1 000.00缴款单位(签章)经办人（签章）税务机关专管员开单员上列款项已收妥并划转收款单位账户国库（银行）盖章年 月 日备注：13-1材料损失清单单位名称: 盘点时间：2008年12月5日财产类别：材料 存放地点：一号仓库 编 号：序号名称规格

18、型号计量单位损失数量单价金额备注木材方30 000.00因火灾盘点人签章 ： 实物保管人签章：13-2（无，说明：赔偿协议及处理意见书。）14-1材料验收入库单售货单位：华丰公司单据号数_ 2008 年12月6日结算方式_材料编号品名及规格计量单位数量实际金额采购实收单价附单据 张总价木料方10010090090 000.00验收意见和入库时间运费合计90 000.00主管：会计：保管：采购：制单：14-2重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月6日 NO:购货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128地址、电话石新路88号68600000开户行及账号工行高新支

19、行262205商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千百十元角分木料方1009009000000171530000合 计￥9000000￥1530000价税合计（大写）壹拾万零伍仟叁佰元正 ￥105 300.00备 注商业承兑汇票销货单位名 称华丰公司纳税人登记号510212000654213地址电话九龙坡区杨家坪直港 68800005开户行及账号工行九龙坡分行 260035销货单位（章）收款人：复核：开票人：14-3商业承兑汇票签发日期 贰零零捌年壹拾贰月零陆日付款人全 称华丰公司收款人全 称重庆新渝家俱厂账 号260035账 号262205开户银行工行

20、九龙坡分行行号开户银行工行高新支行行号汇票金额人民币（大写）壹拾万零伍仟叁佰元正千百十万千百十元角分￥10530000汇票到期日贰零零捌年叁月零陆日交易合同号码本汇票请你单位承兑，并及时将承兑汇票交我单位。此致承兑申请人盖章年 月 日 负责 经办备 注本汇票年利率为6%15-1发 货 票购货单位：华丰家俱城2008年12月6日编号品名数量计量单位单价金额百十万千百十元角分布艺沙发400套3000.00120000000金额合计（大写）壹佰贰拾万元正120000000主管：经手人：15-2中国工行银行进账单2008年12月6日 第 号付款人全 称华丰家俱城收款人全 称重庆新渝家俱厂账 号6020

21、76账 号262205开户银行工行两路口分理所开户银行工行高新支行人民币（大写）陆拾万零肆仟元正百十万千百十元角分60400000票据种类转支收款人开户行盖章票据张数壹张票据号码*款项来源售布艺沙发款备 注15-3重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月6日 NO:购货单位名 称华丰家俱城纳税人登记号512413508269400地址、电话两路口中山路 63003400开户行及账号工行两路口分理所 602076商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千百十元角分布艺沙发套40030001200000001720400000合 计120000000￥2

22、0400000价税合计（大写）壹佰肆拾万零肆仟元正 ￥1 404 000.00备 注预收款结算，余额转支结算销货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128地址电话石新路88号68600000开户行及账号工行高新支行262205销货单位（章）收款人：复核：开票人：16-1商业承兑汇票签发日期 贰零零捌年壹拾贰月零柒日付款人全 称华福商场收款人全 称重庆新渝家俱厂账 号256058账 号262205开户银行工行江北分行行号开户银行工行高新支行行号汇票金额人民币（大写）伍拾捌万伍仟元正千百十万千百十元角分￥58500000汇票到期日贰零零玖年陆月零柒日交易合同号码本汇票请你单

23、位承兑，并及时将承兑汇票交我单位。此致承兑申请人盖章年 月 日 负责 经办备 注本汇票年利率为6%16-2发 货 票购货单位：华福商场 2008年12月7日编号品名数量计量单位单价金额百十万千百十元角分办公桌椅500套1 000.0050000000金额合计（大写）伍拾万元正￥50000000主管：经手人：16-3 重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月7日 NO:购货单位名 称华福商场纳税人登记号510214634135082地址、电话江北观音桥15号 67001234开户行及账号工行江北分行256058商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千

24、百十元角分办公桌椅套500100050000000178500000合 计￥50000000￥8500000价税合计（大写）伍拾捌万伍仟元正 ￥585 000.00备 注商业承兑汇票销货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128地址电话石新路88号68600000开户行及账号工行高新支行262205销货单位（章）收款人：复核：开票人：17-1银行存款支款凭证 2008年 12月 8日计划项目请（借）款理由厂领导批示：同意支付 李明 2008年12月8日购机器设备一台大写金额：贰拾叁万肆仟元正 ￥234 000.00转(现)支票号码：0468612财务意见：转支结算 王红

25、英 2008年12月8日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：17-2重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月8日 NO:购货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128地址、电话石新路88号68600000开户行及账号工行高新支行262205商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千百十元角分设备台12020000000173400000合 计20000000￥3400000价税合计（大写）贰拾叁万肆仟元正 ￥234 000.00备 注转账销货单位名 称渝飞机器制造厂纳税人登记号5100000456823191地址电话南岸区南路1

26、56号 62802000开户行及账号工行南坪分理所 700054销货单位（章）收款人：复核：开票人：17-3中国工商银行转账支票存根VIV 00468612科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月8日收款人：渝飞机器制造厂金 额：￥234 000.00用 途：购设备单位主管 会计18-1银行存款支款凭证 2008年 12月 9日计划项目请（借）款理由厂领导批示：同意支付 李明 2008年12月9日支付长城公司房屋租金大写金额：叁万陆仟元正 ￥36 000.00转(现)支票号码：0468614财务意见：转支结算 王红英 2008年12月9日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：中国工商银行转

27、账支票存根VIV 00468614科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月9日收款人： 金 额：￥36 000.00用 途：房屋租金单位主管 会计18-218-3待摊费用分配表年 月 日项目部门 实际支付分摊期本期分摊合计19-1现金支款凭证 2008年12月10日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理 李明 2008年12月10日支付电脑维修费大写金额： 贰仟元正 小写金额：2 000.00财务意见：现金结算 王红英 2008年12月10日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：19-2重庆市商业统一发票购货单位：重庆新渝家俱厂 2008年12月10日品名及规格计量单位数量单价金额十万千百十元角分电脑维修费￥200000金额合计(大写)贰仟元正 ￥2 000.00备注销货单位（盖章） 收款： 开票：20-1 差旅费报销单出差人姓名：李钢 2008年12月11日字第 号月日出差地点及事由车船费伙食补助费住宿费其它合计备注1129重庆-郑州200.00400.001 900.002 500附单据 张合计金额（大写）：贰仟伍佰元正单位负责人：会计主管：审核：出纳：陈冲部门主管：报销人：李钢21-1 重庆市商业统一发票购货