沙盘规则春PPT课件

1、2021年11月1我们的公司都是虚拟飞机制造公司我们的公司都是虚拟飞机制造公司生产并销售小型飞机生产并销售小型飞机我们的任务：在竞争中战胜对手，更我们的任务：在竞争中战胜对手，更多地获取订单，提高赢利水平，使公多地获取订单，提高赢利水平，使公司得到扩张或持续发展。司得到扩张或持续发展。各公司起始财务状况完全相同各公司起始财务状况完全相同从从20012001年开始在同一市场上展开竞争合作年开始在同一市场上展开竞争合作第1页/共27页2021年11月2市场运营环境市场运营环境 数家相互竞争数家相互竞争合作的公司合作的公司 运营环境：在运营环境：在“市场管理理中心市场管理理中心”构造的市场环境下运营

2、。构造的市场环境下运营。 市场管理中心职能市场管理中心职能行业主管部门：统计并报告市场情况行业主管部门：统计并报告市场情况工商局：发布规则，维护市场秩序工商局：发布规则，维护市场秩序审计局：财务报表审计审计局：财务报表审计交易中心：发布市场信息、组织选单交易中心：发布市场信息、组织选单银行：交易结算银行：交易结算/ /放贷放贷税务局：征收营业税税务局：征收营业税采购中心：提供飞机原材料采购中心：提供飞机原材料第2页/共27页2021年11月3公司初始状况公司初始状况组织结构组织结构总经理销销售售部部财财务务部部研研发发部部人人事事部部生生产产部部生生产产班班组组一一生生产产班班组组二二可可自自

3、由由增增加加销销售售一一部部销销售售二二部部可可自自由由增增加加第3页/共27页2021年11月4公司初始状况单位：百万元单位：百万元说明：说明：1.1.现有生产线可以进行正常生产，现有生产线可以进行正常生产，无需安装调试。无需安装调试。 2.2.手工和半自动生产线各需配备手工和半自动生产线各需配备一个生产班组的工人，全自动无需。一个生产班组的工人，全自动无需。说明：现有生产、销售部门可以正常生产和说明：现有生产、销售部门可以正常生产和销售，无需培训。销售，无需培训。备注：以下若没有特别注明，货币的计量单位都是百万元。说明：注册资本说明：注册资本8000万，保持万，保持6年不变。年不变。第4页

4、/共27页2021年11月5产品系列构成产品系列构成第5页/共27页2021年11月6财务规则财务规则贷款贷款表表2 2：贷款年利率：贷款年利率 1 1）本模拟中所有计算均保留到小数点后两位，四舍五入。）本模拟中所有计算均保留到小数点后两位，四舍五入。2 2）贷款总额不得超过上年末股东权益的）贷款总额不得超过上年末股东权益的1.51.5倍，贷款时若有未到期倍，贷款时若有未到期未还的贷款应予以扣减。未还的贷款应予以扣减。3 3）贷款按复利计息，高息贷款利率为银行同期利率的）贷款按复利计息，高息贷款利率为银行同期利率的2 2倍。倍。4 4）贷款可随时贷，但年限不得超过模拟经营年限。）贷款可随时贷，

5、但年限不得超过模拟经营年限。5 5） “一年期贷款一年期贷款”须当年年底还款须当年年底还款”。还款当年年底本息一起还，。还款当年年底本息一起还，其他年度无需计提利息。其他年度无需计提利息。第6页/共27页2021年11月7财务规则财务规则贴现贴现1 1、贴现的基础是订单任务的完成（即生产、贴现的基础是订单任务的完成（即生产并销售完订单产品），拿生产完成凭证到并销售完订单产品），拿生产完成凭证到银行贴现。银行贴现。2 2、贴现必须整单贴，不能分割。、贴现必须整单贴，不能分割。3 3、年贴现率为、年贴现率为12%12%4 4、采用复利计算、采用复利计算公式：公式：nfeRR%121第7页/共27页

