早教机构创业计划书

1、第六组创业计划书公司名称：黄山市小红帽早教有限责任公司团队成员：魏明，吴博乐，王占峰，王云杰，张志鹏，张健，黄涛，刘启航，石秀君，淘路，胡广，梅自然，胡登永，李朝阳，魏连好，朱克峰公 司目标： 以幼儿发展为基奠，满足幼儿教育的需求 。 利用优秀的师资队伍，以人为本，因材施教全力培养幼儿的德智体美劳。 运用现代科学的管理方法，是我们小红帽早教机构 成为黄山市幼儿教育先锋。公司注册资金：50万错误! 未定义书签 错误!未定义书签 错误!未定义书签 错误!未定义书签 错误!未定义书签 错误!未定义书签 错误!未定义书签 错误!未定义书签 错误!未定义书签 错误!未定义书签 错误!未定义书签目录创业（

2、商业）计划书 一、计划摘要 二、公司介绍 三、战略规划 四、创业组织 五、产品服务 六、市场预测 七、营销计划 八、生产计划 九、财务规划 十、风险与退出 一、计划摘要1.1 实施园本教研，创建园本特色 我们小红帽早教是一家主营幼儿亲子教育、 小学作业托管的早教 机构。亲子教育：教师在教研过程中为幼儿创设真实、丰富、自然、开 放、贴近幼儿生活的教育环境，引导幼儿开展自主性探索活动，捕捉 幼儿的变现。 给幼儿的创设环境的过程中， 注意采纳喝吸收幼儿的建 议，并请幼儿参与环境创设，给幼儿提供参与活动的机会，满足幼儿 自我表现的欲望，发展他们的动手操作能力；支持、启发、引导幼儿 与环境互动。 无论是

3、师生共同准备和创设的环境材料， 还是教师根据 教育目标提供的环境材料都积极支持、鼓励幼儿进行探究和操作活 动。在指导幼儿进行探究和活动时， 转变了以往教师是检查者的角色， 从检查玩具是否丢了、 东西是否乱了、 幼儿之间是否发生矛盾等问题 转移到关注幼儿的探究、 操作活动上来， 转移到关注幼儿的兴趣和需 要上来，正确判断幼儿现有的发展水平， 鼓励幼儿向更高的水平发展 上来。作业托管： 依托优秀的高学历教师资源， 和宽敞的园内环境， 小 学生们在本机构托管作业是最佳选择。 一方面，低年级小孩因刚上小 学，部分学生未做好幼小衔接，不能按时完成作业，家中父母精力有 限，不能给予孩子及时辅导，家长将之送

4、到本机构，这所有问题便能得到很好的解决。 另一方面， 高年级小学生因要升初 中，作业量加大， 同时孩子会出现许多知识点不完善而产生的担忧与 急躁等问题，这些在我们机构也能得到很好的解决。1.2 园本计划与预测总计划： 1. 幼儿亲子教育。由于现代家长都是一批年轻的家长，多 数忙于事业，家长上班，孩子上幼儿园，每天孩子与家长的接触特别 少，加上家长缺乏正确的与孩子沟通的专业知识， 无法抓住孩子幼儿 发育的关键期，而我们组织的成立，就是在宝宝大脑发育的语言、秩 序、感官、动作等敏感时期形成科学刺激，从而为孩子打下良好的基 础。2. 小学托管。 是本机构附属的项目， 目的在于弥补亲子教育一开 始进入

5、市场所需要的后期资金支持， 亲子教育在为打响牌子之前， 需 要较稳定的资金支持，而小学托管是比较容易比较稳定收入的业务， 且借助早教机构这一后盾，更容易招生，二者互补，更促进公司的发 展。初期（ 1-2 年） 1、幼儿教育事业的导入期，主要是提高教师的基本教育技能， 积累幼儿教育经验、 整合教学内容、 设计教学方案能力以及组织实施 活动的应变和掌握能力。2、深化教师对新课程理念与内涵的进一步理解，引导教师“教 学相长”、实践反思，提升专业化水平。3、指导思想：以国家的教育法律法规为依据，以党和国际的教 育方针、政策为指导， 遵循学前教育的基本规律， 深化学前教育改革， 探索幼教科学管理模式，

