(完整版)D70109-U8V110全产品实施培训-预算管理

1、预算及费用管理预算及费用管理用友u8 v11.0 预算及费用管理u8 预算及费用管理预算及费用管理 产品概述 应用准备 业务介绍 上机练习目 录用友u8 v11.0预算及费用管理 产品概述产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理产品概述产品综述l全面预算管理全面预算管理是指从企业的整体出发，通过科学预测，以货币或数量的预算形式明确企业预定期间内的经营成果、财务状况及达成手段，从而对企业及各业务部门的经济活动进行调整与控制，实现企业全面管理的重要工具。l【预算管理预算管理】系统系统就是针对企业进行全面预算管理的要求而开发的管理软件。l【预算管理预

2、算管理】系统系统在应用过程中实现了对企业预算假设建立、预算体系搭建、预算编制、预算调整、预算控制、预算分析全过程的管理，并与u8业务系统和公共平台(如工作流)的紧密结合，为企业的事前计划、事中控制、事后分析提供了有效的工具和必要的手段，充分体现了预算管理在财务管理中的核心作用。 产品概述产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理产品概述应用角色角色（或岗位）岗位职责预算决策机构（预算管理委员会）(1)制定和下达公司日常预算管理制度；(2)定期(如10月)召开预算启动会议，确定公司年度经营计划（经营目标及业务计划） (3)批准各单位的年度经营计划；

3、(4)批准公司财务部提交的预算表单、编制原则，决定预算启动；(5)召开预算平衡会议，确定对各单位预算及经营计划的修改意见；(6)制订预算预案；(7)根据经批准的公司预算方案，确定年度预算的调整意见（如有）,正式下达分解后的各单位预算方案；(8)超预算审批；(9)当行业和公司内外环境变化时，讨论并修订、调整算；(10)监督、检查公司各单位全面经营预算的执行情况，促使其完成预算目标；(11)接受各公司年度预算执行报告并做出评价，决定预算考核结果；预算日常管理机构（预算管理部、财务部）(1)预算启动前负责收集和汇总各单位提交的下年度初步预测报告与相关资料，对公司年度财务预测进行财务数据分析和和建议，

4、提交预算管理委员会商议以确定公司年度战略目标与方案。(2)预算启动时下发全套预算表格、编制说明及进度表，指导各单位正确编制预算；(3)传达预算的编制原则、程序、方法，督促、检查各单位预算编制的进度；(4)根据预算编制方针，对公司各单位编制的预算草案进行初步审核、整理和汇总，提交预算管理委员讨论；(5)参加预算平衡会议，跟踪预算的修改，编制经预算管理委员会讨论通过的整体预算预案；(6)比较与分析实际执行结果与预算的差异情况，督导各单位切实执行预算； (7)其他有关预算推行的策划与联络事项。产品概述应用角色角色（或岗位）岗位职责预算执行机构（职能部门、分子公司）(1)学习和贯彻公司的战略规划和预算

5、管理办法；(2)根据公司年度经营计划、内外部分析数据和其他相关资料，编制本单位的年度工作目标及计划；(3)编制本单位的预算并在本单位负责人审核后上报；(4)根据公司预算会议决议，修改本单位年度工作目标及计划、预算方（预）案。(5)协调、解决有关方面在编制预算时可能发生的矛盾和争执；(6)遵照执行经公司批准后的预算；(7)当本单位内外环境变化时，及时修订预算并重新报批；(8)定期检查预算的执行情况，促使各有关方面协调一致地完成预算所规定的目标和任务；(9)审查、讨论年度预算执行报告并上报。预算监控机构（预算委员会、公司财务部、各职能部门、各分子公司）预算管理委员会相关的职责:(1)超预算审批；(

6、2)当行业和公司内外环境变化时，讨论并修订、调整预算；(3)监督、检查公司各单位全面经营预算的执行情况，促使其完成预算目标；公司财务部相关的职责：比较与分析实际执行结果与预算的差异情况，督导各单位切实执行预算；(2)根据年度预算执行情况，编报预算执行情况及分析建议报告提交预算管理委员会；产品概述应用角色角色（或岗位）岗位职责预算监控机构（预算委员会、公司财务部、各职能部门、各分子公司）各职能部门、分子公司相关的职责：(1)遵照执行经公司批准后的预算；(2)当本单位内外环境变化时，及时修订预算并重新报批；(3)定期检查预算的执行情况，促使各有关方面协调一致地完成预算所规定的目标和任务；预算考评机

