个人理财规划基础

1、个人理财规划基础1/ 23个人理财规划基础1 下列属于个人 /家庭财务报表中存量的概念是（）A 收入B . 资产2与股票投资相比，债券投资的主要缺点A . 购买力风险小B . 流动性风险大3下列各项中属于资本市场特点的是（A.交易期限短B. 收益叫地较低4借款人提供贷款银行认可的保证人， 式称之（ ）C. 住房抵押贷款 D. 信用贷款C. 口头形式或书面形式 D. 口头形式和书面形B.保 险 合 同 是 最 大 诚 信 合 同C. 保险合同是单务、有偿合同 D. 保险合同是附和合同7“资产负债” 帐户的期初余额为 8000元，本期增加额为 12000 元，其末余额为6000 元， 则该帐户本期

2、减少额（ ）10以下属于工资薪金所得的项目有（）A. 托儿补助费 B. 劳动分红 C. 投资分红11对于 20 岁-29 岁年龄段的人，为退休金投资的比例一般是收入的（）12下列不属于大型私营企业主个人理财特点的是（）A. 资金充裕，对于自己家庭的消费等方面的支出就显得不是很重要C . 储蓄）C . 没有经营管理权）C. 流动性好D . 支出D . 投资收益不稳定D. 价格变动幅度大A. 10000B. 14000C. 20008与教育储蓄相比，教育保险的优点不包括（）A. 计划性强，家长可以根据自己的预期来安排现在的保险C. 保险有一种强制储蓄的作用款9下列属于普通家庭财产保险一般保险标的的

3、是（）A. 首饰 B. 书籍 C. 食品D. 4000B. 保险的时间较短D. 一般存在保费豁免条D. 家用电器A. 4% B. 7% C.10%D.15%A. 权利质押贷款 B. 第三方保证贷款5 保险合同一般采用（ ）A. 书面形式 B. 口头形式 式6保险合同不具有如下特征（ ）A. 保 险 合 同 是 射 悻 合 同D.家用电器保证人为借款人提供不可撤消的连带保证的贷款方个人理财规划基础2/ 23B. 他们也可能通过会计师或者银行的私人理财顾问进行理财C. 由于税收和遗产的原因，其更加注重如何使其财产能得到合理的保护D. 保守，求安定，有固定的收入来源13有关提升个人净值成长率，下列叙

4、述何者错误？（）A. 年轻人净资产起始点低时，应提升储蓄率B. 步入中年已累积不少净资产，理财收入比重提高，此时应提高投资报酬率C. 年轻人想要快速致富就要提高自用住宅、汽车等自用资产占总资产的比例D. 要迈向财务自由，必须在生涯阶段中逐年提高理财收入对薪资收入的相对比率14下列所得中，以一个月内取得的收入为一次进行纳税的是（）A. 财产转让所得 B. 稿酬所得C. 利息所得D. 财产租凭所得个人理财规划基础3/ 2315王某与 2005 年 9 月从上市公司分得红利 4000 元，则其应缴纳个人所得税为（ ）元 16小柳自用资产为 15000 元，生息资产 10000 元， 负债为 9000

5、 元，则其净资产投资比率 为（ ）A.62.5% B. 160% C. 40% D. 29.4% 17普通年金终值系数的倒数为（）A.复利终值系数B.偿债基金系数C.普通年金现值系数D.投资回收系数18某企业于年初存入银行 10000 元，假定年利息率为 12%，每年复利两次。已知（ F/P， 6%，5）=1.3382， （F/P，6%，10）=1.7908， （F/P，12%，5）=1.7623， （ F/P，12%， 10）=3.1058，则第 5 年末的本利和为（ ）元A. 13382B. 17623C. 17908D.3105819假设以 10% 的年利率借得元，投资与某个寿命为 10

6、 年的项目，为使该投资项目成为 有利的项目，每年至少应回收的现金数额为（）A.B.50000C.89567D.8136720利息率依存与利润率， 并受平均利润率的制约。 利息率的最高限不能超过平均利润率， 最低限制（ ）A. 等于零B. 小于零21下列不可以用来度量风险的是（）A. 800 B. 640C. 400D. 320D. 无规定C.大于零个人理财规划基础4/ 2333保险公司应投保人或被投保人的要求出具的修订或更改保险合同内容的书面文件称为A. 期望值B. 标准差C. 方差22假如你有本金 20 万元，借 100 万元来进行投资，其中借款的利率是 以赚 20%的话，那么你的每年投资收

7、入为（ ）A. 14 万元B. 15 万元C. 20 万元23个人理财目标按时间长短分为短期目标、中期目标和长期目标，中期目标指（A. 一年以内B. 一年到五年24下面关于提升资产成长率的做法不正确的是（A. 增加工资收入和减少日常支出C. 使用规避风险危害的金融工具 25确定将财产给受益人的方式不正确的是（A. 礼物增予B.26我国养老保险金的来源是（A. 国家负债 业、个人三方共同负担 27会计等式是指（A. 资产 =所有者权益B.信托）企业自筹）B. 资产 =负债C.28流动性资产 /每月支出反映个人（家庭）A. 偿付债务能力B. 流动能力29最常用，法律效力最强的遗嘱形式是（A. 正式

8、遗嘱B. 手写遗嘱30流动性资产的特点是（）A. 收益低B. 收益高31有权查清并保护所有属于遗产财产的人是A. 遗产受益人B. 赠与托管人32净资产 /总资产反映个人的什么能力（D. 均值10%，若投资可C. 十年以上）B. 优化投资组合，提高收益率D. 减少储蓄）C. 在合同中指定的受益人C. 个人负担D. 9 万元）D. 五年以上D. 低价买卖D. 国家、企资产 =权益的什么能力（C. 盈利能力）C.D. 资产 =权益所有者权益）D. 获利能力C. 口述遗嘱三种D. 非正式遗嘱变现比较困难 ） 遗嘱执行人C.）C.盈利能力D. 变现将遭受困难D. 死者的近亲D. 获利能力个人理财规划基础