6、积极实施素质启蒙教育， 促进幼儿全面发展。4、学习相关法律、法规，根据时代发展需要，对照以及幼教机 构评审标准，对现有内部管理制度进行梳理和调整、规范岗位职责， 完善考核评价， 实施动态管理、出台新的班务工作管理细则， 做到“常 规工作抓细节，发展工作抓创新” ，确保管理工作规范有序。第一年 幼儿教育首先进入市场 努力打造优秀师资队伍，为在激烈竞争的时代赢得一席之地。 通过这种宣传媒介， 建立大众对幼教机构的认识， 运用不同的 宣传手段，提高幼教机构的影响力。 建立幼教机后的网站，方便家长前来咨询，听取他们的意见， 不断提高教学质量，最大程度的满足幼儿的需要。 建立幼教机构的组织结构模式， 此

7、模式的设置和运用要以打造 优秀的教育机构为原则。 成立规划领导小组，加强对计划全过程的贯彻、落实、监督和 反馈，并能对计划进行及时的挺空和完善， 是规划能引领幼教机构的 可持续发展。第二年 继续保持良好的教师作风，吸引更多的儿童。 为更好的发展幼教机构，针对同类型的幼儿教育机构进行研 究。 实地考察市面上有巨大影响力的教育机构。 加大幼教机构的宣传与推广力度。中期（ 3-5 年） 调整幼教机构战略，深化幼教机构内部改革。 增强班子“协调、和谐”能力，各成员之间团结协作、各司其 职，逐步形成一支凝聚力强、率先垂范，群众信任的干部队伍，带领 全公司教工共同实现幼教机构的工作目标。长期（ 5-10

8、年） 管理科学，队伍优秀，保教一流、环境优化，营造教师快乐工 作、幼儿安全、 健康成长的校园环境和文化，开发安全教育资源和课 程，彰显幼教机构办园特色。 倡导“人本”管理，机构“和谐、快乐、安全、健康”的校园 文化，打造“民主、宽容、真诚”的团结精神，调整和完善幼教机构 各项管理制度，使教师快乐工作，幼儿健康成长。 使制度体现与时俱进的要求， 不断调整完善幼教机构各项管理 制度，便刚性制度为任性制度， 积极营造“引导、 激励、服务和支持” 的制度文化。 加强和谐校园， 突出“三项深化内容” 深化素质校园建设、 民主校园建设、安全校园建设，以此进一步弘扬优秀师德，提高教职 工的职业认同感， 不断

9、激发教职工的潜能、 为教育事业发展发挥更大的作用 加强安全机构教育。 切实加强机构安全教育， 不断增强建设平 安机构的责任感。开发安全、健康教育资源和课程，打造特色课程， 彰显幼教机构办园特色。二、公司介绍1.1 、简介1 、小红帽早教机构是黄山市首家致力于亲子课程教学的的幼教机 构集团， 它拥有自己专业的师资队伍， 良好的校园环境和完备的娱乐 设施，并采用现代的信息化经营管理模式。同时，本公司倡导以人为 本、共建和谐乐园的办学理念：本机构把创建国际化、创新型、开放 型的全国一流早教机构作为长期奋斗的宏伟目标。2 、小红帽早教机构是由黄山学院 12 级和 13 级大学生精心创业设 计组创建，凭

10、借丰富的专业知识，利用先进的教学理念与教学设施， 使得我园成为黄山市早教机构教育事业的领军队伍。3 、小红帽早教机构以人为本，以活动为中心，以环境为中心，以 素质为中心，让儿童面向国际世界成长、掌握生活世界的知识技能、 构建内在精神世界、 成为未来世界栋梁之才。 小红帽早教机构还以教 师为本，注重教师发展，致力于建立学习型组织，致力于人力资源的 开发和培调，对教师提供优质工作和生活方式。建立“彼此相爱、互 相效力、各展所长、自强不息”的团队精神， 建立一支“爱心、付出、 谦虚、负责任”的教师团队，是早教机构成为教师们的事业、生活和精神家园1.2 、 目标创业初期运用展业的知识， 吸引并招纳学前

