创源股份2021年二季度财务分析报告

1、创源股份2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：2014年12月5日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，全体发起人一致同意， 决定根据亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）亚会a审字（2014） 026号审计报 告，以创源有限截至2014年9月30日经审计的净资产92, 720, 603. 73元为基础，以 1:0. 6471的折股比例折为股份有限公司股本6, 000. 00万元，整体变更设立股份有限公司，剩 余部分计入资本公积。2014年12月5日，亚太（集团）会计事务所（特殊普通合伙）对本次 整体变更情况进行了审验，出具了亚会a验字（2014） 010号验资报告。201

2、4年12月16 日，公司在宁波市工商行政管理局办理完毕工商变更登记手续，领取了营业执照。主营业务：纸质时尚文教、休闲文化用品的设计、生产、销售。经营范围：一般项目：组织文化艺术交流活动；专业设计服务；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏 品零售（象牙及其制品除外）；玩具、动漫及游艺用品销售；纸制品制造；纸制品销售；塑料 制品制造；塑料制品销售；包装服务；包装材料及制品销售；教学用模型及教具销售；文具制 造；文具用品批发；文具用品零售；办公用品销售；五金产品研发；五金产品制造；五金产品 批发；五金产品零售；电工器材制造；电工器

3、材销售；日用杂品制造；日用杂品销售；日用百 货销售；日用品销售；日用品批发；玩具制造；玩具销售；厨具卫具及日用杂品批发；体育用 品制造；体育用品及器材批发；体育用品及器材零售；户外用品销售；宠物食品及用品零售； 宠物食品及用品批发；互联网销售（除销售需要许可的商品）；信息系统集成服务；软件开 发；计算机及办公设备维修；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售； 信息技术咨询服务；日用口罩（非医用）生产；日用口罩（非医用）销售；医用口罩零售；医 用口罩批发；医护人员防护用品批发；医护人员防护用品零售；劳动保护用品生产；劳动保护 用品销售；第一类医疗器械生产；第一类医疗器械销售；第二

4、类医疗器械销售；园区管理服 务；企业管理；物业管理；酒店管理；市场营销策划；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服 务）；社会经济咨询服务；会议及展览服务；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目 外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货物）；出版物 印刷；包装装潢印刷品印刷；文件、资料等其他印刷品印刷；特定印刷品印刷；医用口罩生 产；第二类医疗器械生产；医护人员防护用品生产（ii类医疗器械）；药品生产；药品委托生 产；药品零售；药品批发；各类工程建设活动；技术进出口；货物进出口；进出口代理。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关

5、部门批准文件 或许可证件为准）二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）135, 490. 331 5 i25, 130. 331129, 336. 9526, 463. 56g19, 731. 1632. 56%41.23%收到的税费返 还（万元）2, 556. 542, 092.912, 330. 842, 935. 221,713. 231,271.0949. 22%22. 15%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）2,816.0

6、，5, 668. 6：l 1686. 371838.4111,058. 47582. 08166. 04%-50. 32%经营活动现金 流入小计（万 元）40, 862. 8732, 891.8332, 354. 1530, 237. 1729, 545. 5521,584. 3338. 30%24. 23%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）19, 544. 7925, 081.029, 188. 1918, 324. 0821,544.4711,367. 94-9. 28%-22. 07%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）7, 182. 847, 989. 896,015.71

7、5, 544. 124,419.86,219. 1762.51%-10. 10%支付的各项税 费（万元）361.53812. 58371.88353. 73124. 55921.01190. 28%-55.51%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）12, 650. 587, 166. 18-349.354, 040.614, 835. 162, 968. 76161.64%76. 53%经营活动现金 流出小计（万 元）39, 739. 7441,049. 6435, 226. 4328, 262. 5330, 923. 9921,476. 8828.51%-3. 19%经营活动产生 的现金

8、流量净 额（万元）1, 123. 13-8, 157. 81-2, 872. 281,974. 64-1, 378. 43107. 45181.48%-113. 77%取得投资收益 收到的现金（万 元）0.024. 7521.4677. 5881.95176. 46100. 00%-100. 00%处置固定资 产、无形资产 和其他长期资 产收回的现金净额（万元）0.02.041.510.916.5500.0100. 00%-100. 00%收到其他与投 资活动有关的 现金（万元）-979. 24, 929. 210,862.2113, 070. 7521, 560. 029, 400. 010

9、4.54%-119. 87%投资活动现金 流入小计（万 元）0.04, 955. 9611, 146. 6813, 149. 2421, 648. 4530, 076. 46100. 00%-100. 00%购建固定资 产、无形资产8, 104. 474, 580. 934, 548. 942, 629. 544, 831.661,963. 8567. 74%76. 92%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比和其他长期资 产支付的现金（万元）支付其他与投 资活动有关的 现金（万元）0.02, 976.

