全通教育2021年二季度财务分析报告

1、全通教育2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：2005年6月9日，公司前身广东全通教育信息技术有限公司（以下简称“全通有 限”）成立。2010年8月25日，经全通有限临时股东会审议通过，全通有限整体变更为股份 有限公司。具体变更方式为：根据广东正中珠江会计师事务所有限公司（以下简称“正中珠 江”）出具的广会所审字【2010】第10001440033号审计报告，以2010年7月31日为基 准日经审计的全通有限账面净资产50, 673, 863. 98元，按1： 0. 9867的比例折成股本5,000万 元，每股面值1.00元，余额673,863.98元转入资本公积，变更设立前

2、后各股东持股比例不 变。2010年9月3日，正中珠江对拟设立的股份公司的注册资本进行审验，并出具广会所验字 2010第10001440045号验资报告。2010年9月20日，公司获得中山市工商行政管理 局核发的企业法人营业执照（注册号为42000000042296）,办理完成整体变更登记。主营业务：家校互动升级业务、继续教育业务、教育信息化业务经营范围：计算机软、硬件的研发、销售；销售：电化教学设备、教学软件、电子产品、百 货、仪器仪表、文化体育用品及器材、家具；设计、制作、发布、代理各类广告业务；教育信 息咨询（不含招生、培训、出国留学中介服务）；设备租赁；计算机信息系统集成；企业管理 咨询

3、、商品流通信息咨询（不含劳务、金融期货、房地产、出国留学）；电子商务信息技术开发 及推广；安全技术防范系统设计、施工、维修；出版物批发、零售；第二类增值电信业务中的 呼叫中心业务和信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）：互联网信息服 务业务（按许可证核定的项目经营）；承接室内外装饰设计及施工工程；计算机软硬件及信息 系统设计、运营维护服务。（上述经营范围涉及经营性互联网信息服务）（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）二、财务报表分析（-）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-2020-03-

4、31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）13, 347. 569, 364. 4341, 181.4122, 345. 2912, 380.819, 154. 567.81%42. 53%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）850. 044,280.01534. 58695. 39-3, 239. 423, 796. 71126. 24%-80. 14%经营活动现金 流入小计（万 元）14,211. 1913,689. 7541,713. 3322,

5、958. 279, 198. 7312,978. 9854. 49%3.81%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）12,208. 226, 580. 1716, 201.3110, 535. 934, 593. 938, 727. 99165. 75%85. 53%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）4, 764. 555, 781.763, 696. 874, 242. 04, 757. 785, 571. 130. 14%-17. 59%支付的各项税 费（万元）557. 39912.31473. 13285. 49719. 421,239. 09-22. 52%-38. 90%支

6、付其他与经 营活动有关的 现金（万元）635. 431,775. 53281.693, 166. 6-3, 685. 755, 722. 73117. 24%-64. 21%经营活动现金 流出小计（万 元）18, 165. 5915, 049. 7820, 652. 9917,289. 077, 319. 6421,267. 64148. 18%20. 70%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-3,954.41-1,360. 0321,060. 355, 669. 21, 879. 1-8, 288. 66310. 44%190. 76%收回投资收到 的现金（万元）4, 770. 09,

7、821. 178, 768.06, 237. 08, 882. 03, 330. 0-46. 30%-51.43%取得投资收益 收到的现金（万 元）30. 8937. 55144.7927.3-52. 25130. 34159. 12%-17. 75%处置固定资 产、无形资产 和其他长期资 产收回的现金净额（万元）6.610. 1951.388. 9918.810. 18-64. 88%3377. 56%投资活动现金 流入小计（万 元）4, 807. 59, 858.918, 964. 176, 273. 298, 848. 563, 460. 52-45. 67%-51.24%购建固定资 产

8、、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）1,000. 44235. 781,908. 97319. 84427. 3348. 37134. 11%324. 31%投资支付的现 金（万元）7,919. 767,610.612,933.615, 265. 894, 627. 53, 100.071. 15%4. 06%投资活动现金 流出小计（万 元）8, 920. 27, 846. 394, 572. 585, 102. 845, 907. 723, 148. 3750. 99%13. 69%投资活动产生-4, 112. 712,012. 534, 391.591, 170. 452, 9