11、的幼儿， 抓住亲子互 动，让家长和孩子一同做游戏，做题目，发散思维，开发幼儿智力。 并且按照家长的要求， 对每个学生进行因材施教， 使孩子们都能得到 最好的教育： 随着幼教机构的成长， 幼教机构的中长期目标是保证原 有家长期望的同时， 在这基础上不断提高教学质量， 并努力培养学生 的动脑、动手能力。在教学实践中加强管理，深化企业 独有的教育 管理理念，实现企业的制度化管理：在成熟阶段，实现多语，聘请优 秀的资深学者前来指导教育工作， 将企业打造成大众心目中的理想的 幼儿教教育机构，幼儿机构以“争做黄山学前教育第一品牌”为发展 目标，以推动黄山幼教机构为己任，争取获得更大发展。三、战略规划3.1

12、 、早教机构的总体战略 1、用科学的办学理念创办优秀的幼儿教育 要办好一所高质量的幼儿机构，科学的办学理念是关键。近年 来，我国通过全面落实 幼儿园工作规程 和幼儿园教育指导纲要 精神，树立了以人为本， 尊重个性， 开发潜能， 全面发展的办园理念， 坚持以自主、创新、文明、合作为办园目标。 提倡适应现代社会发展、 符合幼儿胜利级心里发展的科学教学理念， 一切以幼儿发展为本， 尊 重幼儿，促进每个幼儿在不同水平上富有个性的发展。一）硬件建设为园所文化的构建奠定基础健康优美的园所环境就像是一部立体的、多彩的、富有吸引力 的教科书，他有利于孩子陶冶情操、 美化心灵、 激发灵感、 启迪智慧， 更有利于

13、孩子素质的提高。 我们注重物质文化建设， 努力让物质文化 凸显个性美，发挥其熏陶功能，通过绿化、美化、净化、园林化、知 识化、让幼儿园的一景一物、每面墙壁、每个角落都在无声地说话。 让孩子无论身处何处都能受到文化的熏陶， 使幼儿园真正成为孩子温 暖的家园、幸福的乐园。（二）环境创设是园所文化的重要体现 （纲要）中强调环境是重要的教育资源，应通过环境的创设和 利用，有效的促进幼儿的发展， 我们正在努力实践着环境育人这一教 育理念。（三）制度文化挺高幼儿园的管理效能 制度对于提高幼儿园的管理效能具有重要的作用。为了增强 教育的稳定性和有效性， 我们将在今年时间里， 将会幼儿园逐步建立 和完善一整套

14、适合本园各类人员的岗位职责与一系列制度， 为了将各 项制度内化为全体教职工的自觉行为， 在制定各类制度， 特别是与教 职工切身利益相关的考核奖惩制度时。都要做到深入细致的调研工 作，广泛听取群众意见，在认真研究分析的基础上，经教代会充分讨 论，一致通过后再执行。三、SWO综合分析在进行了企业自身分析与竞争者分析之后， 我们将着眼于公司的 综合评估，结合具体的市场环境，采用企业 SWO分析的方法进行公 司综合情况的分析。（一） Strengths （优势）1、优势分析A、有专业的人才，同时也具有这一方面的人脉。当前幼教市场存在很多问题，最明显的是有些幼教机构的教师多 数未接受专业的培训，教育教学

15、专业水准低，教育质量差，极不利于 幼儿教育。 而在这方面， 我们机构的专业是不仅拥有黄山学院幼教方 面的专业人才， 还有此方面专业的专业人士和专业人脉， 同时具有高 质量的大学生团队。B、有足够的场地、机构内环境优秀，设施完备在幼教市场上， 同时存在一些很关键的问题， 不少幼教机构办园 条件差，规模小，教室、休息室均不符合要求。而我们将在这些问题 上予以重视，虽创业资金有限，但还是尽可能将机构面积达到标准， 园内设施也达到完善。2. 劣势分析A、创业初期成本高在创业初期，需要集中过多的资金，场地，玩教器材，环境布置需要都需要很大的投入。B、经验不足作为刚踏入社会的大学生， 无论从哪些方面自然都