6、2021年11月8市场规则市场规则1、市场需求以订单的形式出现，每个订单的产品数量和付款方式不同。市场需求以订单的形式出现，每个订单的产品数量和付款方式不同。2 2、销售收入和应收账款均在年初拨付给各公司，可用于支付当年成本费用和偿付当年、销售收入和应收账款均在年初拨付给各公司，可用于支付当年成本费用和偿付当年到期贷款，但到期贷款，但不能用于当年竞标不能用于当年竞标。3 3、市场竞争以竞标的方式进行，每年进行一次竞标，竞标按市场分别进行，开市顺序、市场竞争以竞标的方式进行，每年进行一次竞标，竞标按市场分别进行，开市顺序依次为：中国、亚洲、欧美。依次为：中国、亚洲、欧美。4 4、竞标只按市场进行

7、，确定顺序后，各该市场上所有产品的订单均照此顺序挑选。、竞标只按市场进行，确定顺序后，各该市场上所有产品的订单均照此顺序挑选。第8页/共27页2021年11月9第9页/共27页2021年11月101 1、竞标时，根据各公司、竞标时，根据各公司广告费广告费（营销费用）（营销费用）投放额度从高到低确定各公司选单顺序；投放额度从高到低确定各公司选单顺序；广广告费按市场投放告费按市场投放，各市场分别排名，分别选，各市场分别排名，分别选单；单； 2 2、在某市场广告费投入相同的公司，依据上、在某市场广告费投入相同的公司，依据上期在期在该市场主营业务收入该市场主营业务收入的多少确定选单的的多少确定选单的优

8、先顺序；若无前期或再度相同则抽签决定。优先顺序；若无前期或再度相同则抽签决定。3 3、每年销售额为现金销售额与当年应收账款、每年销售额为现金销售额与当年应收账款（即一年期和两年期订单的销售收入）之和，（即一年期和两年期订单的销售收入）之和，亦即亦即“主营业务收入主营业务收入”。竞标规则竞标规则第10页/共27页2021年11月114 4、竞标完成后按每个市场排定的先后顺序在各市场分别轮流选单；、竞标完成后按每个市场排定的先后顺序在各市场分别轮流选单；5 5、每次选单机会，企业可自由选择品种及订单结算类型，对于每个市场（除特殊说明、每次选单机会，企业可自由选择品种及订单结算类型，对于每个市场（除

9、特殊说明外），每个企业有外），每个企业有2-32-3次次选单机会；选单机会；6 6、某市场年主营业务收入第一的公司，在下个年度的、某市场年主营业务收入第一的公司，在下个年度的该市场该市场竞标时，其广告费获得加竞标时，其广告费获得加倍的效果，即按实际投放金额的倍的效果，即按实际投放金额的2 2倍计算。若有并列第一，则参考当年累计利润大小倍计算。若有并列第一，则参考当年累计利润大小排名。排名。7 7、每个市场每个市场广告费用至少投入广告费用至少投入0.10.1百万元百万元，才能有销售该型号产品的权利。，才能有销售该型号产品的权利。8 8、竞标之前可以先贷款。、竞标之前可以先贷款。第11页/共27页

10、2021年11月12订单订单 每年年初发放订单每年年初发放订单 如订单的选单规则不同，依据各年订单上注明的规则选单；如订单的选单规则不同，依据各年订单上注明的规则选单； 每年订单下方附有次年市场的简单预测；每年订单下方附有次年市场的简单预测； 订单不可买卖、转让，但可以委托生产和销售；订单不可买卖、转让，但可以委托生产和销售； 订单的生产和销售可以拆分进行；订单的生产和销售可以拆分进行； 可以放弃选单。可以放弃选单。第12页/共27页2021年11月13销售规则销售规则1 1、销售部可跨市场销售任何型号产品；、销售部可跨市场销售任何型号产品；2 2、每个销售部每年可售出产品、每个销售部每年可售

11、出产品1010个；个；3 3、不考虑产品库存问题，所有产品均需当年生产并销售完；、不考虑产品库存问题，所有产品均需当年生产并销售完；4 4、商品需当期交货，否则视为违约，须交纳未、商品需当期交货，否则视为违约，须交纳未 完成部分产品销售额的完成部分产品销售额的50%50% 的违约金；的违约金；5 5、现金订单的付款方式为当期结算，赊销订单、现金订单的付款方式为当期结算，赊销订单 的付款方式为延期付款。的付款方式为延期付款。第13页/共27页2021年11月14人力资源规则人力资源规则1、行政办公费=52拥有的生产线总数（含租赁设备）；2、员工工资：每个普通销售部 2/年，每个精英销售部3/年，