9、5/ 23A. 保险单 B. 保险凭证 C. 暂保单 D. 批单 34下列选项中，不属于评价保险公司偿付能力的主要目标是（）A. 保险公司的资本金、准备金和公积金的数额B. 保险公司的业务规模C. 保险费率D. 保险公司的再保险业务 35下列各项年金中，只有限值没有终值的年金是（）A. 普通年金 B. 即付年金 C. 永续年金 D. 先付年金 36下列自然人死亡时遗留的个人合法财产中不能作为遗产的是（）A. 不动产B. 动产C. 其他具有财产价值的权利D. 法律规定的不得作为遗产进行继承的财产37费信贷提供者完全基于消费者的信用而发放的贷款，借款人仅仅提供一种书面的还款 承诺就可以取得贷款称为

10、（ ）A 信用消费贷款B. 费贷款C 担保消费贷款D.抵押消费贷款38李先生的偿付比例很高，接近1，可以看出（）A 李先生现在的生活主要靠借债来维持B 李先生偏好借款C 李先生充分利用自己的信用额度D 李先生没有利用自己的信用额度39王先生购房后向银行申请了30 万元的房贷假设房贷利率为5% ，请问王先生如果每两周缴 1000 元的本利平均摊还额，可比每月缴 2000 元的本利平均摊还额提前几年还清所有 房贷（ ）A 0.81 年B . 1.35 年 C . 2.44 年D . 3.16 年40孙先生已工作 5 年，年储蓄 20 万元，储蓄成长率与投资报酬率相当，现在资产为 60 万元，请问其

11、理财成就率为何者（ ）A. 1 B. 0.8 C. 0.6D.0.241. 个人理财中应对失业或是失去劳动能力导致的工作收入的中断的有效的方法是（ ） A. 设立紧急储备金B . 投资高风险债券C. 投资高收入股票D. 高利贷42. 与普通商业银行相比，汽车金融公司一般更看重信贷人的（）46.个体公商户与企业联营而分得的利润，应按（）个人所得税A.个体工商业户生产、经营所得B.按利息、股息、红利所得项目A. 信用B. 收入C. 抵押物43. 张先生是 A 公司优先股股东，每半年分得优先股股息 率）为 80%，则张先生可能卖出股票的条件D. 担保人2 元，而此时市场利率（年利润A.股价低于5 0

12、元C.股价高于5 0元44.险遵循自愿原则，是否建立保险关系由A.投保人.E.保险人C.45.投保人的保险标的一般不包括（ ）A. 本人B.C.拥有的财产D.（）B.股价高于2 5元D.股价低于2 5元）自行决定国家D. 投保人与保险人共同与本人有密切关系的人依法承担的民事责任和刑事责任C. 按财产转让所得项目D. 按承包经营、承租经营所得个人理财规划基础6/ 2348.反映了客户通过投资增加财富以实现其财务目标的能力的比率是（ A. 负债投资比率B. 投资与净资产比率C. 投资与资产比率D. 负债资产比率49. 个人对企事业单位承包承租经营，可扣除的必要费用包括（ ）56.用某时期各投资工具

13、的投资占总投资的百分比表示的其比例关系反映家庭（个人）的 （）A. 投资结构B. 投资总额C. 资产总额D. 投资收益的高低57.计算个体工商户的应纳税所得额时，下列项目中可据实扣除的是（）A. 管理费用B .营业外支出C. 购买的原材料D. 雇员的工资58 . （消费支出 +理财支出） /总收入 =（ ）A.支出比率B .消费率C.财务负担率D.投资率59.下列个人所得在计算应纳税所得额时，采用定额与定率相结合的是（47.我国养老保险的类型是（）A. 投保资助型（也叫传统型）B. 强制储蓄型养老保险（也称公积金模式）C. 国家统筹型养老保险D. 社会统筹与个人帐户结合A. 每月 800 元C

14、.生产经营中的成本50下列不能作为遗产继承的是（A. 合法收入 B. 商业秘密权B. 承包收入的 20%D. 生产经营中的工资费用）C.债权D.名誉权51下列哪个指标是反应家庭财务结构的指标（）A. 理财成就率B. 资产成长率C. 财务自由度率D. 净资产偿付比52张三 6 月取得业余咨询收入 25000，则其适用的税率（）A. 20%B. 20% ，加征 2 成 C. 20% ，加征 5 成成D. 20% ，加征 1053企业年金的发展趋势主要有（）1）逐渐从自愿转变为强制（ 2）企业年金计划进一步得到政府鼓励（3）从待遇确定制变为缴费确定制A. （1）（ 2）B. （1）（3）C. （2）

15、（3）54在我国建立起来的多层次养老保险体系中，位于第二层次的是（A. 基本养老保险B. 企业补充养老保险C. 个人储蓄性养老保险D. 农村建设医疗保险D.（ 1） （2） （ 3）55. 处理与客户争端的方式错误的有（）A. 双方沟通协商B .提交仲裁机构C. 交法院判决D. 同时进行仲裁和判A. 个体工商户的生产经营所得C.劳务报酬所得B.工资、薪金所得D . 偶然所得个人理财规划基础7/ 2360. 确定遗产规划目标的作用在于：A. 计算和评估遗产的价值C. 确定将财产给受益人的方式）B. 明确受益人D. 执行遗产计划个人理财规划基础8/ 235.保险人将其承保业务的一部分或全部分给另一