16、会缺少一些经C、经营风险大从上面两点劣势上，综合可以得出，运营是带有风险性的。3. 机遇分析A、政府的政策支持2014年，李克强总理在第十二届二次人大会议报告中指出，继 续发展学前教育，并增加中央财政教育投入，扩大优质资源覆盖面B、幼教事业前景大，做的好的少4、威胁分析A、同类竞争激烈B、行业容易被复制，模仿四、创业组织由于本幼教机构初建阶段规模相对较小， 为达到效率最大化、资 源最优配置的目标，将组织结构设为中小企业广泛采用的职能式结 构。各个结构部门的设置相对简单，人数规模较小，简洁的机构设置 适合这个阶段的营运特点，有利于降低公司的成本和费用，还可促进 劳动专业化分工，提高效率，有利于企

17、业迅速做出决策。部门简介及主要职能:总经理：总经理是公司的业务执行的最高负责人。通过组建职 能部门，组聘管理人员，形成一个以总经理为中心的组织、管理、领 导体系，实施对本幼教机构的有效管理。主要职责是：负责公司日常业务的经营管理，经董事会授权，对 外签订合同和处理业务；组织经营管理班子。负责提交年度报告及各 种报表、计划、方案，包括经营计划、利润分配方案、弥补亏损方案 等进行。财务部：负责本机构的财务管理，包括一名会计（兼任主管）， 一名出纳。主要职责：组织编制机构年度财务预算，执行、监督、检查、总 结经营计划和预算的执行情况，提出调整建议。公司的会计核算、会 计监督工作；公司会计档案管理及合

18、同（协议）。财务部业务流程：编制预算一监督预算实旃一监控财务状况一-档案管理人力资源部：人事管理部门，集人事档案管理及员工培训功能于 一体的部门。主要职责：负责公司人力资源的管理，为公司提供和培养合格的 人才。对公司职员进行全面培训、保证提供高质量的服务；制定有效 果、有针对性的激励惩罚机制；对管理水平和业务水平有考核权；营 造积极良好的公司内部竞争环境和企业文化。人力资源部业务流程:招聘甄选 一培训开发 *绩效评价 > 薪酬激励市场部：负责总体的营销活动的部门，决定公司的营销策略和措 施，并对营销工作进行评估和监控，包括公共关系、销售、客户发展、 客户关系管理等。主要职责：主要负责了解

19、市场情况，调查家长的内心想法，结合 实际给出一些可行性的建议。以及负责本幼教机构的宣传，招生等一 系列工作。市场部业务流程：客户开发»客户关系管理制定促销策昵*实器公共关系行政部：为了提高家长的孩子们的好感，给孩子们更好的服务， 预招幼教老师若干名。更好的教育孩子，给孩子们养成更好的生活学 习惯。主要职责：不断的提升对孩子们的服务，制订、完善和实施客服 部的服务策略、方式、手段等等，为孩子提供服务，并建立相应的质 量标准；负责受理家长的各类电话（包括咨询与投诉），并对信息进 行分析、统计；有效处理家长投诉；定期或不定期做好家长的回访与 维护工作，做到有效的客户管理。保障本教育机构的卫

20、生状况、安全 状况。市场业务流程:提供服务P受理投诉N服务质量保证餐饮部：为茶楼本机构的全体工作人员和学生提供食物， 包括厨 师人员、采购人员。主要职责：高质量、高效率为孩子以及工作人员提供餐饮，为孩 子饮食健康做出指导，不断研发新式菜品，保证食品安全卫生。对公 司所需的各类物资进行采购，并保证采购物资的质量和相对合理的价 格。五、产品服务一，服务理念我们秉承着一切孩子为中心，一切为了孩子的健康成长的服务理念。 我们的 托管机构会注重为孩子培养良好的学习习惯，让孩子以后及时离开了我们机构， 也会一直因此而受益。这在绝大多数现存的托管机构中是不存在的。在为孩子培 养良好的学习习惯的同时，我们也会