9、40. 85312. 15-304. 36%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比的现金流量净 额（万元）11239. 85%取得借款收到 的现金（万元）1,800.03, 000. 015, 000.00.01,785. 973, 000. 00. 79%-40. 00%筹资活动现金 流入小计（万 元）1,800.03, 000. 018,374.00.01,981.973, 000. 0-9. 18%-40. 00%偿还债务支付 的现金（万元）3, 842. 048, 240. 020, 720. 0

10、897. 03, 594. 03, 000. 06. 90%-53. 37%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万 元）607.9717. 69589. 84702. 621,004. 29952. 49-39. 47%-15. 30%子公司支付给 少数股东的股 利、利润（万 元）415. 76372. 62588. 041, 129. 39-293. 26486. 56241.77%11.58%筹资活动现金 流出小计（万 元）4, 449. 949, 133. 6929, 085. 031,599. 624, 638. 293, 952. 49-4. 06%-51.28%筹资活动产生 的

11、现金流量净 额（万元）-2, 649. 94-6, 133. 6910,711.03-1,599. 62-2, 656. 33-952. 49-0. 24%-56. 80%现金及现金等 价物净增加额10,717.05-5,481. 1914, 740.915, 240. 022, 163. 62-8, 928. 99595. 33%i 95.52%期初现金及现 金等价物余额（万元）43, 364. 5748, 845. 7734, 104.8628, 864.8432,513. 9841,442.9733. 37%-11.22%期末现金及现 金等价物余额（万元）32, 647. 5243, 3

12、64. 5748, 845. 7734, 104. 8628, 864. 8432,513. 9813. 10%-24. 71%30囹一：营业总收入（亿元）季度走势208miill035 -030 -025 -020-015 -010-005 -000-匚：利润总额（亿元）季度走势 906z囹三：净利润（亿元）季度走势利润分析：2021年二季度利润总额为-137. 56万元，与2020年二季度的1226. 39万元相比，增 长-111.22%；环比2021年一季度的1002.68万元相比,增长-113. 72%,利润总额主要来源于主 营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-

13、312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）13, 347. 569, 364. 4341, 181.4122, 345. 2912, 380.819, 154. 567.81%42. 53%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）850. 044,280.01534. 58695. 39-3, 239. 423, 796. 71126. 24%-80. 14%经营活动现金 流入小计（万 元）14,211. 1913,689. 7541,713. 3322, 958. 279, 198. 7312, 978

14、. 9854. 49%3.81%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）12,208. 226, 580. 1716, 201.3110, 535. 934, 593. 938, 727. 99165. 75%85. 53%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）4, 764. 555, 781.763, 696. 874, 242. 04, 757. 785, 571. 13 j0. 14%；-17. 59%支付的各项税 费（万元）557. 39912.31473. 13285. 49719. 421,239. 09-22. 52%-38. 90%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）6

15、35. 431,775. 53281. 693, 166. 6-3, 685. 755, 722. 73117. 24%-64. 21%经营活动现金 流出小计（万 元）18, 165. 5915, 049. 7820, 652. 9917,289. 077,319. 6421,267. 64148. 18%20. 70%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-3, 954.41-1,360. 0321,060. 355, 669. 21,879. 1-8, 288. 66310. 44%190. 76%收回投资收到 的现金（万元）4, 770. 09, 821. 178, 768. 06, 2

16、37. 08, 882. 03, 330. 0-46. 30%-51.43%取得投资收益 收到的现金（万 元）30. 8937. 55144. 7927.3-52. 25130. 34159. 12%-17. 75%处置固定资 产、无形资产 和其他长期资 产收回的现金净额（万元）6.610. 1951.388. 9918.810. 18-64. 88%3377. 56%投资活动现金 流入小计（万4, 807.59, 858.918, 964. 176, 273. 298, 848. 563, 460. 52-45. 67%-51.24%2021-06-302021-03-312020-12-3

17、12020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金（万元）1,000. 44235. 781,908. 97319. 84427. 3348. 37134. 11%324.31%投资支付的现 金（万元）7,919. 767,610.612,933.615, 265. 894, 627. 53, 100.071. 15%4. 06%投资活动现金 流出小计（万 元）8, 920. 27, 846. 39114, 572. 585, 102. 845, 907. 723, 148. 3750. 99%13. 69%投资活动产

18、生 的现金流量净 额（万元）- 4, 112.712,012. 534,391.591, 170. 452, 940. 85312. 15239. 85%-304. 36%取得借款收到 的现金（万元）1,800.03, 000. 015, 000.00.01, 785. 973, 000.00. 79%1 -40. 00%筹资活动现金 流入小计（万元）1,800.03, 000. 018, 374.00.01,981.973, 000. 0-9.18%-40. 00%偿还债务支付 的现金（万元）3, 842. 048, 240. 020, 720. 0897.03, 594. 03, 000.