16、个人或几个保险人承保，这种保险称作 （）9.（）是指保险合同当事人中至少有一方并不必然履行金钱给付义务。A.有偿性B.附和性C.双务性D.射幸性10.保险金请求权的行使是以（）为条件的。A.保险合同的订立B.被保险人的指定C. 保险事故的发生D.保险人许可11.保险合同的客体是（）A.被保险人B.保险事故C. 保险利益D. 保险价值12.保险合同的载体是（）A.保险标的B.保险价值C.保险金额D. 被保险人13.保险合同主体的权利与义务的变更属于（）A. 内容变更B. 主体变更C.客体变更D. 利益变更14.保险承担赔偿或给付保险金的最高限额是（）A.保险金额B.保险价值C.保险费D. 保险价

17、格15.（ ）一般由法律规定或同业协会制定，是投保人或被保险人必须遵守的条款。A.基本条款B.特殊条款C.附加条款D.保证条款、个人风险管理与保险规划1.风险最基本的特征是（ ）A.纯粹性B.可测性2.保险与储蓄的相同之处是（A. 以现在的积累解决将来的需要C .都属于自助行为C.分散性D.不确定性）B. 以将来的积累解决现在的需要D. 受益期相同3.我国保险法将保险公司经营的业务分为（）A. 财产保险与个人保险C. 责任保险与信用保险4.财产保险的基本职能是（ ） A. 补偿损失B.给付保险金B.财产损失保险与人寿保险D. 财产保险与人寿保险C.防灾防损A.共同保险B.重复保险6.人寿保险的

18、基本职能是（）A. 补偿损失B. 给付保险金7.保险的基本职能是（）A. 补偿损失和给付保险金C. 补偿损失和防灾防损8.下列属于保险合同当事人的是（）A.受益人B保险代理人C.再保险D.原保险C.防灾防损D.融通资金B. 补偿损失和分散风险D. 补偿损失和融通资金C投保人D.保险经纪人个人理财规划基础9/ 2316 .保险凭证是简化了的保险单，保险凭证的效力与保险单相比（A.前者大于后者B.前者小于后者C相等17 .暂保单的有效期一般是（ ）A. 15 天B. 30 天C. 45 天18 .分期支付保险费的保险合同， 投保人在支付了首期保费之后， 期保险费的，合同效力中止。合同效力中止之后（

19、 险人有权解除保险合同。21.（）是指保险人已放弃某种权利，日后不得向被保险人主张。A 确认保证B承诺保证C弃权D禁止反言22 近因是指（）A 最直接、最有效、起决定作用的原因B 时间上最接近的原因C 空间上最接近的原因D 时间、空间上均最接近的原因23 调查和了解潜在的或客观存在的各种风险，称为（）A.分析风险B.感知风险C.暴露风险D.管理风险24 用经济手段通过实现财务计划， 筹集资金， 以便对风险事故造成的经济损失进行充分的补偿，称为（ ）C.直接成本D.布置风险控制措施的成本26.评价风险管理方案常常利用（）方法A.成本比值B.效益比值C.费用比值D.收入比值27.（ ）是指采取措施

20、使事故发生时或发生后能减少损失发生的范围或严重程度。A.损失预防B.损失评价C.损失抑制D.风险避免28.（ ）是损失控制方法的延伸。A.风险避免B.风险隔离C.风险评价D.风险暴露29.风险管理的方法中，最简单、最消极的是（)A.风险转移B.风险避免C.风险自留D.风险隔离30.长期人寿保险的保险期限是（）A.1 年期以上B. 五年期以上C.10 年期以上D.15 年期以上31. 人寿保险是以（）为保险标的的保险。A 身体B 死亡C 生命D 生命或身体32.均衡保费在早期会 （） 自然保费A 等于B 低于C 高于D 不确定33.简易人寿保险的保险费率（）普通人寿保险的保险费率。）D.视具体情

21、况而定D.60 天未按约定法定期限支付当）内双方就恢复效力未达成协议的保A. 1 年B. 2 年C. 3 年D.5 年19.（ ）是指某中法定或约定事由的出现，致使保险合同当事人双方的权利义务归于消灭。A. 保险合同中止B .保险合同终止C.保险合同解除20 .对于告知的形式，我国一般采取（A.无限告知B有限告知）方式C询问回答告知D.保险合同履行D客观告知A.风险评价B.风险估测25.风险控制的成本是指（）A.布置和维持风险控制措施的成本C.风险融资B.间接成本D.保险个人理财规划基础10/ 23A 低于B 等于C 高于D 不确定个人理财规划基础11/ 2334.不可争条款是指人寿保险合同生

22、效满（A 1 年B 2 年）后成为无可争议文件C 3 年35. 下列险种中，保险人具有代位求偿权的有（）A 死亡保险 B 生存保险 C 以外伤害保险 36.健康保险中，为防止已经患病的被保险人投保而规定了（）.A. 等待期B 宽限期C 保证期37 下列费用中，普通医疗保险不与承保的是（ ） A. 门诊费用B 检查费用C 医疗费用38.保险理论上的风险是指某种事件损失发生的（）A 可能性 B 不确定性 C 结果的差异性D 5 年D 健康保险D 追溯期D 手术费用D 可观性39.一定时期内，一定数目的风险单位可能发生损失的次数，称为（）A 损失数量 B 损失幅度 C 损失频率 D 损失概率40.由

23、于社会经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所引起的风险称为（）A 纯粹风险B 静态风险C 动态风险41.依据（），风险可以分为纯粹风险和投机风险。A 风险的环境B 风险的性质C 风险标的42. 下列属于纯粹风险的是（）A 汇率变动风险 B 外汇管制风险 C 地震风险 险43 既有损失机会又有获利可能的风险，称为（ ）A 自然风险 B 静态风险 C 纯粹风险D 社会风险D 风险原因D 政府没收风D 投机风险44 不可保风险是指（ ）A 商业保险无法处理的风险B 不可管理的风险C 责任风险45.风险作用的主题是（A 国家） 、B 地区46.保险代理人责任保险属于（）A 公众责任险 B 个人责任险