10、729, 782. 076, 620. 013, 150. 0428, 560. 04100. 00%-100. 00%投资活动现金流出小计（万 元）9, 567.77, 557. 6513,319. 6512,275. 0418, 005.730, 523. 89-46. 86%26. 60%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）1 -9,567.7-2, 601.69-2, 172. 97874.23, 642. 75-447. 43362.65%267.75%取得借款收到 的现金（万元）11,304.4119, 609. 639, 620. 01,490. 03, 836. 6410,

11、196.6194. 64%-42. 35%筹资活动现金 流入小计（万 元）11,516.2119, 781. 19, 722. 452, 273.44, 149. 2910, 196.6177.55%-41.78%偿还债务支付 的现金（万元）5, 070. 949, 960. 97, 890. 17398. 55| 8,610.0la, 190.0-41.10%-49. 09%分配股利、利润或偿付利息 支付的现金（万3, 006.41299. 26213.91192. 395, 707. 34159.31-47.32%904. 63%元）支付其他与筹 资活动有关的 现金（万元）1,964. 1

12、337. 121,901.02-547.76586.528. 05234. 89%5190.77%筹资活动现金 流出小计（万 元）10, 041.4910, 297. 2810, 005. 143. 1814, 903. 843, 377. 36-32. 62%-2. 48%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）1,474. 739, 483. 82-282. 652, 230. 2210, 754. 546,819. 24113.71%-84. 45%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-106. 42118.7-656. 28-493. 63-37. 05232. 96187. 23%-1

13、89. 66%现金及现金等 价物净增加额-7, 076. 27-1, 156. 97-5, 984. 184, 585. 44-8, 527. 286,712. 22-17. 02%511.62%期初现金及现 金等价物余额（万元）21,527. 5322, 684.529, 118. 0423, 936. 5832, 462. 925, 750. 68-33. 69%-5. 10%期末现金及现金等价物余额（万元）14,451.2621,527. 5322, 537. 8429, 118.0423, 936. 5832, 462. 9-39. 63%-32. 87%5囹一：营业总收入（亿元）季度

14、走势0i03 -02 -01 -00 -0.1 -匚：利润总额（亿元）季度走势 906z囹三：净利润（亿元）季度走势利润分析：2021年二季度利润总额为193. 86万元，与2020年二季度的4109. 86万元相比，增 长-95. 28%；环比2021年一季度的596. 53万元相比，增长-67. 5%,利润总额主要来源于主营业 务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）3耳，490. 3325, 130. 3329, 336. 9526, 463

15、. 5626, 773. 8519, 731. 1632. 56%41.23%收到的税费返 还（万元）2, 556. 542, 092. 912, 330. 842, 935. 221,713. 231,271.0949. 22%22. 15%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）2,816.05, 668.6686. 37838.41,058.47582. 08166. 04%-50. 32%经营活动现金 流入小计（万 元）40, 862. 8732, 891.8332,354.1530, 237. 1729, 545. 5521,584.3338. 30%24. 23%购买商品、接 受劳

16、务支付的 现金（万元）19, 544. 7925,081.029, 188. 1918, 324. 081121,544.47：1 111,367. 94-9. 28%-22. 07%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）7, 182. 847, 989. 896,015.715, 544. 124,419.86,219. 1762. 51%-10. 10%支付的各项税 费（万元）361.53812. 58371.88353. 73124.55921.01190. 28%-55.51%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）12, 650. 587, 166. 18-349. 354, 0

17、40.614, 835. 162, 968. 76161.64%76. 53%经营活动现金 流出小计（万 元）39, 739. 7441,049. 6435, 226. 4328, 262. 5330, 923. 9921,476. 8828.51%-3. 19%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）1, 123. 13-8, 157. 81-2, 872. 281,974.64-1, 378. 43107. 45181.48%-113. 77%取得投资收益 收到的现金（万元）0.024. 7521.4677. 5881.951 1176. 46100. 00%-100. 00%处置固定资 产

18、、无形资产 和其他长期资 产收回的现金净额（万元）0.02.041.510.916.5500.0100. 00%-100. 00%收到其他与投 资活动有关的-979. 24, 929. 210,862.2113, 070. 7521,560.029, 400. 0104.54%-119. 87%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比现金（万元）投资活动现金 流入小计（万 元）0.04, 955. 9611, 146. 6813, 149. 2421,648. 4530, 076. 46100. 00%-1