7、构（预算管理委员会、财务部、人力资源部）预算管理委员会相关的职责:接受各公司年度预算执行报告并做出评价，决定预算考核结果；公司财务部相关的职责：根据年度预算执行情况，编报预算执行情况及分析建议报告提交预算管理委员会；人力资源部：汇总和记录考核结果，作为人员晋升、薪资调整的基础。各单位相关的职责：审查、讨论年度预算执行报告并上报。 产品概述产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理产品概述名词解释预算体系构成预算体系构成l预算表：预算表：以表格形式展现的预算内容实体，由预算项目、预算指标、预算周期、预算口径、编制机构等要素构成。l预算项目：预算项目

8、：根据预算管理需要，对预算对象进行细分所形成的抽象分类。例如：制定管理费用预算时，其预算对象为管理费用，可以根据管理需要，将管理费用进行细分：办公费、差旅费等等，这些细分形成的预算对象称为预算项目。l预算指标：预算指标：在编制预算的过程中，用以确定预算数据的某种计量方式。系统预置的预算指标包括金额、数量、外币、汇率、单价等，用户可以根据自身的需要对指标进行自定义。l预算周期：预算周期：进行预算编制的期间。系统支持年、季度、月，在一张预算表上可以按照一个预算周期进行编制，也可以按组合方式进行编制。l预算口径：预算口径：归集预算数据或进一步标识预算数据的分类。如：编制销售预算时，需要按预算机构-存

9、货编制预算数据，“预算机构-存货”即为销售预算的口径。用户可以通过这个口径确定“销售一部-台式机” 的销售额和销售数量。l预算机构：预算机构：参与预算管理的机构，可以是参与预算编制的编制机构，也可以是对预算进行汇总的机构或承担预算的责任机构。产品概述名词解释预算体系构成预算体系构成产品概述名词解释其其 他他l预算假设：预算假设：对预算对象所属期间的经济环境进行的合理设定，是由一系列参数组成的集合。例如利率、计量单位的换算关系、收付款比例等等，并可以在编制预算时，参与计算。l预算汇率：预算汇率：企业预算假设的一个重要组成部分，是预算期外币业务适用的汇率。l预算版本：预算版本：赋予所有预算表具体预

10、算数据时，由于预算前提不同，则可能出现不同版本的预算数据，则每种预算前提下形成的预算数据称为一个预算版本。l预算类型：预算类型：预算类型是对预算表的抽象分类。所有预算表必须建立在预算类型之下。一个预算类型可以包含若干张预算表，一张预算表只能属于一个预算类型。 产品概述产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理产品概述应用价值 应用准备产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理产品概述接口说明 应用准备基础数据 应用框架及参数设置 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理应用准备基础数据平 台l会计期

11、间l部门档案l客商信息l存货信息l财务-会计科目、项目目录应用准备基础数据预算管理l系统选项-预算年度l预算机构l档案管理、档案录入l预算项目l预算类型l预算版本 应用准备基础数据应用框架及参数设置 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理应用准备应用框架及参数设置应用模式应用说明集团账套企业账套预算管理集团版加密预算管理企业版加密集团集中应用使用一个预算账套（集团账套）进行多组织预算的集中编制、调整、分析；对多个企业业务账套进行预算控制启用预算多个企业账套启用业务系统基础模块+许可单一企业多账套控制使用一个预算账套（企业账套）进行多组织(多部门)预算的集中编制、调整、分析；对多个企业业务账套

12、进行预算控制一个企业账套启用预算，多个企业账套启用业务系统基础模块+许可集团分布式应用实现集团和下属企业之间的集团预算体系下发、企业预算编制上报、集团审批下发；预算控制在企业端进行，预算账套和业务账套为一对一的控制启用预算启用预算和业务系统基础模块+许可基础模块+许可单一企业应用使用一个预算账套进行单一组织预算的集中编制、调整、分析；对单一企业业务账套进行预算控制启用预算和业务系统基础模块+许可 业务介绍预算编制业务模式费用管理实现方式 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理 业务介绍预算编制业务模式 体系初建立、体系年继承表设计方法表编制流程目 录用友u8 v11.0预算及费用管理预算编制

13、业务模式体系初建立、体系年继承l体系初建立预算编制业务模式体系初建立、体系年继承1、预算年度与数据年度一致：预算表设计时将“年度”放在表头预算编制业务模式体系初建立、体系年继承2、预算年度与数据年度不一致：预算表设计时将“年度”放在表体预算编制业务模式体系初建立、体系年继承l体系年继承预算编制业务模式体系初建立、体系年继承1、新建会计期间 导入预算体系 适用场景完全继承上年度预算体系，包括预算机构、预算档案、预算项目、预算表、项目公式、控制规则、抽取方案等优点1、原帐套基础上操作，简单易行2、与上年预算帐套共享一套预算档案、预算表、项目公式、控制规则3、多年数据在一个帐套库，便于数据查询比对4

