恒锋工具2021年二季度财务分析报告

1、恒锋工具2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：恒锋工具股份有限公司系由海盐贵工量刃具有限公司整体变更设立的，以经发行人 会计师审计的截至2010年12月31日的净资产53,667, 708.81元中的5, 000万元,按每股 1.00元折合股份总额5, 000万股，由原股东按原比例分别持有，净资产大于股本部分3,667, 708.81元计入资本公积。恒锋工具于2011年3月11日在嘉兴市工商行政管理局完成工 商登记，注册资本5, 000万元，并取得注册号为330424000016790的企业法人营业执照。主营业务：现代高效刃量具产品；为客户提供刀具精密修磨改制服务、刀具管理

2、类业务；智能 制造型产品经营范围：量刃具、工模具、机械设备及零部件、电子设备及配件的制造、加工、修磨；钢材 及有色金属的批发零售；切削工具技术开发服务，从事进出口业务，自有房屋租赁。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-1 31 |2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提供 劳务收到的现金（万元）11,266.5110, 966. 279, 845. 658, 087. 789, 552. 156, 076. 0817. 95%2. 74%收到的税费

3、返还（万元）59. 6873. 1844. 3674.378. 0582. 23-23. 53%-18. 44%收到其他与经营 活动有关的现金（万元）282.83375.01-440. 681,007. 84288.72241.88-2. 04%-24. 58%经营活动现金流 入小计（万元）11,609. 0211,414. 469, 449. 339, 169. 929,918. 936, 400. 1917. 04%1.70%购买商品、接受3, 068. 642, 003. 321,494.92, 225. 94i 2,087. 4111, 537. 4547. 01%53. 18%202

4、1-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-30. 12020-03-31同比环比劳务支付的现金 （万元）支付给职工以及 为职工支付的现 金（万元）2,196.173, 135. 52, 397.41,797. 241,483.812, 343. 2848.01%-29. 96%支付的各项税费 （万元）1,414.41,377.8641. 18545. 63407. 14835. 64247.40%2.66%支付其他与经营 活动有关的现金（万元）548.96460. 44-515. 271,614. 42412.71678.4133. 01%19.

5、22%经营活动现金流出小计（万元）17, 228. 186, 977. 074,018.216, 183.234, 391.075, 394. 7964. 61%3. 60%经营活动产生的 现金流量净额 （万元）4, 380. 854, 437. 45, 431. 112, 986. 695, 527. 851,005.41-20. 75%-1. 27%取得投资收益收 到的现金（万元）13.8726. 1866. 476. 4432. 1367. 77-56. 82%-47. 00%pp m处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的 现金净额（万元）0.329. 6531.5634.32.

6、981,001.5-89.93%-98. 99%收到其他与投资 活动有关的现金（万元）6, 800. 011,900.02, 232. 01, 100.010, 030. 09, 220. 0-32.20%-42.86%投资活动现金流 入小计（万元）6,814. 1711,955. 832, 330. 041, 140. 7410, 065. 1110,289.26-32.30%-43. 01%购建固定资产、 无形资产和其他 长期资产支付的 现金（万元）3, 255. 292, 138.75, 199.413,218. 125, 404. 664, 543. 52-39.77%52.21%投资

7、支付的现金 （万元）1, 500.02, 400.00.00.0300. 060.0400. 00%-37.50%支付其他与投资 活动有关的现金（万元）6, 700. 010, 400.0982.01,300.07, 250. 07, 250. 0-7. 59%-35. 58%投资活动现金流 出小计（万元）11,455. 2914, 938. 76, 181.414,518. 1212, 954. 6611,853. 52-11.57%-23. 32%投资活动产生的 现金流量净额 （万元）-4, 641. 12-2, 982. 873,851.383, 377. 38-2, 889. 55-1

8、,564. 2660.62%55. 59%分配股利、利润 或偿付利息支付 的现金（万元）2,561.7566. 0461. 7116. 672, 158. 7870. 0618.67%3779. 04%筹资活动现金流 出小计（万元）7, 145. 75566.041, 161. 7364. 674, 397. 7870. 0662. 49%1162.41%筹资活动产生的5111413. 96-364.67 -1,547. 78-70. 06-86.76%2021-06-302021-03-31|2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比现金流量净额