24、 险47.投资保险的保险期限一般分为（）A 长期和短期 B 长期和中期 期D 总体风险C 能力社会C 雇责任险C 长期和一年期D 财产D 职业责任D 短期和中长48.产生保险分摊的前提是（）A 重复保险的存在C 超额保险的存在49.人身保险属于（）A 商业立法范畴 B 贸易立法范畴 畴50.以下不属于再保险合同起始与终止的情况是（A 期满终止 B 特殊终止51. （ ）是风险损失发生而产生的直接成本。 A 房屋本身的价值B 营运收入损失52.分摊原则不适用于（）A 财产保险B 家庭财产保险B 不足额保险的存在D 再保险的存在C 经济立法范畴）C 给付终止C 额外费用C 人寿保险D 社会立法范D

25、 通知终止D 责任赔偿费D 工程保险个人理财规划基础12/ 23个人理财规划基础13/ 2353.下列哪项形式不是风险管理中所指的损失（）A 丧失所有权 B 预期利益 C 支出费用和承担责任 D 精神打击54.保险单和批单比较，保险单的效力（ ）批单A 小于 B 大于 C 等于 D 不能比较55.即使在实行自由经济的国家，政府对保险业人实行严格的监管和控制，这说明保险市场 是 （ ）市场A 政府积极干预性 B 买方 C 无形 D 卖方56.以下关于人身保险的说法那些是正确的（）A 人身保险不可以超额投保 B 人身保险计算费率的基础是保额损失率C 人身保险大多是给付性保险 D 根据补偿原则人身保

26、险的保险人有代位追偿的权利57.疾病传染属于（ ）A 实质风险因素 B 道德风险因素C 心理风险因素D 社会风险因素58.风险管理中，最为重要的环节是（）A 风险识别 B 风险估测C风险评价D选择风险管理技术59.关于保险基金不恰当的说法是（）A 合理分摊金 B 责任准备金C返还性资金D自助准备金60 各种保险说法中，风险转嫁说属于（）范畴A 损失说 B 非损失说C二元说D欲望满足说个人理财规划基础14/ 23三 投资规划1.假设某投资方案的预期报酬率为20% ，标准差为A 5B 0.2C 0.52.一般地，在投资决策过程中，投资者应该选择（ A 成长型B 周期型C 防御形3.金融衍生产品市场

27、突出的两大作用是（）A 风险管理与投机 B 套利与风险管理 现 4.下面哪种红利法不属于保险公司常用的增额红利法（ A 定期增额红利 B 特殊增额红利 5.不属于房地产市场的特点是（）A 地区性 B 供给调节超前性 6.下列属于个人实物黄金交易业务的是（ A 工 行 “ 金 行 家 ” C 建设银行“帐户金” 7.在我国，不能从事基金承销业务的主体是（ A基金管理公司B 商业银行0.04，则其变异系数为（D 2）行业投资D 初创型C 投机与套利C 期初红利C 垄断竞争性 ） BD8.中央银行货币政策的三大传统工具都是通过（ A 债权市场B 股票市场9.下列不属于我国最主要的保险兼业代理机构的是

28、（ A 银行 B 邮政 C 车商 10.18K 黄金的含金量为（ ）A 80% B 85% 11.英镑的三字符号货币代码是（ AUSD B AUD 12.下列不属于债券型基金特点的是（ A定期派息 B 汇报稳定 13.一种外币要成为外汇需具备三个条件， A 自由兑换性 B 普遍接受性 14.资本市场线方程的截距是（D 风险管理与价格发期末红利交易复杂性中国 中国银行“美元日进斗金）C 证券公司）C 资本市场黄金宝”D 资产管理公司实施的。D 货币市场D 航空75%D 100%GBPEUR）C 风险较小，下列不属于着一条件的是（C 可流通性 D 可偿付性 ）收益较高个人理财规划基础15/ 23A

29、. 无风险贷出利率B 市场风险组合的风险度C 风险组合的预期收益率D 有效证券组合的风险度15.在现实生活中，公用事业；技术密集型或稀有金属矿藏的开采等行业属于（）A 完全竞争 B 完全垄断 C 寡头垄断D 行政性垄断16.某投资者面临以下投资机会：从现在起的 5 年后收入 10 万元，期间不形成任何货币收入，假设投资者希望的年利率为 10%；按单利计算，此项投资的现值为（）A 20 ，000 B 62， 092C 66， 667 D 100， 00017. 回购协议是一份合约，可分为两种：正回购和逆回购，正回购是指（）A 卖出资产的合约B 买进资产的合约C 同一内容的资产先卖出再买进的合约D

30、 同一内容的资产先买进再卖出的合约18.人民币理财产品可以利用银行在银行间债券市场上的绝对优势得到一些特殊的债券品 种， 很多产品的收益率是同期限定期存款实际收益的（ ）倍A 23 倍 B 34 倍C 1.31.4 倍D 11.1 倍19.（）认为：汇率的决定由汇率的供求来决定，外汇的供求通常受经常帐户和资本与金融帐户的共同影响。如果将经常帐户简单视为贸易帐户，则它主要是由商品与劳务的进 出口决定。A 购买力平价说 B 套补的利率平价 C 非套补的利率平价 D 国家收支说20.货币市场基金通常（）赎回费用，并且其管理费用也较低，货币市场基金的年管理费用大约为基金资产净值的（ ）A 收取一定的；