21、关注孩子的心理，针对不同孩子的心理，因 材施教，关注孩子心理的健康成长，及时开导孩子的坏情绪。对于我们的亲子教 育，我们注重的是让宝宝全面健康的发展我们认为，早教机构最高端的品质，不是仅仅体现在场所、环境、设备的高档或者从国外借鉴的教学体系上， 而是体 现在所有的教师和员工保、舒适、快乐、鼓励探索的环境；专业、敬业、富有爱 心和责任感教学的老师；科学、可操作的评估体系；家园互动教学等等。二、服务特色（一）注重习惯的培养我们小红帽早教机构注重的并不只是孩子一时的成绩，我 们更加注重孩子习惯的培养。因为只有养成了良好的生活学习习惯， 才能是孩子受益终生。而习惯的养成在幼年的时候更是一个非常重要 的

22、阶段，养成了良好的生活学习习惯孩子自然会受益终生， 家长自然 会开心。一个好的生活学习习惯也是一个人能否成功的关键。（二）全方位，高互动我们小红帽早教机构注重宝宝的均衡发展， 现在，很多宝 宝的大脑发育都不是很均衡的，这就使孩子上学之后，有的孩子喜欢 英语，有的孩子喜欢数学。我们小红帽早教机构对孩子的培养是全方 位的，会是孩子在各个方面得到均衡的发展， 为孩子未来的生活学习 提供更大的助力。（三）真诚热情，细腻周到我们小红帽的每一个老师都会努力做到“对家长真诚热情， 对孩子周到细腻”的理念，我们会用真心打动每一个家长，用爱心照 顾好每一个孩子，争取做到面面俱全，让每一个选择我们的家长每一 个孩

23、子受益终身。我们小红帽教育机构的托管，开创了三个班级，小班，中班和大班。小班针对小学一年一和二年级的学生， 中班针对小学三年级和四年级， 大班 则是针对小学五年级和六年级，我们每个班都有专门的语数外老师进行教学， 我 们教学的主要内容是帮助孩子完成课后作业并且仔细检查，帮助孩子复习重点， 以及预习明天的学习内容。帮助孩子养成热爱学习的良好习惯。作为一个托管班，孩子上课的每一天我们都会奋斗在岗位上， 因此不用担心孩子补课，而我们却不上班，而不能照顾孩子的因素。我们正常的时间是孩子下午放学后，具体时间根据孩子的放学时间而定同时，在周末我们还有一些兴趣班和针对性的班， 有英语班， 作文班，奥数班，

24、美术班，书法班。英语班帮助孩子学习英语，为以后打下好的根本，作文班教孩 子写作文的技巧， 因为语文主要的差距就是在作文上。 奥数则是帮助孩子培养数 学思维。美术和书法则是帮助孩子培养爱好和特长， 书法最能陶冶人的情操， 锻 炼人的毅力。六、市场预测6.1 需求预测联合国文教组织宣称，教育产业是 21 世纪的朝阳产业。卓越的 投资人认为，教育产业是“ 21 世纪最后一支原始股” 。中国教育学家 认为，“科教兴国”要从婴幼儿早期教育抓起，从整体上提高未来人 才的素质；早期教育是儿童的需要，是家长的期待，是专业人士的共 识，早期教育是朝阳教育行业发展的趋势所在。6.2 市场现状综述 就黄山市而言，早

25、教在市场上已经初见规模。但绝大多数都是 以幼儿园的形式所体现。也就是说，对黄山市而言，幼儿园占据了绝 大部分市场，因此，早教在黄山市有较大的市场可以去拓展。而对于 孩子的教育来说， 早教又是不可或缺的一部分， 所以在黄山市的市场 中早教有着良好的前景。6.3 竞争厂商概览在黄山市屯溪区， 从事早教的竞争对手主要有： 金苹果幼教中心， 万贯家园博雅幼教，红太阳幼教，蓓蕾幼教，纵横幼教中心，新苗幼 教，大风车幼教长干园以及大风车博爱早教园黄山群星店。其中，除 大风车幼教长干园以及大风车博爱早教园黄山群星店外， 都是以幼儿 园形式居多， 这样对本早教机构造成的竞争压力也较小。 而大风车幼 教长干园以