19、00. 00%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）8, 104. 474, 580. 934, 548. 942, 629. 544, 831.661,963. 8567. 74%76. 92%支付其他与投 资活动有关的 现金（万元）110.02, 976. 729, 782. 076, 620. 013, 150. 0428, 560. 04100. 00%-100. 00%投资活动现金 流出小计（万 元）9, 567.77, 557. 6513,319. 6512,275. 0418, 005.730, 523. 89-46. 86%26. 60%投资活动产生 的

20、现金流量净 额（万元）-9, 567. 7-2, 601.69-2, 172. 97874.23, 642. 75-447. 43362.65%267. 75%取得借款收到 的现金（万元）11,304.4119, 609. 639, 620. 01,490.03, 836. 6410, 196.6194.64%-42. 35%筹资活动现金 流入小计（万 元）11,516.2119, 781. 19, 722. 452, 273. 44, 149. 2910, 196. 6177.55%-41. 78%偿还债务支付 的现金（万元）5, 070. 949, 960. 97,890. 17398.

21、55| 8,610.01 3, 190. 0-41. 10%-49. 09%分配股利、利润或偿付利息 支付的现金（万3, 006.41299. 26213.91192. 395, 707. 34159.31-47. 32%904. 63%元）支付其他与筹 资活动有关的 现金（万元）1,964. 1337. 121,901.02-547. 76586. 528. 05234. 89%5190. 77%筹资活动现金 流出小计（万 元）10, 041.4910, 297. 2810, 005. 143. 1814, 903. 843, 377. 36-32. 62%-2. 48%筹资活动产生 的现金

22、流量净 额（万元）1,474. 739, 483. 82-282. 652, 230. 2210, 754. 546,819. 24113.71%-84. 45%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-106. 42118.7-656.28-493. 63-37. 05232. 96187. 23%-189. 66%现金及现金等 价物净增加额-7, 076. 27-1, 156. 97-5, 984. 184, 585. 44-8, 527. 286,712. 22-17. 02%511.62%期初现金及现 金等价物余额（万元）21,527. 5322, 684. 529, 118. 0423,

23、 936. 5832, 462. 925, 750. 68-33. 69%-5. 10%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比期末现金及现 金等价物余额（万元）14, 451.2621,527. 5322, 537. 8429, 118. 0423, 936. 5832, 462. 9-39. 63%-32. 87%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为14451. 26万元，与2020年二季度的 23936. 58万元相比，增长-39. 63%；环比2021年一季度的21527. 53万

24、元相比,增长-32.87%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万元）19, 922. 8925, 325. 4627, 147. 6331,525.5125, 026. 5833, 346. 9-20. 39%21.33%应收账款（万元）30, 690. 2627, 570. 9635, 278. 0424, 858. 2817, 695. 5410, 569. 7173. 44%11.31%预付款项（万元）8, 191.939, 183.715, 379. 136, 76

25、6. 728, 734.913, 637. 2-6. 22%10. 80%其他应收款（万元）2, 262. 021,296. 561,092. 441,426.611,321.25535. 2271.20%74. 46%存货（万元）30, 170. 8624, 323. 6417, 606. 9916, 702.3112, 577. 612, 747. 52139. 88%24. 04%其他流动资 产（万元）1,051.93692.571,215. 853, 063.919, 994.718, 642. 49-89. 48%51.89%流动资产合 计（万元）92, 634. 9690, 333

26、. 7189, 791. 1984, 796. 1575, 402. 379, 526. 0622. 85%2.55%长期股权投 资（万元）2, 939. 032, 939. 032, 939. 032, 956. 032, 951.22, 951.2-0.41%0. 00%固定资产（万元）38, 139. 8633, 378. 5532, 539. 8330, 920. 3729, 106. 6827, 953. 1431.03%14. 26%在建工程（万元）5, 932. 57, 886. 255, 791.742, 535. 89327. 76384. 031710. 00%124. 7

27、7%无形资产（万元）6, 781.733, 765.413, 798. 323, 320. 492, 270. 832,217. 62198. 65%80. 11%长期待摊费 用（万元）507. 26532.5648. 12904. 77723. 96715. 37-29. 93%-4. 74%递延所得税 资产（万元）718. 32699. 29806.41531.81456. 59379. 3357. 32%2. 72%其他非流动 资产（万元）464.56241.4259. 06276. 72294. 39312. 0557.81%92. 45%非流动资产 合计（万元）63, 637. 59

28、56, 686. 2950, 203. 0645, 188. 2336, 155. 3634,964.8276.01%12. 26%资产总计156, 272. 55147, 020.0139, 994. 25129, 984. 38111,557.65114, 490. 8840. 08%6. 29%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比（万元）短期借款（万元）32, 425. 8926, 281.2524,016. 2422,310.221,491.226, 275. 250. 88%23. 38%应付

