出口退税无纸化操作流程及要求

1、For personal use only in study and research; not for commercialuse出口退税无纸化管理操作流程一、事前准备1在出口退税申报系统所在的电脑上安装驱动程序使用金税盘的企业安装“金税盘税务数字证书驱动2.0（航天安装）.exe ”。使用税控盘的企业安装“税控盘税务数字证书驱动 V1.0.8.7 （百 旺安装）.exe ”。同时所有企业同时安装“证书应用安全客户端控件v2.13（航天、 百旺都需要安装）.exe ”。安装插件时需要连接金税盘或税控盘。2、做好出口企业申报系统设置，启用申报系统数字签名功能企业或事务所在出口退税申报系统进行设

2、置，启用数字签名，具体方法：出口退税申报系统系统维护 系统配置 系统参数设置与修改 功能配置H 数字签名 “启用数字签名”打钩，录入设备密码（注：设备密码为金税盘密码，8位，初始密码为：12345678,根据 实际录入）。确认，退出（见下图）。二. 日常申报无纸化企业在进行数据申报时，务必在插入金税盘或税控盘的状 态才能正常生成数据，如金税盘或税控盘未插入，或插入后无反映即 电脑未识别的状态，在生成数据时，申报系统会有下图提示，将无法 生成数据文件。除此之外企业日常申报与以往无变化。其他常见错误:处理建议：关闭退税系统和开票系统，重新安装证书应用安全客户端控件处理建议：金税盘密码错误代理开票的

3、一般为 12345678或123456或8个0处理建议：跳出以上两个错误均为数字证书冲突，需删除其他 数字证书控件（一般为银行数字证书、汇信、航信金税盘数字证书控 件）出现其它错误信息，建议关闭退税系统和开票系统，重新安装 对应的金税盘驱动和证书应用安全客户端控件，（看到企业证书信息才算成功）三. 申报资料实行无纸化管理的出口企业在申报出口退（免）税时，报送的 申报资料为：1、只需通过网上办税平台向主管国税机关报送 经税控数字证书 签名的电子信息；2、申报汇总表、疑点表，签章后放入档案袋 报送主管国税机关。在没有新的规定出台之前，原规定应向主管国税机关报送的其 他纸质凭证资料、 纸质申报表及备

4、案单证按申报年月及申报的电子信 息顺序装订成册留存企业备查。四、出口企业无纸化管理试点实施的后续管理要求 1、要求出口企业进一步加强内部管理，完善出口退税风险防控 机制。2、出口企业要进一步加强申报单证的审核。如出口报关单（打 印件或电子信息） 中的境内货源地、 成交方式、 数量、金额等的核对。五、应注意的问题（一）出口企业进行数字签名并进行出口退税申报，插入电脑 用于数字签名的金税盘 （ 或税控盘 ） 必须 为本企业的金税盘 （ 或税控 盘）。（二）出口企业要注意相关账号的准确性、一致性，否则可能 会造成电子退税的不成功。如纳税人变更银行账号，或银行升级后， 新老账号通用的， 必须变更为新账

5、号， 并重新签订税银库三方扣款协 议；如纳税人名称变更，应要求其开户银行变更其名称，并重新签订 税银库三方扣款协议。仅供个人用于学习、研究；不得用于商业用途For personal use only in study and research; not for commercial use.Nur f u r den pers?nlichen f u r Studien, Forschung, zu kommerziellen Zwecken verwendet werden.Pour l ' e tude et la recherche uniquementa des fins pe

6、rsonnelles; pasa derafins commercto员bko gA.nrogeHKO TOpMenob3ygmccH6yHeHuac egoB u HHuefigoHMucno 员 B30BaTbCEb KOMMepqeckuxqe 员 ex.以下无正文仅供个人用于学习、研究；不得用于商业用途For personal use only in study and research; not for commercial use.Nur f u r den pers?nlichen f u r Studien, Forschung, zu kommerziellen Zwecken verwendet werden.Pour l ' e tude et la recherche uniquementa des fins personnelles; pasa des fins commerciales