26、及大风车博爱早教园黄山群星店虽然是以早教的主体在 创办，但是却缺乏系统的教育项目以及吸引人们眼球的亲子活动， 市 场占有率也较小。6.4 目标客户和目标市场本机构的目标市场主要是在黄山市屯溪区。 因为本团队成员都毕 业于黄山学院，对黄山市都比较了解， 且在屯溪区又是黄山市的市区， 这里有消费人群， 同时市场竞争也比较小。 而主要的目标客户是中高 收入家庭。因为我们在对早教消费细分市场中了解到：低收入家庭：要求学费低，对课程设置及师资要求不高。 中下收入家庭：要求学费适当， 一般百元一下可以接受，对课程 设计及师资有一定程度要求，但品牌意识低。中高收入家庭： 对早教学费高低不敏感， 对课程设置及

27、师资设备 要求高，品牌意识强。所以我们企业营销目标的重点是在市场细分化的基础上再定位 在 07 岁宝宝的中高收入家庭里。其定位为：高价格，高质量。七、营销计划7.1 品牌营销策略作为新进入早教市场的品牌， 在前期并不为消费群体知晓， 获得认可更是难上加难。 在项目运营的前期要在最短的时间内树立在消费 群体中的品牌形象， 就必须与一些知名品牌进行捆绑， 借助其已有的 已经成熟的影响力。 只有这样才能在最短的时间内， 花费最好代价的 情况下树立品牌形象， 获得目标消费群体的品牌认可， 拓展早教市场。 这也是拉低本早教机构与国内知名早教机构品牌差距的捷径。7.2 产品营销策略 顾客的需要和欲望要得到

28、满足，要提供健康的学习环境，优质 的教育让顾客满意。 我们的课程严格按照宝宝的年龄段来划分， 孩子 每个年龄段都有不同的敏感期， 同时参考测评软件的结果。 目前我机 构开设的课程主要有婴儿之家（ 0-1 岁）、幼儿之家（ 1-2 岁）、儿童 之家（ 2-4 岁）、天籁之家（ 16-43 个月）、彩虹之家（ 19-36 个月） 共计五个课程。期间，着重培养孩子的语言表达，语言使人们进行交 流和沟通的工具， 婴幼儿时期是语言发展的最佳时期， 也是最迅速的 时期。因此培养孩子的口头语言是培养孩子接受一切教育的基础。 本 机构的主要优势如下：（1）目前早教机构推出的多是游泳、乒乓球、棋类、舞蹈、美 术

29、等课程，特别是黄山市场上，还未出现以教育，亲自互动为主的早 教机构，因此， 在运营初期我们可以以其未核心形成差异化优势，规 避原有竞争对手在传统早教项目上的挤压。 这在前期开拓市场上具有 一定的可行性。（2）在市场竞争对手推出类似培训项目时，本早教机构会已建 立品牌和门店规模，推出衍生的头儿英语、美术、舞蹈等培训课程。利用综合培训课程体系保持对竞争对手的优势。（3）同时依托本早教机构的竞争优势，将早教项目渗透进幼儿 园，使其与幼儿园教育结合，形成区别于竞争对手的渠道优势，从而 获得生存和发展的机会。7.3 门店营销策略全部客户信息由公司统一管理， 品牌宣传和营销活动全部由公司 组织管理， 尤其

30、要实现门店装修风格， 课程教授和服务标准化和系统 化。7.4 价格策略在市场环境下， 我们的价格是在目标客户可以接受的范围内。 我 们的早教课程一般定价是 80-100 元（每节课 45 分钟）。也还分一年 46 节课或 98 节课。对目标消费群体的产品选择有了多样性，更好的 促进销售。7.5 渠道策略（1）举办各种亲子游戏，帮助家长建立主人翁意识，激发家长 积极合作的态度， 让家长走进早教机构， 使他们了解早教机构的教育 理念，促进亲子关系的健康发展。（2）在婴儿与家长、教师与家长、家长与家长之间架起一座沟 通的桥梁。亲子活动可以帮助家长了解孩子的情况，走进早教机构， 在活动中老师有针对性的

