信用社（银行）案件专项治理知识问答模拟试题

1、信用社（银行）案件专项治理知识问答模拟试题一、填空（每空2分，共50分）1.“四项制度 ”是指（岗位轮换）制度；（干部交流）制度；（ 强制休假）制度；近亲属回避制度。2.黑龙江省银监局下发的加强农村合作金融机构案件防范长效机制建设的指导意见建立科学完善的法人治理制衡机制要求中，涉及有一是逐步（法人治理）；二是建立决策责任评价机制；三是建立（引咎辞职）等3项主要内容。3.银监会今年全国合作金融监管工作会议提出防范三险就要强化（信用风险）、操作风险和（市场风险）等三大风险的防范。4.“where”高发部位在哪里；“who”谁在（主谋作案）；“way”（作案手段和教训）；“what”应针对性的整改什

2、么；“when”具体分条分段整改的时限。5.冒名贷款主要有（顶名贷款）、搭名贷款、（假名贷款）、（盗名贷款）四种形式。6.审贷分离制度是指从信用社内部的（经营管理体制）上实行贷款业务（调查与审批）、（事后检查和资金收回）实行双轨制制约。7.信用社账务要达到帐帐、（帐款）、（帐据）、帐实、（帐表）、（内外帐）六相符。8.会计事权划分应遵循（逐级授权）、（逐级上报）、（逐级审批）的原则。9.结算原则是（恪守信用），履约付款；谁的钱进谁的帐，（有谁支配）；行、社不垫款。10.（高利转贷）是指以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人。二、简答（每题5分，共20分）1.信用社财务工作容易产生1

3、4项违规行为，请说明其中几种违规行为。（最少5项）答：1、不执行财务审批制度；2、报销凭证不合规不合法或未达到“三签”；3、各项费用开支不符合国家和信用社的有关规定；4、垫付非营业性占款或不及时清理占款；5、不按规定计提应付利息；6、不按规定标准、范围收取和列支手续费用；7、未经审批随意列支各种罚没支出、结算赔款、出纳短款损失；8、不按规定比例提取各项费用，不及时进帐的；9、不按规定的比例提取、上缴管理费，在管理费中列支的各项支出擅自扩大开支标准和超标准列支；10、未按规定随意在其他应付款科目挂账；11、不按规定结息或利息计算差错；12、将不属于递延资产的营业费用列入递延资产，掩盖营业费用超支

4、；13、低值易耗品账实不符；14、其他违反财务制度的行为。2.银监会案件专项治理第八次工作会议提出案件专项治理工作要做到“三个坚持”，实现“三个目标”是什么？答：三个坚持：坚持标本兼治，重在治本；坚持查防结合，重在防范，坚持改革管理并重，重在加强内控。三个目标：继续降低案件发生率；继续提高案件成功堵截率；继续严惩犯罪分子、重处违规行为。3.违法向关系人发放贷款是什么？对违法向关系人发放贷款的相关责任人如何处理？答：银行和其他金融机构工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件。对违法向关系人发放贷款的，对单位处以10万元-50万元罚款，责任人处以5000-10000元罚款。并对违规责任人给予记过至开除行政处分，限期半年内收回本息，对形成不良贷款的，实行下岗清收，下岗期间只发生活费。对造成经济损失数额较大的，构成犯罪的，一律开除，并移交司法机关处理。4.银监会今年全国农村合作金融机构案件专项治理工作提出的总体目标是什么？答：深入地开展案件专项治理工作，坚持“三年大见成效”的目标不变，即以“治本”为