14、、预算口径、项目如需追加，则可在编制环节做相应追加，预算控制同步新增部分注意事项预算表年度在表体，表体年度需借助“周期调整”工具更新表中年度。预算编制业务模式体系初建立、体系年继承1、新建会计期间 导入预算体系（辅助“周期调整”功能） 预算编制业务模式体系初建立、体系年继承2、新建年度帐适用场景预算体系与上年不同，重新设计包括预算机构、预算档案、预算项目、预算表等。优点预算体系可实现不同年度间相互独立。注意事项需考虑业务系统是否与预算同一帐套，相关模块数据需结转到年度帐后才可建账成功预算编制业务模式体系初建立、体系年继承3、新建年度帐-辅助“快速实施工具”、“导入上年预算体系”、“周期调整”适

15、用场景当部分档案需要继承上年，需在原有基础上进行表设计的修改时使用优点1、通过快速实施工具导入需要的档案内容，实现预算机构、预算档案、预算项目、项目公式、预算表、控制规则的选择性导入。2、新建年度帐-导入上年预算体系与前所述相同3、预算表中年度修改可借助于“周期调整”工具注意事项1、需考虑业务系统是否与预算同一帐套，相关模块数据需结转到年度帐后才可建账成功，因此建议预算单独一个帐套。2、通过工具导入时，需判断当前年度帐套中是否已经有预算体系。预算编制业务模式体系初建立、体系年继承3、新建年度帐-辅助“快速实施工具”、“导入上年预算体系”、“周期调整” 业务介绍预算编制业务模式 体系初建立、体系

16、年继承表设计方法表编制流程目 录用友u8 v11.0预算及费用管理表设计-零基预算业务模式模式说明产品特性零基预算1、适用于企业间接费用预算、行政事业单位预算的编制；2、适用于企业对于资本性支出预算的编制一、预算体系设计：1、预算机构设置；2、预算口径设置；3、预算项目设置；4、预算指标设置；5、预算样表设计（固定预算表）；6、编制机构指定二、预算编制：1、手工录入预算；2、提交预算；3、审批预算三、预算调整：1、填制调整单；2、提交调整单；3、审批调整单四、预算分析：1、执行情况分析；2、完成状态分析；3、预算差异分析表设计-零基预算点击“增加”，增加一张新的费用预算表录入表头信息选择预算项

17、目表设计-零基预算点击“周期”参照按钮，选择周期表设计-零基预算设置行列起始位置计设置小数位设置行列维度和表头项设置小计设置预算项目分几次显示点击“确定”按钮表设计-增量预算业务模式模式说明产品特性增量预算适用于企业、行政事业单位全业务预算的编制，假设前提是对影响企业的外部市场情况、内部资源的变化有一个很好的预估，行政事业单位对于所从事的业务范围的变化有一个很好的预估一、预算体系设计：1、预算机构设置；2、预算口径设置；3、预算项目设置；4、预算指标设置；5、预算样表设计（固定预算表）；6、编制机构指定7、项目公式-参照公式设置二、预算编制：1、执行参照公式，系统生成预算，执行参照基准功能，自

18、动编制预算，根据需要进行手工调整；2、提交预算；3、审批预算三、预算调整：1、填制调整单；2、提交调整单；3、审批调整单四、预算分析：1、执行情况分析；2、完成状态分析；3、预算差异分析增量预算表在设计时与零基预算方法相同增量预算表在设计时与零基预算方法相同 表设计-弹性预算业务模式模式说明产品特性弹性预算适用于企业针对市场不同情况，而需要快速反应情况下编制的多个假设前提下的预算。通常从空间维上设置多个预算版本。主要适用于与业务量相关的预算。在可预见的业务量范围内，按照一定业务量间隔，根据收入、成本、费用、利润与业务量之间的内在关系，分析确定其预算额。一、预算体系设计：1、预算机构设置；2、预

19、算口径设置；3、预算项目设置；4、预算指标设置；5、预算样表设计（固定预算表）；6、编制机构指定7、预算版本设置二、预算编制：1、选择不同预算版本，编制预算；2、选择不同版本，提交预算；3、选择不同版本，审批预算三、预算调整：1、填制调整单；2、提交调整单；3、审批调整单四、预算分析：1、执行情况分析；2、完成状态分析；3、预算差异分析弹性预算表在设计时与零基预算方法相同弹性预算表在设计时与零基预算方法相同 表设计-滚动预算业务模式模式说明产品特性滚动预算在编制预算时，将预算其与会计年度脱离开来，随预算的执行而不断地补充预算，使预算期始终保持为12个月适用于企业编制业务预算。一、预算体系设计：