31、指导可以缩短教师与家长的距离， 同时经过 观察教师的教育行为和孩子的表现， 家长可以反思自己的教育行为和 方法，并将观念和方法融入到与孩子相处的每一刻，逐步了解培养、教育孩子的重要性，从而最终实现孩子的健康和谐发展。（3）在电视、报纸、车上、墙体等上面做广告。扩大其影响力1固定资产企业需要购买的生产设备和办公家具:名称数量单价总费用（元）桌椅153004500空调518009000柜台1500500工作服5100500书及杂志50251000幼儿培训器材301504500书架5150750企业需要购置的交通工具:名称数量单价总费用（元）小型货车12000020000商务小车1500005000

32、0固定资产和折旧概要项目价值（元）年折旧（元）办公家具和设备62201244交通工具700007000合计7622082442.流动资金（月）每月支出项目墙面布置和粉刷月支出500一个月一换教师能力培训月支出500两个月一次，每次一 千其他经营费用（不包括折旧费用和贷款利息）项目费用（元）备注业主工资6000初期工资，公司规模扩大后会有所增 加员工工资3000初期工资，公司规模扩大后会有所增 加宣传推广费2000主要通过报纸、杂志、网页、传单、广告等形式进行宣传场地租金6000每月租金水电、交通差旅费1800每月消费其他费用1200谨防其他特殊状况所需费用合计20500营业收入预测亲子教育月份

33、一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一 月十二 月早教 智力价格400400400400400400400400400400400400数量100100100100100100100100100100100100开发r营业4000400040004000400040004000:40004000400040004000额000000000语言 和思 维课 程价格500500500500500500500500500500500500数量100100100100100100100100100100100100r营业5000500050005000500050005000P 50005000

34、500050005000额000000000000入园价格100010001000和入 学过 渡课数量200200200营业200020002000额000000程学:价格500500500500500500500500500500500500乐课程数量808080808080808080808080:营业4000400040004000400040004000r 40004000400040004000额000000000000合计130013001300130013003300330033001300130013001300000000000000000000000000服务和成本计划一月

35、月月四 月五 月六 月七 月八 月九 月十 月十月十月合计收入亲子教13001301301301303303303301301301301302160000育00000000000000000000000000000000000托管教1200P105P105105105105260260105105105105474500育00000000000000000000000000其他0000000000000总收入2500140140140140340590590140140140140263450000500500500500500000000500500500500成本场地租600060060

36、060060060060060060060060060072000金00000000000员工薪4500r 300r 300300300300450450300300300300405000酬00000000000000000000000推广费200020020020020020020020020020020020024000用00000000000营业税 金及附 加1250070257025702570251702529500295007025702570257025144725水电交108010810810810810810810810810810810812960通差旅 费0000000

37、0000办公用6006006006006006006006006006006006007200品损耗固定资687P 687P 6876876876876876876876876876878244产折旧其他费1200r 120P12020012012012012012012012012014400用0000000000总成本690648548547548558586086048548548548568852979292929292676792929292利润1809r 919r 91992991928150350391991991991919459713308080808908933933080

38、80808税费所得税费用904645945946445914095.25196.25196.45945945945997298.55.655.45.45.45.4465655.45.45.45.4个人所得税0000000000000净利润171887387388287326747847887387387387386.312.12.62.12.81273673612.12.12.12.1848672.4556666.6.35.356666现金流量计划一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一 月十二 月月初现07500P 890510311171131216522242283229733113

39、3254金0000000500000500500500000500000现金销25001405P1405140514053405590059001405140514051405售收入000000000000000000000000现金流入应收款收入000000000000股东投 入现金50000000000000000合计7500890510311171131216522242283229733113325433940000000500000500500500000500000500场地租 金600060006000600060006000600060006000600060006000员工薪45003000r 3000300030003000450045003000300030003000酬000000000000现金流 岀推广费 用2000200020002000200020002000200020002000200020