9、 （万元）103.54%汇率变动对现金 及现金等价物的 影响-57. 446. 59-187.4-30.3611.6138. 29594.83%-972.13%现金及现金等价 物净增加额-262.91,875. 071,283.41-785. 721, 102. 14-590.61123. 85%-114.02%期初现金及现金 等价物余额（万 元）4, 844. 522, 969. 451,686. 042,471.761, 369. 631,960. 24253. 71%63. 15%期末现金及现金 等价物余额（万 元）4, 581. 62", 844. 522, 969. 451

10、, 686. 042,471.761,369. 6385. 36%-5. 43%利润分析：2021年二季度利润总额为4822. 74万元，与2020年二季度的3582. 9万元相比，增 长34.6%；环比2021年一季度的2360. 87万元相比,增长104. 28%,利润总额主要来源于主营 业务。（-）现金流数据2021-06-302021-03-» 12020-12-312020-09-302020-06-30 -ii .1 m12020-03-31同比环比销售商品、提供 劳务收到的现金（万元）11,266.5110, 966. 279, 845. 658, 087. 789,

11、552. 156, 076. 0817.95%2.74%收到的税费返还 （万元）59. 6873. 1844. 3674.378. 0582. 23-23.53%-18.44%收到其他与经营 活动有关的现金（万元）282.83375.01-440. 681,007. 84288. 72241.88-2. 04%-24. 58%经营活动现金流 入小计（万元）11,609. 0211,414. 469, 449. 339, 169. 929,918. 936, 400. 1917.04%1. 70%购买商品、接受 劳务支付的现金（万元）3, 068. 642, 003. 321,494.92, 2

12、25. 942,087.411,537. 4547. 01%53. 18%支付给职工以及 为职工支付的现 金（万元）2, 196. 173, 135.52, 397.41,797. 241,483.812, 343. 2848. 01%-29. 96%支付的各项税费 （万元）1,414.41,377.8641. 18545. 63407. 14835. 64247. 40%2.66%支付其他与经营 活动有关的现金（万元）548.96460. 44-515. 271,614. 42412.71678.4133. 01%19.22%经营活动现金流 出小计（万元）7, 228. 186, 977.

13、074,018.216, 183.234, 391.075, 394. 7964. 61%3. 60%经营活动产生的 现金流量净额 （万元）4, 380. 854, 437.45, 431. 112, 986. 691；5, 527. 851,005.41-20. 75%11. 27%取得投资收益收 到的现金（万元）13.8726. 1866. 476. 4432. 1367. 77-56.82%-47. 00%处置固定资产、 无形资产和其他 长期资产收回的 现金净额（万元）0.329. 6531.5634.32. 981,001.5-89.93%-98. 99%收到其他与投资 活动有关的现金

14、（万元）6, 800. 011,900. 02, 232. 01, 100.010, 030.09, 220. 0-32.20%-42. 86%投资活动现金流 入小计（万元）6,814. 1711,955. 832, 330. 041, 140. 7410, 065. 1110, 289. 26-32.30%-43. 01%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比购建固定资产、 无形资产和其他 长期资产支付的 现金（万元）3, 255. 292, 138.75, 199.413,218. 125, 404.

15、 664, 543. 52-39. 77%52.21%投资支付的现金 （万元）1,500.02, 400.00.00.0300.060.0400. 00%-37. 50%支付其他与投资 活动有关的现金（万元）6, 700.010, 400.0982.01,300.07, 250.07, 250.0-7. 59%-35. 58%投资活动现金流 出小计（万元）11,455. 2914, 938.76, 181.414,518. 1212, 954. 6611,853. 52-11. 57%-23. 32%投资活动 现金流有（737产生的 /净额 e）-4, 641. 12-2, 982. 873,

16、 851.383, 377. 38-2,889.55-1,564. 2660.62%55.59%分配股利、利润 或偿付利息支付 的现金（万元）2, 561.7566. 0461. 7116.672, 158. 7870. 0618.67%3779.04%筹资活动现金流 出小计（万元）7, 145. 75566. 041, 161. 7364. 674, 397. 7870. 0662.49%1162.41%筹资活动 现金流鸯（万5产生的 意净额 e）54.81413. 96-108. 92-364.67-1,547. 78-70. 061 ;-86. 76%汇率变动对现金 及现金等价物的 影响