12、闲置期间工资照付；每个普通生产班组 2/年，每个精英生产班组3/年，闲置期间工资照付。3、招聘与辞退：销售部和生产班组每年招聘一次费用为1/次；辞退费用：1/年，招聘与辞退费用不限数量按次计价。市场管理中心有足够的人员供招聘。第14页/共27页2021年11月15人力资源规则人力资源规则-续续4 4、新聘普通生产部和普通销售班组培训期一年，培训期间无生产、新聘普通生产部和普通销售班组培训期一年，培训期间无生产/ /销售能力，但须支付员工全额工资。精英销售能力，但须支付员工全额工资。精英生产班组和精英销售部无培训期。生产班组和精英销售部无培训期。5、现有的生产班组和销售部均为普通班组员工，但可以

13、直接生产和销售。、现有的生产班组和销售部均为普通班组员工，但可以直接生产和销售。6、所有工作人员不得转岗，但可生产或和销售任何型号的飞机。、所有工作人员不得转岗，但可生产或和销售任何型号的飞机。7、行政办公费和工资每年年底支付、行政办公费和工资每年年底支付。第15页/共27页2021年11月16研发规则研发规则1 1、研发费按各类产品逐一投放，其投入资金以百、研发费按各类产品逐一投放，其投入资金以百万元为单位，万元为单位，需至少投入需至少投入1 1百万元方可生产百万元方可生产该型该型号飞机，可精确到小数点后两位；号飞机，可精确到小数点后两位；2 2、研发费投入排位前两名的公司、研发费投入排位前

14、两名的公司生产生产的该种产品的该种产品在在当年当年获得超额利润，即可获得超额利润，即可溢价销售溢价销售，价格定价，价格定价+1+1。3 3、研发影响力：当年某产品研发投入的排序为研、研发影响力：当年某产品研发投入的排序为研发影响力，即当次年出现研发投入相同的公司时，发影响力，即当次年出现研发投入相同的公司时，参照前一年该产品研发投入的排名，若再次相同，参照前一年该产品研发投入的排名，若再次相同，则再次前推一年。难以决断排名时，抽签决定。则再次前推一年。难以决断排名时，抽签决定。4 4、某产品的研发成果可转让。受让企业即获得该、某产品的研发成果可转让。受让企业即获得该产品的溢价权，出让企业则失去

15、此溢价权。但研产品的溢价权，出让企业则失去此溢价权。但研发影响力仍为出让者所有，受让企业无研发影响发影响力仍为出让者所有，受让企业无研发影响力。力。第16页/共27页2021年11月17生产规则生产规则 1 1、厂房和设备不得在公司间出租出售，所有设备、厂房和设备不得在公司间出租出售，所有设备和厂房的年折旧率均为和厂房的年折旧率均为10%10%。2 2、市场管理中心有足够的设备供购置和租赁，设、市场管理中心有足够的设备供购置和租赁，设备为专用设备，故购买或租赁时必须指定型号备为专用设备，故购买或租赁时必须指定型号（F3/ F4 / F5 F3/ F4 / F5 ）（）（ F3F3和和F3F3豪

16、华的生产设备相豪华的生产设备相同同）且均需进行一年的安装调试，安装费用不计，）且均需进行一年的安装调试，安装费用不计，所有设备所有设备安装调试期无需计提折旧安装调试期无需计提折旧，调试期产能，调试期产能见表见表4 4。3 3、生产某类产品的专用设备可转型生产其它型号、生产某类产品的专用设备可转型生产其它型号的产品，转型改造期为一年，的产品，转型改造期为一年，改造期间需计提折改造期间需计提折旧旧，转型改造期间产能见表，转型改造期间产能见表4 4。第17页/共27页2021年11月18生产规则生产规则 续4 4、一条手工和半自动生产线各需配备一个班组的工人，全自动生产线无需工人。、一条手工和半自动

17、生产线各需配备一个班组的工人，全自动生产线无需工人。5 5、设备可以租转购，即已租设备转为购置该设备时，结清设备全价减已付租金合计后、设备可以租转购，即已租设备转为购置该设备时，结清设备全价减已付租金合计后的剩余价款即可。该设备的固定资产值按所付实际金额，折旧也按此金额。的剩余价款即可。该设备的固定资产值按所付实际金额，折旧也按此金额。6 6、设备租赁若中间停租，则以后再租需重新安装调试。、设备租赁若中间停租，则以后再租需重新安装调试。7 7、租赁设备也需要交行政管理费。、租赁设备也需要交行政管理费。第18页/共27页2021年11月19表表4 4：安装调试及转型改造期产能表：安装调试及转型改