31、 0.25% 1%C 收取一定的； 1.25 2%21.上海黄金交易所成立于（）A 2002 年 7 月 18 日C 2001 年 10 月 30 日22.下列属于黄金挂钩型外汇理财产品的是（A 工行“金行家”C 建设银行“帐户金”23.收盘价刚好与最高价相等的 K 线，除了蜻蜓线外还有（ A 光脚阴线 B 光头阴线 C 光脚阳线 24我们看涨期权 B-S 公式中的 N （d）部分看做是（）A 看涨期权到期时处于平价状态的风险调整概率 B 看跌期权到期时处于实值状态的风险调整概率 C 看涨期权到期时处于虚值状态的风险调整概率 D 看涨期权到期时处于实值状态的风险调整概率 25 下列不属于房地产

32、市场投资优势的是、 （）A 可观的收益率 B 财务杠杆效应 C 所得税优势26.处于个人财务生命周期巩固阶段的投资者，其投资行为可能表现为（）A 投资者通常进行一些较高风险的投资，以期获得高于平均水平的收益率B 投资者的投资从单纯的积累资产转变为巩固现有资产与积累资产并重C 投资者倾向于为其资产寻求更好的保护D 将过剩的资产用来资助亲戚或朋友27 .上海黄金交易所 Au50g 的最小交易单位是（）B 不收取； 1.25% 2%D 不收取； 0.25% 1%B 2002 年 10 月 30 日D 2003 年 7 月 18 日）B 中国银行“黄金宝”D 中国银行“美元日进斗金”）D 光头阳线D

33、对抗通货紧缩个人理财规划基础16/ 23A 50gB 1gC 100 gD 10g28.（）是指公司债券附加早赎和以新偿旧条款，允许发行公司选择于到期日之前购回全个人理财规划基础17/ 23部或部分债券。A 还基金债券 B 可转换债券 C 带认股权证的债券29 下列不属于个人黄金交易业务的是（）A 工行“金行家” B 建行的“龙鼎金”C 中国银行“黄金宝”D 光大银行的30 下列指标中，属于判断成交量与价格之间关系的指标是（A . RSIB. MACDC.31 人民币理财产品由 （ ）作为发行人A 商业银行B 投资银行32 下列中不属于投资二手房存在的风险的是（A 房屋的权属B 中介行为不规范

34、33 中期国债和长期国债都属于资本市场工具，A 零息债券B 信用债券34 下列不属于外汇市场投资工具的是（A 外币储蓄B H 股投资35 下列不属于银行间外汇同业市场交易主体的是（A 各类银行B 外汇经纪公司36. 道氏理论是技术分析的理论基础，其创始人之A. 查尔斯 .道B. 赫尔 .琼斯37. 下列属于保险公司常用的红利分配方法的是（A. 增额红利法B. 保单贡献法38. 下列不属于房地产估价的基本方法是（A. 比较法B. 权益法39. 房地产投资获利的首要条件是（A. 宏观经济走势C. 筹资成本的高低40. 上海证券交易所 B 股结算币种为（A. 人民币B. 美元41. 下列不属于基金运

35、营费用的是（A.基金管理费B. 基金托管费42. 对（ ）而言，无差异曲线为水平线A.风险爱好者B. 风险厌恶者43. 用以衡量公司偿付借款利息能力的指标是A.利息支付倍数B. 流动比率率44. 目前国内封闭式基金的管理费率为（A. 1%B. 1.5%45. 深圳证券交易所 B 股结算币为（A. 人民币B. 美元46. 下列属于货币市场工具的是（ ）A. 短期国库券B. 中期国债47 .可赎回债券为保护债券持有人的利益，A. 1B. 3C 基金管理公司）C 按揭贷款难是（ ）C 息票证券）C 炒汇）C 各国中央银行是（ ）C.道琼斯）C.重新估计法）C.成本法KDC. 港币C. 证券交易费C.

36、 2%C. 港币C. 长期国债个人理财规划基础18/ 2348. 科学的分散化投资可以消除（A. 政治风险 B. 利率风险 C. 非系统风险 D. 系统风险49. 证券投资的目的（ ）A. 收益最大化B. 风险最小化C. 证券投资净效用最大化D. 收益率最大化和风险最小化50. 下面股票的分类中，属于统一分类标准的是（ ）A. 流通股、国家股、法人股、普通股 B. 红筹股、蓝筹股C. A 股 B 股 H 股 S 股 N 股D.优先股、普通股51 .间接投资的优点不包括（）A. 专家管理B. 投资多元化C. 风险很低 D. 能够获得更加可信赖的风险评估和业绩评估52. 在我国，基金托管人必须是由

37、符合特定条件的（ ）担任A. 基金管理公司 B. 证券公司C. 商业银行D.资产管理公司53. 今世界上最大的外汇交易市场是（ ）A. 伦敦外汇市场 B. 纽约外汇市场C. 东京外汇市场 D. 巴黎外汇市场54. 认为不同国家的任何一种商品都严格满足一价定定律的汇率决定理论是（ ）A .绝对购买力评价说B. 相对购买力评价说 C. 利率评价说 D. 国际收支说55. 浮动利率债券是在某一基础利率，例如（ ）之上增加一个固定的溢价A. 同期政府债券收益率B. 优惠利率 C. LIBOR D. 以上都是56 .反映政权组合期望收益水平和多个因素风险水平之间均衡关系的模型是（A. 多因素模型 B.

