康泰生物2021年二季度财务分析报告

1、康泰生物2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：公司系2002年12月11日经康泰有限整体变更设立的股份公司。2002年10月24 日，康泰有限通过股东会决议，同意以康泰有限截至2002年9月30日经审计的净资产17500 万元为基数折合股本17500万股，整体变更设立为股份公司。2002年11月15日，财政部出具财政部关于深圳康泰生物制品股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复（财企 2002490号）,批准康泰生物以净资产额折股变更为股份公司，变更后的总股本为17500万 股。2002年12月2日，广东省深圳市人民政府出具关于以发起方式改组设立深圳康泰生物 制品股份有

2、限公司的批复（深府股200241号）,同意康泰有限整体变更为股份公司。2002 年12月6日，利安达信隆会计师事务所有限责任公司对发起人出资进行了验证，并出具验资 报告书（利安达验字2002第028号）。2002年12月11日，公司取得了深圳市工商行政管 理局核发的企业法人营业执照（注册号为4403011097495号），注册资本17500万元。 2008年10月30日，康泰生物取得了深圳市工商行政管理局换发的企业法人营业执照（注 册号为440301103121741号）,注册资本为35, 700万元。主营业务：人用疫苗的研发、生产和销售。经营范围：开发、生产经营乙肝疫苗及其它医用生物制品；进

3、出口业务（具体按资格证书办 理）；投资兴办医药项目及其它实业（具体项目另行申报）；医药技术开发、信息咨询服务、 自有房屋、设备租赁服务（不含限制项目）；普通货运；货物专用运输（冷藏保鲜）。二、财务报表分析（一）利润数据-2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商 品、提供 劳务收到 的现金（万元）64,458.4131,952. 5864,547.8148, 437. 2238, 450. 6519, 541.0367. 64%101.73%收到的税0.0465. 740.0228. 880.0121.

4、31nan%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比费返还（万元）100. 00%收到其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）7, 596. 623, 623. 15-17,316. 7436, 360. 125, 688.81631.3333. 54%109. 67%经营活动 现金流入72,055.0336, 041.4747,231.0785, 026. 2244, 139.4620, 293. 6663. 24%99.92%购买商 品、接受 劳务支付 的现金（万元）26, 555. 3418,072.

5、 1314,188.5810, 391.578, 186. 074, 556. 98224.40%46. 94%支付给职 工以及为 职工支付 的现金（万元）9, 609. 8611,070. 787, 062. 495,941.675, 594. 847, 482. 2471. 76%-13. 20%支付的各 项税费（万 元）-10, 146. 084, 565. 337,481.495, 099. 1-428.373, 172.932268.53%322.24%支付其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）23, 295. 2620, 151. 1525,410.015, 296. 8520,

6、 634. 9412,634. 2812.89%15.60%经营活动 现金流出 小计（万1元）49,314. 3853, 859. 3954, 142. 5636, 729. 1933, 987. 4827, 846. 4345. 10%-8. 44%经营活动 产生的现 金流量净 额（万元）22, 740. 64-17,817. 92-6,911.4948, 297. 0310, 151.98-7, 552. 77124.00%227. 63%取得投资 收益收到 的现金（万元）4, 700. 92947. 39578. 03484. 51204.81105. 772195.29%396. 19

7、%投资活动 现金流入 小计（万元）67, 247. 7548, 457. 39578. 03484. 51306. 31105. 7721854. 30%38.78%购建固定 资产、无 形资产和1 48, 083. 9939, 657. 2966, 440. 828, 267. 1421,267.486, 690. 58126. 09%21.25%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比其他长期 资产支付 的现金（万元）1投资活动 现金流出 小计（万：元）48, 083. 9939, 657. 29153,

8、 940.8-21,532. 86234, 567. 4818, 190. 58-79. 50%21. 25%投资活动 产生的现 金流量净 额（万元）19, 163. 758, 800. 1153, 362. 7722,017.37234, 261. 1718,084.81-108. 18%117. 77%分配股 利、利润 或偿付利 息支付的 现金（万 元）303. 53147. 5938. 1620, 179. 83155.6358.8195. 07%105. 65%筹资活再 现金流出 小计（万1完）1|1,527. 51,422.21-220. 7920, 550. 9724, 237.