19、06. 90%-53. 37%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万 元）607.9717. 69589. 84702. 621,004. 29952. 49-39. 47%-15. 30%子公司支付给 少数股东的股 利、利润（万 元）415. 76372. 62588. 041, 129. 39-293. 26486. 56241.77%11.58%筹资活动现金 流出小计（万 元）4, 449. 949, 133. 6929, 085. 031 1,599.624, 638. 293, 952. 49-4. 06%-51.28%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）-2, 649. 94

20、-6, 133. 6910,711.03-1,599. 62-2, 656. 33-952. 49-0. 24%-56. 80%现金及现金等 价物净增加额10,717.05-5,481. 1914,740.915, 240. 022, 163. 62-8, 928. 99595. 33%95. 52%期初现金及现 金等价物余额（万元）43, 364. 5748, 845. 7734, 104.8628, 864.8432,513.9841,442. 9733. 37%-11.22%期末现金及现 金等价物余额（万元）32, 647. 5243, 364. 5748, 845. 7734, 104

21、. 8628, 864. 8432,513. 9813. 10%-24. 71%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为32647. 52万元，与2020年二季度的 28864. 84万元相比，增长13.1%；环比2021年一季度的43364. 57万元相比，增长-24.71%。（三）资产负债数据12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万元）33, 492. 2344, 205. 4752,661.3537, 866. 1732, 580. 4534, 092.912. 80%24

22、. 24%交易性金融 资产（万元）7, 580. 04, 180. 976, 650. 03, 900. 05, 060. 04, 280.049. 80%81.30%应收账款（万元）23,917.6120,891.9422,617. 5827, 677. 0526, 341.3427, 666. 22-9. 20%14. 48%预付款项（万元）1,764. 481,698. 791,437. 841,936. 461,510. 041,391.016. 85%3. 87%其他应收款（万元）if152,906-324, 534. 332, 394. 13, 349. 0：2, 840. 59

23、1:3,218.5911l 一i2.31%35. 90%存货（万元）726. 69768. 07768.71,266. 651,151. 471,303. 09-36. 89%5. 39%其他流动资 产（万元）655. 041,692. 261, 183. 023, 990. 23, 997. 664,212. 57-83. 61%61.29%流动资产合 计（万元）71,042. 3678, 762. 1288, 755. 1779, 985. 5273,481.5576, 234. 82-3. 32%-9. 80%长期股权投 资（万元）4, 853. 364,813.55, 090. 021

24、0,857. 3310, 592. 5514, 823. 48-54. 18%0. 83%固定资产（万元）3, 265. 8813, 227. 293, 473. 963, 164. 773, 365. 113,412.41-2. 95%1.20%在建工程（万元）88. 5999.042.64179.4155.6159. 9659.31%10. 52%无形资产（万元）11,349. 4911,278. 7811,557.5210,918. 1110,818. 1511,283. 114.91%0. 63%开发支出（万元）816.44435. 59233.51,537.61,791.661,51

25、4.53-54. 43%87.43%商誉（万元）12, 357. 3912,357. 3912,357.3912,357. 3912,357. 3912,357. 390. 00%0. 00%长期待摊费 用（万元）689.5714.31626. 93719. 12759. 87768. 82-9. 26%-3. 47%递延所得税 资产（万元）4, 975. 354, 929. 314, 905. 794, 698. 864, 927. 375, 065.00. 97%0. 93%其他非流动 资产（万元）693. 53561.991,432. 0543. 0643. 0643. 061510.7

26、3%23.41%非流动资产 合计（万元）46, 484. 6944, 194.0845, 451.7447, 088. 2447, 323. 3751,940. 35| -1.77%5. 18%资产总计（万元）117, 527. 06122, 956.2134, 206.9127, 073. 76120, 804. 92128, 175. 17-2. 71%-4. 42%短期借款（万元）14,800.016, 785. 9719,811.3422, 908. 9722, 908. 9722, 923. 0-35. 40%11.83%应付账款（万元）8, 225. 587,361.068, 02