38、特征线模型 C. 套利定价模型 D. 资本市场线模型57. 下列哪一项的出现标志着现代证券组合理论的开端（ ）A. 证券投资组合原理B.资本市场定价模型C. 单一指数模型D. 证券组合选金娃娃”）DD 可赎回债券OBVD 信托投资公司D 价格下跌D 贴现证券B 股投资个人投资者D. 威廉姆斯D. 以上全是D. 收益法D. 欧元D. 申 /认购费D. 理性投资者D. 应收账款周转D. 2.5%D. 欧元D. 国家公债）年内允许赎回D.7B. 具体的投资目标的选择D. 投资地段的升值潜力C. 风险中型者）C. 速动比率般规定在债券发行后至少（C. 5个人理财规划基础19/ 23择58 .大额可转让

39、定期存单， 简称CD ，是英文 Certificate of Deposit 的缩写，起源（）A. 英国B. 美国C.荷兰D. 新加坡59 .人民币理财产品的主要销售渠道为（）A. 基金公司网点 B. 证券公司营业网点 C. 银行网点 D. 销售代理商60. 市场投资组合的预期报酬率为 15%，无风险利率为 7%，则风险溢价为（）A. 4% B. 22% C. 8% D. 信息不足个人理财规划基础20/ 23四、员工福利和退休计划1. 员工福利保障的对象是（ ）A. 员工本人 B. 员工家属 C. 员工子女 D. 员工本人和家属2. 以下不计入职工工资总额的是（ ）A. 奖金 B. 津贴 C.

40、 租金 D. 计件工资3. 下列属于法定员工福利的是 （ ）A. 股权激励 B. 失业保险 C. 员工培训 D. 住房4. 基本医疗保险制度首先诞生的国家是（ ）A. 德国 B. 英国 C. 法国 D. 美国5. 我国劳动医疗所属的医疗保险模式是（ ）A. 国家保障型 B. 投保资助型 C. 储蓄型 D. 商业保险形6. 我过法定最低劳动年龄（ ）A. 14 岁 B. 16 岁 C. 18 岁 D.22 岁7. 我国工伤保险制度依据工伤职工的伤残状况划分为（ ）A. 4 级B. 5 级 C. 10)级D. 13级8. 享有获得养老金权利的人是（A.收益人 B. 投资管理人C.委托人D.保管人9

41、. 职工个人缴纳养老保险费的基础是（(）A.薪酬总额 B. 工资总额C.员工福利总额D. 股息、利息总额10. 下列术语企业自定员工福利的是（(）A.失业保险 B. 工伤保险C.生育保险D.股权激励11. 目前，我国女职工生育假期是（）A.30 天B. 56天C. 60天D. 90天12. 公司给予经理人在将来某一时期以一定价格购买一定数量股票的权利是（ ）A.现股激励 B. 期股激励C.股权激励D.员工持股13. 退休计划基金投资风险最低的是（）A. 存款 B. 国债 C. 企业债券 D. 证券投资基金14.基本医疗保险基金不予支付费用的诊疗服务项目是（ ）A. 挂号费 B. 人工关节 C.

42、 心脏起搏器 D. 血管支架15.团体保险成立的前提是存在符合一定条件的（ ）A. 个人 B. 团体 C. 企业 D. 行业16.通常，长期团体丧失工作能力收入保险计划的给付标准是员工收入所得的（ ）A. 10%-20%B.20%-40%C.50%-70%D.80%-100%17.以下计入职工工资总额的是（）A.津贴 B. 租金 C.福利费D.劳动保护费18.我国失业保险的等待期是（）A.1天 B. 3 天 C.7 天D. 30天19.自工伤事故发生之日或职业病被确诊之日，企业向当地劳动行政部门提出工伤报告的时间是（ ）A.10 日内 B. 20日内 C. 30 日内 D. 60 日内20.

43、以下属于职业病特点的是（）A. 是可治愈的 B. 是可逆性损伤 C. 是缓发疾病 D. 具有传染性21. 以下险种中，一般有等待期规定的是（）个人理财规划基础21/ 23A. 团体医疗保险 B. 团体养老保险 C. 团体定期寿险 D. 团体年金保险22. 为退休金计划提供服务 咨询、行政管理和资金运营的人是（ ）A. 委托人 B. 收益人 C. 受托人 D. 投保人23. 法定员工退休计划资金筹集的方式大多是（ ）A. 费用摊派 B. 自愿交费 C. 福利收入 D. 税收24. 我国保险市场的团体年金产品按确定收益、确定供款的特性分类不包括（ ）A. 传统型 B. 现代型 C. 中间过渡型 D

44、. 投资型25. 以下属于法定员工福利特点的是（）A. 强制实施 B. 自愿实施 C. 强调效率 D. 保障较高水品的生活26. 养老保险缴费员工工资收入高低与缴费比例无关，一律征缴同一比率养老保险税的方 式27.基本医疗保险制度诞生的国家是（ ）28. 企业是否建立企业年金，选择的主体是（ ）A. 政府 B. 雇员 C. 雇主 D. 企业客户29. 中华人民共和国职业病防治法出台的时间是（ ）A.1957 年 B. 1983 年 C. 2001 年 D. 2006 年30. 国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定 ，企业建立健康保险计划，税前 列支的费用占工资总额的比重是（ ）A.2%

45、 B.4% C.6% D.5%31. 将企业固定收益金计划和固定缴资额计划结合在一起的混合安排是（ ）32. 以下属于我国企业自定福利的是（）A. 失业保险 B. 员工持股 C. 工伤保险 D. 生育保险）方式进行记载，存储或积累的，在员工之间也不能调剂。A. 个人账户 B. 统筹账户 C. 损益账户34. 我国政府规定，失业保险的等待期是（ ）A1 天B. 3 天 C. 7 天35. 负责企业补充保险的管理，并对受益人负责的人是（ ）A. 投资管理人 B. 基金委托人 C. 帐户管理人 D. 缴费人39.我国政府规定，基本医疗保险最高支付限额确定为当地平均工资的比例是（ ）A. 10% B.