9、161,958.81-93. 70%7. 40%筹资活动: 产生的现 金流量净 额（万元）| 27,200. 4341,644.67122, 807. 07-18, 091.42275, 114. 34-1,958.81-90. 11%-34. 68%汇率变动 对现金及 现金等价 物的影响-0. 18-0. 18-3.7-0.4-0. 230. 43-20. 17%1.06%现金及现 金等价物 :净增加额69, 104. 6532, 626. 66-37, 470. 8952,222.5851,004.9127, 595. 9635. 49%111.80%期初现金 及现金等 价物余额（万元）1

10、18,438. 2985,811.63123, 282. 5271,059. 9420, 055. 0347,651.0490. 57%38.02%及现金等 价物余额 :（万元）i187, 542. 94118,438.2985,811.63123, 282. 5271,059.9420, 055. 03163. 92%58.35%8-：营业总收入（亿元）季度走势利润分析:2021年二季度利润总额为34716. 71万元，与2020年二季度的29561. 35万元相 比，增长17. 44%；环比2021年一季度的2976. 51万元相比，增长1066. 36%,利润总额主要来 源于主营业务。（

11、二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商 品、提供 劳务收到 的现金（万元）64,458.4131,952. 5864, 547.8148, 437. 2238, 450. 6519,541.0367. 64%101.73%收到的税 费返还（万 元）0. 0465.740.0228. 880.0121.31nan%100. 00%收到其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）7, 596. 623, 623. 15-17,316. 7436, 360. 125,688.81631.3333

12、. 54%109. 67%经营活动: 现金流入 小计（万； 元）72, 055. 0336, 041.4747,231.0785, 026. 2244, 139.4620, 293. 6663. 24%99.92%购买商 品、接受 劳务支付 的现金（万元）26, 555. 3418,072. 1314,188.5810, 391.578, 186. 074, 556. 98224.40%46. 94%支付给职 工以及为 职工支付 的现金（万元）9, 609. 8611,070. 787, 062. 495,941.675, 594. 847, 482. 2471.76%-13. 20%支付的各

13、 项税费（万元）-10, 146. 084, 565. 337,481.495, 099. 1-428.373, 172.932268.53%322. 24%支付其他 与经营活 动有关的 现金（万元）23, 295. 2620, 151. 1525,410.015, 296. 8520, 634. 9412,634.2812.89%15. 60%经营活动 现金流出 小计（万元）49,314. 3853, 859. 3954,142.5636,729.1933, 987. 4827, 846. 4345. 10%-8. 44%2021-06-302021-03-312020-12-312020-

14、09-302020-06-302020-03-31同比环比经营活动 产生的现 金流量净 额（万元）22, 740. 64-17,817. 92-6,911.4948, 297. 0310, 151.98-7, 552. 77124. 00%227. 63%取得投资 收益收到 的现金（万元）14, 700. 92947. 39578. 03484.51204.81105. 772195. 29%396. 19%投资活动 现金流入 y |67,247. 7548, 457. 39578. 03484. 51306. 31105. 7721854. 30%38. 78%购建固定 资产、无 形资产和

15、其他长期 资产支付 的现金（万 元）48, 083. 9939, 657. 2966, 440. 828,267. 1421,267.486, 690. 58126. 09%21.25%投资活动 现金流出 小计（万 元）48, 083. 9939, 657. 29153,940.8-21,532. 86234, 567. 4818,190.58-79. 50%21.25%投资活动 产生的现 金流量净 额（万元）19, 163. 758, 800. 1153, 362. 7722,017.37234, 261. 1718,084.81-108. 18%117. 77%分配股 利、利润 或偿付利

16、息支付的 现金（万 元）303. 53147. 5938. 1620, 179. 83155.6358.8195. 07%105. 65%筹资活动 现金流出 小计（万 元）11,527.51,422.21-220. 7920, 550. 9724, 237. 161,958.81-93. 70%7. 40%筹资活动 产生的现 金流量净 额（万元）:27,200.4341,644. 67122, 807. 07-18, 091.42275, 114. 34-1,958.81-90. 11%-34. 68%汇率变动 对现金及 现金等价物的影响-0. 18-0. 18-3. 7-0.4-0. 230

