财政支出项目绩效评价报告

1、财政支出项目绩效评价报告海南省地质局 2021年5月18日目 录一、项目概况- 1 -(一)项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围- 1 -(二)项目绩效目标- 1 -二、项目资金使用及管理情况- 2 -（一）项目资金到位情况分析- 2 -（二）项目资金使用情况分析- 2 -（三）项目资金管理情况分析- 3 -三、项目组织实施情况- 3 -（一）项目组织情况分析- 3 -（二）项目管理情况分析- 3 -四、项目绩效情况- 4 -（一）项目绩效目标完成情况分析- 4 -（二）项目绩效目标未完成原因分析- 5 -五、综合评价情况及评价结论- 5 -六、主要经验及做法、存在的问题和建议- 6 -七、

2、其他需说明的问题- 6 -附件2-1 财政支出项目绩效评价报告- 7 -附件2-2 项目绩效目标表- 8 -附件2-3 项目基本信息表- 9 -附件2-4 财政支出项目绩效评价方案-12-海南省地质局财政支出项目绩效评价报告根据财政厅印发的关于开展2021年省直单位预算绩效管理工作的通知（琼财绩【2021】83号）的有关要求，对本单位基本支出预留项目财政支出绩效实施了评价，形成本评价报告。一、 项目概况(一) 项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围1. 基本性质本项目为基本支出预留项目，2015年起我局下属事业单位实行分户预算，鉴于我局下属事业单位发展不均情况持续存在，为了维持下属各事业单位的

3、稳定，我局实行年初预留部分事业费到年底调节使用的作法。2.主要内容和用途、涉及范围项目资金523.81万元主要用于下属九家公益二类事业单位人员工资，以维护下属各事业单位的稳定。(二)项目绩效目标1.拨付资金受益人数为616人；2.资金拨付单位9家；3.拨付资金完成率100%；4.员工满意率95%。二、 项目资金使用及管理情况（一） 项目资金到位情况分析本项目资金实施时间为2020年1月至2020年12月， 2020年实际到位财政资金523.81万元，资金到位率100%，项目实际使用财政资金523.81万元。（二） 项目资金使用情况分析截至2020年12月31日，项目资金523.81万元已全部支

4、出，主要用于下属九家公益二类事业单位基本工资，本项目经费使用情况如下表：2020年财政专项预留资金项目完成情况明细表单位：万元序号单位基本工资小计1海南省地质综合勘察院154.98 154.98 2海南省水文地质工程地质勘察院82.27 82.27 3海南省环境地质勘察院9.15 9.15 4海南省地质测试研究中心31.72 31.72 5海南省地质基础工程院114.45 114.45 6海南省资源环境调查院5.41 5.41 7海南省九三四地质大队67.54 67.54 8海南省爆破技术工程院6.70 6.70 9海南省地质医院51.59 51.59 合计523.81 523.81 （三）

5、项目资金管理情况分析项目经费预算开支遵照海南省财政厅批准的预算执行，项目资金实行专款专用，并经省财政国库支付局经建一站审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。三、 项目组织实施情况（一） 项目组织情况分析本预留资金项目的分配审核程序严格，层层把关，先由下属事业单位提出资金需求申请，交由我局财务资产处初审，我局财务资产处会同局组织人事处、经营管理处到资金需求单位进一步核实，再由分管局领导复审，最终由局党委会讨论通过，才上报省财厅审批。（二） 项目管理情况分析为提高项目管理和实施成效，根据有关规定，单位主要通过加强项目

6、管理制度建设、加强日常检查监督两方面进行管理。1. 项目管理制度建设完善财务项目管理制度，根据海南省地质局财务管理办法、海南省地质局预决算管理办法严格项目资金审批程序，提高资金使用效率。2. 日常检查监督根据海南省地质局财务检查制度，我局财务处会对下属事业单位每年进行一次定期的全局年度财务大检查和不定期的专项检查，对下属事业单位项目执行情况进一步加强日常的检查监督。四、 项目绩效情况（一） 项目绩效目标完成情况分析1. 项目的经济性分析（1）项目成本（预算）控制情况本项目按照财政专项资金管理办法进行管理，预算支出523.81万元，项目经费均控制在预算之内，未出现超预算的情况。（2）项目成本（预

7、算）节约情况2020年本项目为省财政安排一般公共性预算项目资金523.81万元，实际使用一般公共性预算项目资金523.81万元。2. 项目的效率性分析（1）项目的实施进度按照项目详细需求表及工作计划要求，主要工作完成进度如下：（1）2020年7月，依据中国共产党海南省地质局委员会会议纪要第十三期，该项目开始实施；（2）项目实施过程，该项目主要由下属九家公益二类事业单位具体实施；（3）项目的验收，2020年12月底完成本项目。（2）项目完成质量该项目九家公益二类事业单位均按时按质完成。3.项目的效益性分析（1）项目预期目标完成程度本项目已达到预期的目标，完成率100%。指标类型指标名称绩效目标绩