46、 1 倍 C.2 倍 D.4 倍40.银行和非银行金融机构为筹集资金向社会公开发行的一种债务凭证是（ ） A. 国债 B. 金融债券 C . 公司债券 D. 地方债券41.我国女职工劳动规定 ，企业安排女职工不得从事的体力劳动级别是（ ）A. 固定比例制 B. 级差缴费比例制C. 累进比例制 D. 均一制A. 英国B.美国 C. 日本 D. 德国A. 现金余额计划B.目标收益金计划 C. 最低抵消计划D. 克欧计划D.流动资产账户D. 14 天36. 退休基金基金投资必须保证本金能够全部收回的原则是（ ） A. 安全性 B.流动性 C. 收益性 D.37. 在团体遗属收入给付保险中，被保险人通

47、常是（）A. 员工的遗属 B. 团体所属员工 C. 保险公司 38. 企业自定退休计划在老年保障体系中的位置是（）D.A. 主导性 B. 从属、补充性 C. 核心D.保植增值性团体或雇主十分不重要33. 企业退休计划是以（个人理财规划基础22/ 23A.I级B.n级 C.川级 D.w级42.目前我国卫生部列举的职业病种类是（ ）个人理财规划基础23/ 2343.目前， 我国政府禁止退休计划基金投资的金融工具是（ ）A. 债券 B. 证券投资基金 C. 股票 D. 金融衍生工具44.团体人寿保险合同的特点是（A. 不规定被保险人的投保金额C. 管理成本高 D.45.非脱产的培训是指（ ）46.委

48、托人和受托人之间明确托管事项和权限的协议称为（ ）A.集体协议B.劳动合同C. 委托合同 D.47.很多国家的法律要求受托人按照信托的（）原则管理和处分企业年金资产A. 盈利性 B.审慎性 C. 安全性 D.风险性48.团体企业年金保险的特点是（）A.管理费用高B.逆选择机会比较多C.团体购买D.雇主不承担保险费49.以下属于企业自定员工福利的是（ ）50.明确退休计划委托人和代理人关系的法律规范是（）A.保险法B.合同法C.信托法D.刑法51.一国货币以另一国货币表示发生大幅度变动的不确定性是（）A. 信用风险 B. 利率风险 C.汇率风险 D. 经营风险52.由专门机构管理操作借以取得收益

49、的一种金融信托产品是（）A. 保险 B. 证券投资基金 C. 债券 D. 股票53.用人单位因特殊原因需要延长工作时间的，每月不得超过（）A. 12 小时 B. 18 小时 C. 30 小时 D. 36 小时54一国发行人或国际机构在另一国债券市场上以另一国货币面值发行的债券是（A. 国债 B. 金融债券 C. 国际债券 D. 公司债券55.以下计入职工缴纳社会保险费工资额的是（）A. 奖金 B. 劳动保护费 C. 出差费D.56.团体医疗费用保险合同中设立自负条款的目的是（）A. 减少小额理赔 B. 减少总赔付额 C. 防止道德风险 D.58.以下属于投保资助型医疗保险模式的国家是（）A.

50、智利B.瑞典C.德国D.新加坡59.工伤保险制度实行（(）A.无责任补偿原则B.雇主则热病补偿原则C.个人举证原则D.不区分工伤和非工伤原则60.按照国民经济行业分类， 以下属于风险较小的行业是（）A.保险业B.烟草制品业A. 委托人 B. 受益人 C.C. 有色金属采矿业D.化学制品制造业A. 5 类 B. 6 类 C. 9类D. 12）B. 雇主不承担保险费 被保险人较多A. 普通培训 B. 专业培训 C.岗前培训 D. 在职培训信托合同A. 遗属抚恤 B.死亡抚恤 C.工伤保险 D. 企业年金丧葬费防止逆选择有关监督部门57. 报告和信息披露的对象不包括以下（）受托人 D.个人理财规划基

51、础24/ 23五、纳税筹划1.在一国的税收管辖权中， 由领土原则起决定作用， 在税收上表现为 （ A.居民管辖权 B. 地域管辖权 C.2. 下列各项中以每次收益额为应纳税所得额的是（A.特许权使用费所得额 利息、股息、红利所得在我国现行税法体系中，采用定额税率的有资源税E.土地增值税采用超额累进税率课征的是（ 资源税E.土地增值税双重管辖权）E.劳务报酬所得D.财产转让所得）C.企业所得税D.）领空管辖权D.营业税C.个人所得税下列各项中，既是增值税法定税率，又是增值税进项税额和扣除率的是7%B.10%C.13%一个主权国家按照属人原则所确立的税收管辖权是（ A. 居民管辖权B. 地域管辖权

52、 C.6.7. 在比例税制情况下，边际税率和平均税率（A. 相等B.高于 C.8. 按照车船使用税暂行条例规定，对各种载货汽车，A. 辆数B.净吨位C.双重管辖权 ） 低于以（载重吨位)D.D.企业所得税）D.17%领空管辖权D. ）为计税依据。D.不确定行驶里程9. 下列属于中央税的是（）A. 增殖税B.C.外商投资企业和外国企业所得税10. 选择双重税收管辖权的国家有（A. 法国B.巴西D.)关税 个人所得税C.11. 下列项目中应计入工资、薪金所得税的是A. 职工加班费补贴 B. 差旅费津贴12. 下列各项中不应征收资源税的项目是（A. 煤炭生产的天然气B.C. 油田出售的原油D.13.