17、. 43-20. 17%1.06%现金及现 金等价物 净增加额69,104.6532,626. 66-37, 470. 8952, 222. 5851,004.9127, 595. 9635. 49%111.80%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比期初现金 及现金等 价物余额（万元）118, 438. 2985,811.63123, 282. 5271,059. 9420, 055. 0347,651.0490. 57%38.02%期末现金 及现金等 价物余额（万元）187, 542. 94118,4

18、38.2985,811.63123, 282. 5271,059.9420, 055. 03163. 92%58.35%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为187542. 94万元，与2020年二季度 的71059. 94万元相比,增长163. 92%；环比2021年一季度的118438.29万元相比,增长58. 35%o（三）资产负债数据2021-06-302021-03-2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资 金（万 元）190, 439. 78121, 147. 2888, 269. 35126, 547. 717

19、3, 598. 6422,914. 98158.75%57. 20%应收账 款（万元）181,675.8158, 775. 67161,317. 2141, 121.97133,768. 09102, 797. 5835.81%14.42%预付款 项（万 元）13,870. 1910,717. 139, 326. 747, 640. 834, 468. 751 1,781.49210. 38%29.42%其他应 收款（万元）8, 083. 274, 331.345, 909. 2961,271.832,385. 11913. 42238. 91%86. 62%存货（万元）82,531. 135

20、9, 668. 0743, 654. 5437, 209.6129,885. 0528,911. 17176. 16%38. 32%其他流 动资产 （万元）1,053. 8712, 335.9910, 444. 72167,012. 52226, 638. 715, 793.91-99. 54%-91.46%流动资 产合计 （万元）541,242.611516, 642. 37534,456. 95540, 945. 53470, 763. 13173, 229. 1114.97%4. 76%投资性 房地产 （万元）4. 924. 924. 924. 924. 924. 920. 00%0.

21、00%固定资 产（万 元）171,805. 92124, 076. 38114, 278. 34100,160. 59100,510. 9288,917. 8770. 93%38. 47%2021-06-302021-03-31 |2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比在建工 程（万 元）1130,332.15123, 768. 78113, 627. 9760, 951.9242, 476. 3747,062.79206. 83%5. 30%无形资|¥|29, 106. 8428, 993. 4929, 436. 4529, 906

22、. 1330, 383. 6430, 699. 57-4.20%0. 39%开发支 出（万 元）8, 706. 75|8, 541. 497, 298. 916, 790. 946, 251.655, 576. 839.27%1.93%长期待 摊费用 （万元）11, 121.5311,831.4812,258. 2412,418.511,465. 6410, 126. 36-3. 00%-6. 00%递延所 得税资 产（万 元）66, 599. 9970, 204. 7870, 204. 7865,032.8765, 032. 8727, 178. 082.41%-5.13%其他非 流动资 产

23、（万 元）134, 291. 15113, 095. 8276, 884. 233, 301.0516,819. 076, 170. 98698.45%18.74%非流动 资产合 计（万元）551,969. 26480,517. 13423, 993.81308, 566. 92272, 945. 08215, 737. 38102. 23%14.87%资产总1,093,211.87pq958, 450. 76849, 512. 45743, 708. 21388, 966. 4946. 99%9. 63%应付账 款（万元）26, 323. 614,673. 3416,014. 949, 67

24、0. 499, 663. 4911, 164. 14172. 40%79.40%应付职 工薪酬 （万元）2, 069. 742, 265. 874, 353. 461,844. 521,649. 331,325. 1225. 49%-8. 66%应交税 费（万元）72, 938. 771,275. 1767,846. 7854, 185. 643, 157. 82478. 122209. 78%2. 33%其他应 付款（万 元）88, 626. 4280, 023. 5282,820.8367,201.8764,670. 6656, 672. 4537. 04%10. 75%其他流 动负债 （