17、-57. 446. 59-187. 4-30.3611.6138. 291 -594.83%-972.13%现金及现金等价 物净增加额-262. 91,875. 071,283.41-785. 721, 102. 14-590.61123.85%-114.02%期初现金及现金 等价物余额（万 元）4, 844. 522, 969. 451,686. 042,471. 761, 369. 631,960. 24253.71%63. 15%期末现金及现金 等价物余额（万 元）4, 581.624, 844. 522, 969. 451,686. 042,471. 761,369. 6385.36%

18、-5. 43%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为4581. 62万元，与2020年二季度的2471.76万元相比,增长85.36%；环比2021年一季度的4844. 52万元相比,增长-5.43%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31 1同比环比货币资金5, 551. 525, 190. 023,510. 642,619.813, 123. 682, 167. 8477. 72%6. 97%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-3020

19、20-06-302020-03-31 1同比环比（万元）交易性金 融资产（万元）1, 006. 371, 106. 372, 606. 373, 850. 03, 650. 06, 400. 0-72. 43%-9. 04%应收票据（万元）3, 324. 024, 170.413, 771.413, 122. 252,734. 113, 025.0121.58%-20. 30%应收账款（万元）14,610. 7312,391.6711,555. 5412,961.6213, 160. 3611,892. 0511.02%17.91%预付款项（万元）1,227. 092, 046. 332, 8

20、32. 03633. 1862. 731, 107. 7442.23%-40. 03%其他应收 款（万元）1160. 79157. 59112. 04151. 17135. 89141.0818.33%2.03%存货（万 元）11,843. 0711, 124.8110, 331. 1310, 807. 4810, 392. 0510, 196. 3213.96%6. 46%其他流动 资产（万 元）30. 3731. 1246.0130. 47497. 349. 09-93. 89%-2. 44%流动资产 :合计（万 元）43, 097. 840, 827. 5441,477. 7238, 8

21、99. 3937,314. 8338,519. 9615. 50%5. 56%长期股权 投史（万3, 268. 213, 085. 69725.26738.66742. 33689.57340.26%5. 92%固定资产（万元）66, 098. 1659, 289. 4757, 944. 0957, 172.755, 846. 4348, 446. 3918.36%11.48%在建工程（万元）4, 475. 3910, 855. 9812,352. 348, 645. 89, 146. 0511,015. 87-51.07%-58. 77%无形资产（万元）6, 002. 226, 096. 6

22、96, 185. 566, 272. 896, 364. 536, 458. 03-5. 69%-1.55%商誉（万元）4, 430. 824, 430. 824, 430. 826, 426. 856, 426. 856, 426. 85-31.06%0. 00%长期待摊 费用（万1元）388. 05416. 44442.64377. 49399. 72365.81-2. 92%-6. 82%递延所得 税资产（万 元）586. 98475. 98485. 22459. 06471.29458.724. 55%23. 32%其他非流 动资产（万 元）3, 043. 061,278. 05858

23、.612, 987. 163, 026.45, 549. 790. 55%138.10%非流动资 产合计（万 元）90, 125. 8986, 262. 1283, 757.5483,413. 6282, 756. 679, 444.018. 90%4.48%资产总计（万元）133,223. 69127,089.66125,235. 26122,313.01120, 071.42117,963.9710.95%4. 83%短期借款4, 000. 03, 200. 03, 704.413, 950. 03, 950. 01,300.01.27%25. 00%2021-06-302021-03-3

24、12020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比（万元）应付票据（万元）3, 754. 664, 356. 363, 601.442, 967. 393,051.623, 435. 7623. 04%-13.81%应付账款（万元）3, 286. 542, 105. 322, 595. 613, 118. 623, 292. 672, 585. 29-0. 19%56.11%应付职工 薪酬（万 元）812.11533.521,349.91829.94668. 29410. 4421.52%52.22%应交税费（万元）1,410. 111, 134.71,