18、造期产能表第19页/共27页2021年11月20同业合作同业合作1 1、委托销售委托销售1 1）无论有无销售能力，持有订单的公司均可委托其他具备）无论有无销售能力，持有订单的公司均可委托其他具备销售能力的公司代理销售产品。销售能力的公司代理销售产品。2 2）委托方即订单所有者。产品销售收入记入订单所有者一）委托方即订单所有者。产品销售收入记入订单所有者一方，受托方只获得经双方议定的方，受托方只获得经双方议定的“销售佣金销售佣金”。其收入记。其收入记入入“营业外收入营业外收入”2 2、委托加工、委托加工 无论有无生产能力，持有订单的公司均可委托具备生产能无论有无生产能力，持有订单的公司均可委托具

19、备生产能力的公司加工产品。委托方即订单所有者，负责购买原材力的公司加工产品。委托方即订单所有者，负责购买原材料。产品销售收入记入订单所有者一方，受托方只获得经料。产品销售收入记入订单所有者一方，受托方只获得经双方议定的双方议定的“加工佣金加工佣金”。其收入记入。其收入记入“营业外收入营业外收入”3 3、研发成果转让（见、研发成果转让（见“研发规则研发规则”），收入记入），收入记入“营业外营业外收入收入”4 4、所有合作均须签署相应、所有合作均须签署相应“合同合同”（一式三份）并递交（一式三份）并递交“管理中心管理中心”签章核准存放。在管理中心签章之前，合作签章核准存放。在管理中心签章之前，合作

20、双方可以重新商议合同。经管理中心签章后，合同进入执双方可以重新商议合同。经管理中心签章后，合同进入执行，不再重新商议。行，不再重新商议。第20页/共27页2021年11月21业务流程业务流程 1 1、发布市场信息（、发布市场信息（1818：0000） 2 2、制定企业战略与经营计划（、制定企业战略与经营计划（1515分钟）分钟） 3 3、支付所得税（第二年开始）、支付所得税（第二年开始） 5 5分钟分钟 4 4、办理贴现或贷款（已生产完的产品可随时贴现）、办理贴现或贷款（已生产完的产品可随时贴现） 5 5、竞争力投标（、竞争力投标（1818：3030开始）开始） 6 6、选择订单、选择订单 7

21、 7、商务谈判、商务谈判 8 8、办理贷款（随时可贷）、办理贷款（随时可贷） 9 9、采购原材料、采购原材料 1010、填制各项交易记录，获得销售收入、填制各项交易记录，获得销售收入 1111、偿还贷款、偿还贷款 1212、财务核算，填制报表、财务核算，填制报表(20(20分钟分钟) ) 1313、提交财务报表和交易记录，交管理中心审计。、提交财务报表和交易记录，交管理中心审计。（ 20:30 20:30截止，延迟交报表酌情罚款截止，延迟交报表酌情罚款100-1000100-1000万元。查出万元。查出假账假账如将不能完工产品计入收入，罚款如将不能完工产品计入收入，罚款10001000万元。万

22、元。 ）使用转帐支票支付使用转帐支票支付财务预算财务预算共计共计2525分钟分钟第21页/共27页2021年11月22奖惩措施奖惩措施 每年支票填写的错每年支票填写的错/ /损者，每次损者，每次罚款罚款0.10.1计入次计入次年年“营业外损失营业外损失” 每年递交的每年递交的“财务报表财务报表”存在严重疏漏或脏乱存在严重疏漏或脏乱差者，以及延迟递交者，差者，以及延迟递交者，罚款罚款1 1，计入次年，计入次年“营营业外损失业外损失”； 每年按时上交的每年按时上交的“财务报表财务报表”（三表合一）无（三表合一）无错误涂改且书写美观，前两名各错误涂改且书写美观，前两名各奖励奖励1 1，计入次，计入次年年“营业外收入营业外收入” “合作协议合作协议”的违约者除赔偿合同规定的执行的违约者除赔偿合同规定的执行