25、万元）298. 5：66. 35zo7521.231521.23521.23-42. 73%349. 88%流动负 债合计 （万元）237,011. 16187, 798. 76 175, 594. 24137, 485. 9482, 261.8878,660.3188. 12%26. 20%递延所 得税负1,831.851,879. 571, 883. 361,054. 861, 058. 65：1,062. 4473.04%-2. 54%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比债（万元）非流动 负债合

26、计（万 元）57,787.5151,641.4136,512.9319,098.5314, 482. 6331,509.4299.01%11.90%1负债合1;计（万 元）294, 798. 67239, 440. 17212, 107. 17156, 584. 4796, 744.51110,169. 69204.72%23. 12%实收资 本（或股 本）（万 元）68, 695. 6668,641.3368,492.7168, 193. 0567, 249. 3664,522.092. 15%0. 08%资本公 积金（万 元）542, 786. 45535, 249. 47526, 537

27、. 6498, 007. 06453, 109. 62114,891. 5819.79%1.41%库存股（万元）2, 192. 73：4, 155. 44, 155.44, 155. 47, 101.238, 584. 17-69. 12%-47. 23%盈余公 积金（万元）15,674. 3315,674. 3315,674. 338, 707. 368, 707. 368, 707. 3680.01%0. 00%未分配 利润（万元）173, 449.49142, 309. 62139,794. 36122, 175.91124, 998. 5899, 259. 9338. 76%21.88

28、%归属于 母公司 股东权 益合计 （万元）798,413.2757,719. 34746, 343. 59692, 927. 98646, 963. 7278, 796. 7923.41%5. 37%股东权 益合计 （万元）798,413.2757, 719. 34746, 343. 59：692, 927. 98646, 963. 7278, 796. 7923.41%5. 37%负债和 股东权 益合计1,093,211.87997, 159. 51958, 450. 76：849,512. 45743, 708. 21388, 966. 4946. 99%9. 63%资产分析：2021年二

29、季度资产总计为1093211. 87万元，与2020年二季度的743708. 21万元相 比，增长46.99%；环比2021年一季度的997159.51万元相比,增长9.63%。负债分析：2021年二季度负债总计为294798. 67万元，与2020年二季度的96744. 51万元相 比，增长204.72%；环比2021年一季度的239440. 17万元相比，增长23. 12%。（四）财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益 eps (元)0. 450. 040. 360. 250. 3

30、80. 00. 070. 42扣除非经常损益 后的净利润(万 元)28, 738. 05867. 2419,586.1817, 048. 6825, 151.61256.413586.4527870.81经营活动净收益 (万元)32,612. 351, 149. 4424, 020. 7518,778. 3129, 423. 98570. 763188.3731462.91价值变动净收益 (万元)905. 211,551.261,771.361,657. 73847. 46105. 7757.75-646.05净资产收益率 roe(%)4.00. 333.422. 595. 560. 09-1

31、.563. 67净资产收益率 (扣除非经常损 益)(%)3. 6910. 122. 722. 545. 4310.09-1.743. 57总资产净利率roa(%)2.980. 262. 722. 184. 540. 06-1.562. 72销售净利率(%)40.179. 0829.2431.5337.151.373. 0231.09销售毛利率(%)84. 0285. 6285. 0692.9693.291.61-9. 18-1.60营业总成本/营 业总收入(%)57. 9395. 8571.4365. 8857. 53i 96.780. 40-37. 92营业利润/营业 总收入(%)46.21

32、0. 6931.6137. 2843. 192.93.0135.51净利润/营业总 收入(%)40. 179. 0829.2431.5337. 151.373. 0231.09营业费用/营业 总收入的28. 9343. 7736. 141.837. 6247. 52-8. 69-14. 84管理费用/营业 总收入(%)6.718. 155.627. 466. 3420.40. 36-11.45财务费用/营业 总收入(%)-2.09-5.33-0.82-1. 14-1.290. 44-0. 803. 24经营活动净收益/利润总额(%)93. 9438. 6289.0892.0599. 54180. 71-5. 6055. 32价值变动净收益 /利润总额(%)2.6152. 126. 578. 132.8733. 49-0. 26-49. 51扣除非经常损益 后的净利润/归 属于母公司所