25、 397. 17778.77735. 37381. 6891.76%24. 27%其他应付 款（万元）59. 9730. 8463. 48252. 1203. 68175. 46-70. 56%94.44%流动负债 合计（万 元）14, 272. 1712, 327. 2813,451.2612, 570. 6212,516. 738, 802. 0914.02%15. 78%长期借款（万元）4, 674. 672,858.111,878. 111,693.01,941.03, 980. 0140.84%63. 56%递延所得 税负债（万 元）367.75388.08407.32380.364

26、01.77428.01-8. 47%-5. 24%非流动负 债合计（万 元）7, 734. 565, 270. 924, 392. 744, 041.414, 397.76, 464. 0675. 88%46.74%负债合计（万元）22, 006. 7317,598. 1917, 843. 9916,612.0416,914. 4215,266. 1630. 11%25. 05%实收资本 （或股 本）（万元）16, 567. 9316, 567. 9316, 567. 9316, 567. 9316, 567. 9316, 608. 480. 00%0. 00%资本公积 金（万元）23, 26

27、4. 0323, 264. 0323, 264. 0323, 264. 0323, 264. 0323, 841. 130. 00%0. 00%盈余公积 金（万元）7, 199. 697, 199. 697, 199. 696,313. 436,313. 436,313. 4314. 04%0. 00%未分配利 润（万元）64, 224. 7862, 465. 7360, 391.0659, 362. 0956,810. 2255, 749. 9613. 05%2.82%归属于母 公司股东 权益合计（万元）111, 114. 02109, 396. 7107,301.73105, 603. 1

28、103,048.51102, 603.517.83%1.57%少数股东 权益（万 元）102. 9494. 7789. 5497. 87108. 4994. 3-5. 12%8. 62%股东权益 合计（万 元）111,216. 96109, 491.46107, 391. 27105, 700. 97103, 157.0102,697.817.81%1.58%负债和股 东权益合133, 223. 69127, 089. 66125,235. 26122,313.01120, 071.42117, 963. 9710.95%4. 83%2021-06-302021-03-312020-12-31

29、2020-09-302020-06-302020-03-31 1同比环比计资产分析：2021年二季度资产总计为133223. 69万元，与2020年二季度的120071.42万元相 比，增长10.95%；环比2021年一季度的127089. 66万元相比，增长4.83%。负债分析：2021年二季度负债总计为22006. 73万元，与2020年二季度的16914. 42万元相 比，增长30.11%；环比2021年一季度的17598. 19万元相比,增长25. 05%。(四)财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-0

30、3-31同比环比每股收益eps (元)0. 260. 130. 120.150.190. 040. 060. 13扣除非经常损益后的 净利润(万元)4, 123. 851,951.761, 553. 282, 421.62, 529. 3429.731594. 552172. 09经营活动净收益(万元)4, 488. 192, 287. 254, 358. 642,718. 642, 798. 54422.091689. 652200. 93价值变动净收益(万 元)260.6129. 42-56.766. 06749.3686.31-488. 74231.20净资产收益率r0e (%)3. 8

31、51.911.82.453.10.60. 751.94净资产收益率(扣除 非经常损益)(%)3. 741.81.462. 322.460. 421.281.94总资产净利率roa (%)3. 271.651.582.12. 690.510. 581.62销售净利率(%)32. 4221.614. 5425. 0332.2111.740.2110. 82销售毛利率(%)52. 6847.4151.3748.250.1739. 062.515. 27营业总成本/营业总 收入(%)65. 7876. 2567.6173. 2271.8291.86-6. 04-10. 47营业利润/营业总收 入(%)

32、36. 7924. 5419. 0728. 8236. 0713. 680. 7212. 25净利润/营业总收入(%)32. 4221.614. 5425. 0332.2111.740.2110. 82营业费用/营业总收 入(%)5. 075. 595. 245. 186. 176. 16-1. 10-0. 52管理费用/营业总收 入(册6.99. 357. 299. 179. 0614. 53-2. 16-2. 45财务费用/营业总收0. 680. 780. 790. 960. 521. 110. 16-0. 10经营活动净收益/利 润总额(%)93. 0696. 88170.592. 9378. 1162.414. 95-3. 82价值变动净收益/利 润总额(%)5.41.25-2. 222.2620.9112. 76-15.514. 152021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020