53、 下列免征城镇土地使用税的有（A. 学校食堂用地B.C. 公园内茶社用地D.14. 车辆适用的车船使用税的税率形式为（ A.比例税率 C. 超率累进税率15. 属于缴纳增值税范围的行为是 A. 财务咨询公司提供咨询服务 C. 电视台播放广告16. 下列各项应征土地增值税的有A. 用房地产进行投资C. 房地产交换B.D.)B.C.D.B.B.17. 居民纳税义务人是指在中国境内有住所，A. 1B. 2 C. 3新加坡）托儿补助费） 煤炭生产销售的原煤油田出售的天然气D.D.工厂试验室用地 百货大楼仓库用地）超额累进税率 有幅度的定额税率歌厅销售饮料、糖果典当行销售死当产品中国独生子女补贴兼并企业

54、取得被兼并企业房产房地产出租 或无住所而在中国境内居住满（ ）年的个人。 D. 4个人理财规划基础25/ 23个人理财规划基础26/ 2318. 下列哪个不属于流转税率（A.增值税E.消费税C.营业税D.所得税19. 下列应税项目，以一个月为一次确定应税所得额的有（）A. 劳务报酬所得B.特许权使用费所得C. 财产租赁所得D.财产转让所得20. 下列项目中，在计算应纳个人所得税时允许在税前扣除一部分费用的是（）23. 下列所得项目中，属于一次收入畸高而要加成征收个人所得税的是（）A. 稿酬所得D.利息、股息、红利所得C.偶然所得D.劳务报酬所得24. 根据税法规定，应按规定缴纳个人所得税的实际

55、税率为（）A. 20% B. 14% C. 15%D. 10%25. 按规定不属于房产税的纳税人是（ A.产权所有人 B. 房产代管人26. 下列免征车船使用税的项目是（A. 个人拥有私车B.C. 环卫局垃圾车D.27. 下列行为中不应缴纳营业税的是（A. 境外机构转让的无形资产在境内使用B. 在境内组织旅客出境旅游C. 销售境内的不动产A.5000 元B.10000元C.20000元D.50000元32. 下列各项中，按每件5 元贴花税的是（）A. 营业帐薄B.权利许可证C.购销合同D.应税凭证副本33. 下列可成为城镇土地使用税纳税人的是（）A. 县城的中外合资企业B.市区的外资百货公司C

56、.工矿区的杂货店D.农村山区的小卖部34. 下列不属于遗产税转移方式的是（）A. 终身转移B.死亡是的转移C.遗嘱信托D.遗嘱继承31.“劳务报酬所得一次收入畸高是指个人一次取得劳务报酬，其应纳税所得额超过 （A.分得的红利所得B.股息所得C. 有奖销售中奖所得D.21. 中国目前采用的住所标准实际是（A. 永久性 B. 习惯性C.租赁财产所得）住所标准临时性 D.22. 下列哪个不属于财产税和行为税类（）A. 印花税 B. 契税C.房产税D.长期性土地增值税）C. 出典人 D.）运输公司运货车搬家公司办驾车）经营管理单位D. 境内保险机构为出口货物提供的保险28. 中国个人所得税实行（）所得

57、税制度A. 分类B.综合C.29. 下列各项中，不应征收个人所得税的是（A. 股息红利所得B.C. 金融债券利息D.30.下列各项中，不属于免征个人所得税的是（ A.政府发放的独生子女补贴C. 保险赔款D.B.混合） 中奖、中彩所得 股票转让所得）储蓄存款利息 军人的转让费、复员费D.其它个人理财规划基础27/ 2335. 无法实行查帐征收的律师事务所， 经地市级地方税务局批准， 应根据税法规定确定应税 所得率来核定其应税所得额。各地要根据当地同行业的盈利水平从高核定其应税所得率， 应税所得率不得低于（ ）36. 某歌星一次获得表演收入 40000 元，其应纳个人所得税额为（ ） A.8760

58、 元 B.9000 元 C.7600元 D.6500 元37. 我国对个人取得的各项境外所得征税抵扣时，采用的方法是（）A. 分项不分国限额抵扣 B. 分国不分项限额抵扣C. 分国分项限额抵扣 D. 可全部抵扣38. 土地使用税为幅度税额，每个幅度税额的差距规定了（）倍。A.5 B.10 C.20 D.4040. 下列实行总遗产税的国家有（）A.20% B.10% C.25%D.30%A. 日本 B.41. 某公司王先生，应纳个人所得税（德国 C.12 月份取得当月工资）元英国 D. 丹麦2800 元外，另取得年终奖2800 元，王先生 12 月A.275 B.475C.270 D.390个人

59、理财规划基础28/ 23A. 国库券利息 B.C.个人取得的教育储蓄存款利息48. 下列业务不征收营业税的是（ A. 境外向境内转让无形资产 C.金融机构出纳长款收入49. 下列不属于城建税纳税人的是B.D.(D.国家发行的金融债券利息境外存款利息）自建建筑物后销售 以固定资产投资入股，并按协议规定收取固定利润)C.外商投资企业A. 私营企业 B. 个体工商户50. 个人将其所得通过中国境内非营利性社会团体和国家机关向计算缴纳个人所得税前的所得额中全额扣除A. 红十字事业 B. 灾区C.贫困地区51. 下列各项中不应按特许权使用费所得，征收个人所得税的是D.事业单位）的捐赠， 准予在D.革命老

60、区）42. 属于同一事项连续取得收入的劳务报酬所得，以（所得税。A. 每天 B. 每月 C. 每周43. 在销售不动产时，连同土地使用权一并转让的行为，比照（）征税A. 转让无形资产 B. 销售不动产C. 转让无形资产和销售不动产D. 建筑业44. 下列项目中，属于国家税务局征收、且收入属于中央地方共享的是（A. 消费税 B. 企业所得税C. 个人所得税D. 外商投资企业和外国企业所得税45. 根据个人所得税法的规定，财产租赁所得的所得来源地额为（）A. 财产出租人居住地 B. 财产承租人居住地或所在地C. 租赁双方价款结算地 D. 被租赁财产使用地46. 个人因为公务用车和通讯制度改革而取得