8、效标准自评结果优良中差产出指标拨付单位个数99优拨付资金受益人数616616优满意度指标员工满意率9595优效益指标拨付资金完成率100%100%优（2）项目实施对经济和社会的影响面对国内地勘行业持续低迷，商业性地质勘查投资大幅缩减，地勘单位生存发展压力不断加大的现实困境，该项目的实施，对我局深化改革、转型发展提供了资金支持，对我局抗风险能力的增强提供了助力。3. 项目的可持续性分析本项目完成后，项目终结，不存在可持续发展的问题。（二） 项目绩效目标未完成原因分析本项目绩效目标均已完成，不存在未完成情况。五、 综合评价情况及评价结论本项目具有明确的目标，项目实施过程中严格按照省有关项目管理和经

9、费管理规定执行，资金到位及时，使用得当。明确项目执行计划、考核指标等事项，各部门也制定了相应的管理制度或办法，组织人力物力完成项目。项目完成后将提高了单位竞争力具有较好的经济和社会效益。项目综合评定结论为：优。六、 主要经验及做法、存在的问题和建议建议：加强对绩效评价工作的培训和指导。七、 其他需说明的问题无。 海南省地质局2021年5月18日附件2-1财政支出项目绩效评价报告 评价类型：实施过程评价 r完成结果评价 项目名称： 基本支出预留项目 项目单位： 海南省地质局 主管部门： 海南省地质局 评价时间： 2020年1月1日至2020年12月31日 组织方式：财政部门 主管部门 r项目单位

10、 评价机构：中介机构 专家组 r项目单位评价组 评价单位（盖章）： 上报时间：2021年5月18日附件2-2项目绩效目标表项目名称：基本支出预留项目指标类型指标名称绩效目标绩效标准优良中差产出指标拨付单位个数999-77-55以下拨付资金受益人数616616-606606-596596-586586以下效益指标拨付资金完成率（%）100100-9595-9090-8585以下满意度指标员工满意率（%）95100-9595-9090-8585以下注：以预算批复的绩效目标为准填列，如预算申报时没有填报绩效目标的，根据项目测算明细或实施计划填写。附件2-3项目基本信息表一、项目基本情况项目实施单位海

11、南省地质局主管部门项目负责人郑吕昌联系电话66815776地址海口市南沙路66号邮编570206项目类型经常性项目（ ） 一次性项目（）计划投资额 万元）523.81实际到位资金 （万元）523.81实际使用情况（万元）523.81其中:中央财政其中:中央财政 省财政523.81 省财政523.81 市县财政 市县财政 其他 其他二、绩效评价指标评分（参考）一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分项目决策20项目目标4目标内容44决策过程8决策依据33决策程序55资金分配8分配办法22分配结果66项目管理25资金到位5到位率33到位时效22资金管理10资金使用77财务管理33组织实施10组织机

12、构11管理制度99项目绩效55项目产出15产出数量55产出质量44产出时效33产出成本33项目效益40经济效益88社会效益88环境效益88可持续影响88服务对象满意度88总分100100100100评价等次优三、评价人员姓名职务/职称单位项目评分签字丑国辉副局长海南省地质局郑吕昌处长海南省地质局赵梓云科长海南省地质局易林副科海南省地质局评价工作组组长（签字）： 项目单位负责人（签字并单位盖章）： 2021年5月18日- 22 -附件2-4财政支出项目绩效评价方案一级指标分值二级指标分值三级指标分值指标解释评价标准项目决策20项目目标4目标内容4目标是否明确、细化、量化目标明确（1分），目标细化

13、（1分），目标量化（2分）决策过程8决策依据3项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）决策程序5项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）资金分配8分配办法2是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）分配结果6资金分配是否符合相关管理办法

14、；分配结果是否合理项目符合相关分配办法（2分），资金分配合理（4分）项目管理25资金到位5到位率3实际到位/计划到位×100%根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）到位时效2资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。资金管理10资金使用7是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分财务管理3资金管理、费用支出等制度是否健全

15、，是否严格执行；会计核算是否规范财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。组织实施10组织机构1机构是否健全、分工是否明确机构健全、分工明确（1分）管理制度9是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）项目绩效55项目产出15产出数量5 项目产出数量是否达到绩效目标对照年初或调整后的绩效目标评价产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）产出质量4 项目产出质量是否达到绩效目标对照年初或调整后的绩效目标评价产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）产出时效3项目产出时效是否达到绩效目标对照年初或调整后的绩效目标评价产出时效（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）产出成本3项目产出成本是否按绩效目标控制对照年初或调整后的绩效目标评价产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）项目效果40经济效益8项目实施是否产