27、0. 726, 085. 127, 545. 865, 496. 869.01%11.74%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比应付职工薪 酬（万元）1,312. 591,976.913, 420. 571,368. 921,196. 282, 089. 349. 72%33. 60%应交税费 （万元）653. 17518. 131,314. 881,544. 78745. 531,441.31-12. 39%26. 06%其他应付款 （万元）3,017. 164,017. 653, 476. 951,

28、889. 253, 166. 564,951.62-4. 72%24. 90%其他流动负 债（万元）205.4230. 77247. 61174. 1217. 64242. 43-5. 63%11.00%流动负债合 计（万元）36, 821.2541,683.4252, 039. 048, 761.7143, 688. 6749, 751.4-15. 72%11.66%递延所得税 负债（万元）103. 69106. 84109. 9980. 7984. 1487.4923. 22%-2. 95%非流动负债 合计（万元）4, 360. 333, 322. 33, 500. 164, 444. 9

29、45, 408.17, 233. 36-19. 37%31. 24%负债合计 （万元）41, 181.5845, 005. 7255, 539. 1653, 206. 6549, 096. 7756, 984. 751 -16. 12%-8. 50%实收资本 （或股 本）（万元）63, 366. 3463, 366. 3463,410. 3463,410. 3463,410. 3463, 420. 34-0. 07%0. 00%资本公积金 （万元）98, 464. 2898,811.78100, 003. 7899, 478. 099, 473. 199,858.91-1.01%-0. 35%

30、库存股（万 元）264.0264. 0440.0470.0470.0480.0-43. 83%0. 00%盈余公积金 （万元）2, 386. 752, 396. 142, 396. 142, 379. 992, 379. 992, 396. 140. 28%-0. 39%未分配利润 （万元）-97, 107. 4596,910. 04-97, 796. 08-99, 922. 53101,778. 75102, 270. 58-4. 59%0. 20%归属于母公 司股东权益 合计（万元）66, 845. 9267, 400. 2367, 574.1964,875.8163,014.691 62

31、,763.311 6.08%-0. 82%少数股东权 益（万元）9, 499. 5510, 550. 2611,093. 558, 991.38, 693. 468, 427. 19. 27%-9. 96%股东权益合 计（万元）76, 345. 4877, 950. 4878, 667. 7473,867. 1171,708. 1571, 190. 426. 47%-2. 06%负债和股东 权益合计117,527. 06122, 956. 2134, 206. 9127, 073. 76120, 804. 92128, 175. 17-2. 71%-4. 42%资产分析：2021年二季度资产总

32、计为117527.06万元，与2020年二季度的120804. 92万元相 比，增长-2. 71%；环比2021年一季度的122956. 2万元相比，增长-4.42%。负债分析：2021年二季度负债总计为41181. 58万元，与2020年二季度的49096. 77万元相 比，增长-16. 12%；环比2021年一季度的45005. 72万元相比,增长-8. 5%。(四) 财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps (元)-0.00.010. 030.030.010.01-0.01-

33、0.02扣除非经常损益后的 净利润(万元)-191.0260. 351,049. 281,738. 78559. 9498.42-750. 97-251.37经营活动净收益(万元)277.91474. 141,334.511,778. 552, 159. 25374. 341881.33-196. 23价值变动净收益(万元)69. 77521.9198. 98292. 08-279. 27137. 49349. 04-452. 14净资产收益率roe(%)-0. 171. 313. 242.91.010. 58-1. 18-1.48净资产收益率(扣除非经常损益)(%)-0. 280. 091.

34、582. 720. 890. 16-1. 17-0. 37总资产净利率roa(%)-0. 250. 733. 132. 090. 850. 18-1. 10-0. 98销售净利率(粉-1.818. 6212.8318. 236. 992.51-8. 80-10.43销售毛利率(粉26. 1637. 5719. 4541.343. 8544. 39-17. 69-11.41营业总成本/营业总收入(%)98. 3395. 6695.8187. 4985.796.0112.631 2.67营业利润/营业总收 入(%)-0. 769. 4711.722. 898. 075.0-8. 83-10. 23净利润/营业总收入(%)-1.818. 6212. 8318. 236. 992.51-8. 80-10. 43营业费用/营业总收 入(%)5. 347. 261.284. 055. 656. 97-0.31-1.92管理费用/营业总收 入(%)13- 9218. ill8. 5616. 2916. 9618. 76-3. 04-4. 19财务费用/营业总收 入(%)1. 131.380. 691. 792. 794. 65-1.66-0. 25经营活动净收益/利 润总额(%)-202. 0447.2936.0155.01176. 0784.8-378.1