29、票据（万元）12, 166. 013, 706. 0715, 697. 1912, 114.515, 105. 05, 420.0138. 32%11.24%应付账款（万元）19, 426. 6511,822. 1214,711.0911,865. 779, 640. 377, 433. 58101.51%64. 32%应付职工薪 酬（万元）3, 521.072, 490. 374, 079. 113, 378.012, 461.081,704. 3943. 07%41. 39%应交税费（万元）125. 08271.91686. 46789. 99586. 77-345. 12-78. 68%

30、54. 00%其他应付款（万元）3, 843. 283, 249. 33, 153.24, 141.651,419.791,497.21170. 69%18. 28%流动负债合 计（万元）73, 345. 5361,374. 3363, 502. 6556, 566. 8441,651.0442,418. 576. 10%19.51%递延所得税 负债（万元）873.8871.8888. 25555. 61557. 24557. 2456. 81%0. 23%非流动负债 合计（万元）11,711.911,821.513, 263. 171,055. 17903. 84936. 341195. 8

31、0%-0. 93%负债合计（万元）85, 057. 4373, 195. 8466, 765. 8257, 622.0142, 554. 8843, 354. 8399. 88%16.21%实收资本（或股 本）（万元）18, 377.5118, 378.4918, 382. 1618, 289. 2818,255. 0418, 255. 040. 67%-0.01%资本公积金（万元）30, 678. 2930, 689. 0931, 102. 5628, 902. 3929, 072. 0329, 075. 035. 53%-0. 04%库存股（万元）2, 766. 22, 770. 922,

32、 788. 631, 181.811,200. 551,231.84130.41%-0. 17%盈余公积金（万元）4, 064. 674, 064. 674, 048. 33, 474. 963, 474. 963, 474. 9616. 97%0. 00%未分配利润（万元）19, 488. 7522, 245. 8321,687. 9822, 116. 0519, 574. 3521,846. 731 -0.44%12. 39%归属于母公 司股东权益 合计（万元）68,513. 1271,429.5171, 141.6970, 632. 3668,521.4470, 776. 07-0.01

33、%-4. 08%少数股东权 益（万元）2, 702. 02, 394. 652, 086. 741,730.01481.34359. 97461. 35%12. 83%股东权益合 计（万元）71,215. 1273, 824. 1673, 228. 4372, 362. 3869, 002. 7871, 136. 043.21%-3. 53%负债和股东 权益合计156, 272. 55147,020.0139, 994. 25129,984.38111,557.65114, 490. 8840. 08%6. 29%资产分析：2021年二季度资产总计为156272. 55万元，与2020年二季度

34、的111557. 65万元相 比，增长40.08%；环比2021年一季度的147020. 0万元相比，增长6.29%。负债分析：2021年二季度负债总计为85057. 43万元，与2020年二季度的42554. 88万元相 比,增长99.88%；环比2021年一季度的73195. 84万元相比，增长16. 21%。(四) 财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps (元)-0.00.010.010.140.18-0. 05-0. 18-0. 02扣除非经常损益后 的净利润(万元)-1

35、14.7253. 48-22.41,958. 022, 924. 25-1,503.33038. 98-168.21经营活动净收益 (万元)449. 24-5. 03267. 462,915.33, 858. 061,501.693408.81454. 28价值变动净收益(万元)24.27-28. 61-361.34462. 26-39. 4-158.2163. 6752. 88净资产收益率r0e (%)-0. 030. 380.23. 654.6-1.38-4.63-0.41净资产收益率(扣 除非经常损益)(%)-0. 160. 08-0. 032.814.2-2. 11-4. 36-0.

36、24总资产净利率roa (%)0. 060. 280. 152. 373. 06-0. 86-3. 00-0. 22销售净利率(%)0. 231> 5|0.42琢部9祯4-7. 72-9.511.m销售毛利率(%)22. 8227.7112. 2933. 72|35. 0833.91-12. 26-4. 89营业总成本/营业 总收入(%)98.8100. 0299. 4591.589. 12111.919. 68-1.22营业利润/营业总 收入(%)0. 552. 25-1. 1910. 1311.72-8. 76-11. 17-1.70净利润/营业总收 入(%)0. 231.570. 428. 349. 74-7. 72-9.51-1.34营业费用/营业总 收入(粉5. 188. 19-12.1310. 3811.5513. 96-6. 37-3.01管理费用/营业总 收入的9. 7113. 124. 798. 767. 8821.941.83-3.41财务费用/营业总 收入(%)2. 190. 432. 431.840. 160.712. 031.76经营活动净收益