20、1、预算机构设置；2、预算口径设置；3、预算项目设置；4、预算指标设置；5、预算样表设计（滚动预算表）；6、编制机构指定7、预算版本设置二、预算编制：1、选择不同滚动周期，编制预算；2、选择不同滚动周期，提交预算；3、选择不同滚动周期，审批预算三、预算调整：1、填制调整单；2、提交调整单；3、审批调整单四、预算分析：1、执行情况分析；2、完成状态分析；3、预算差异分析表设计-滚动预算1、输入表头信息2、选择“滚动预算”3、选择预算项目表设计-滚动预算选择滚动模式和数据显示周期选择预算指标选择预算口径后，点击【保存】按钮表设计-项目预算业务模式模式说明产品特性项目预算适用于企业对资本性支出、市场

21、活动、科研项目等有项目管理要求的预算的编制，通常会跨多个周期，或者跨多个预算年度。一、预算体系设计：1、预算机构设置；2、预算口径设置；3、预算项目设置；4、预算指标设置；5、预算样表设计-项目预算表（使用总预算指标）；6、编制机构指定7、预算版本设置二、预算编制：1、选择不同项目期间，编制并分解预算；2、选择不同项目期间，提交预算；3、选择不同项目期间，审批预算三、预算调整：1、填制调整单；2、提交调整单；3、审批调整单四、预算分析：1、执行情况分析；2、完成状态分析；3、预算差异分析表设计-项目预算表设计-项目预算选择多列右键插入合计列表设计-其他 此外，预算管理还提供单据预算表设计和自由

22、画表设计的方式，以便满足企业对预算表的个性化需求，大家可以自己摸索一下。 业务介绍预算编制业务模式 体系初建立、体系年继承表设计方法表编制流程目 录用友u8 v11.0预算及费用管理表编制流程-流程介绍流程一流程二表编制流程-流程介绍可以导入由系统“输出”的excel表格的数据可以按期间”过滤”预算数据录入预算数据后“保存”数据或者“放弃”本次录入“提交” 已经计算完成的预算表，或者“取消提交”重新修改数据“审批” 已提交的预算表，或者“弃审”已经审批的预算表对已经编制完成的数据进行“计算”表编制流程-汇总模式上级数据不可编制，由下级汇总重点说明：默认汇总模式，通过“切换到分解模式”切换到分解

23、模式下编制数据； 预算表只有在提交前允许切换模式。只能录入末级的数据表编制流程-汇总模式此处不能追加预算表构成，构成在预算表设计中增加此处只能追加相对末级的数据。如果追加的不是相对末级，确认追加将追加此档案，并清除上级的数据表编制流程-分解模式重点说明：通过“切换到汇总模式”切换到汇总模式下编制数据，切换后上级自 动由下级汇总； 预算表只有在提交前允许切换模式。上级、下级可同时编制预算，允许上级预算数据！=下级汇总表编制流程-分解模式1、只有上级预算数，还未存在下级构成，修改上级数据，差额为未分解数参与分解2、已经分解过的数据，存在上级预算数及其下级数据，上级修改差额为其未分解预算，下级修改后

24、或者新录入的数据，作为手工分解的数据，作为上级数据的已分解数据；可以针对上下级数据进行预算数据的再次分解表编制流程-分解模式选择单元格区域汇总，下级数据汇总到上级，未分解数据=0表编制流程-分解模式表编制流程-分解模式隐藏未分解数后恢复查看之前的状态表编制流程-数据调整方式适用场景 方式一调整单方式日常预算数据零星调整，需要看到每一笔调整明细方式二数据变更定期预算数据调整，调整审批时领导需要查看前后调整的变化，一旦审批后，以调整后数据为准，调整前数据可不存档方式三多版本编制，可以先通过版本复制功能获取上一版本数据，再进行修改。年中大范围数据调整，调整前后数据需存档表编制流程-其他点击执行分析，

25、选择相应栏目分析报表即生成表编制流程-其他点击参照基准，设置源周期、目标周期目标周期数据取到 业务介绍预算编制业务模式费用管理实现方式 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理 业务介绍费用管理实现方式 期初准备 业务集成模式 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理期初准备-定义预算期间与核算期间对照关系总账核算期间与预算期间一致总账核算期间与预算期间不一致期初准备-定义控制帐套如果需要从业务、核算账套中导入档案，需要设置此对应关系期初准备-定义预算档案与平台档案对照关系根据业务实际需要，设置对应关系，可以手工选择，也可以使用快速对照后手工调整期初准备-定义控制规则及控制实际数期初数据顺序录入和选择各个控制规则内容期初准备-定义控制规则及控制实际数期初数据方式1：手工录入期初数据方式1：抽取总账期初数据 业务介绍费用管理实现方式 期初准备 业务集成模式 目 录用友u8 v11.0预算及费用管理业务集成模式-总述业务集成模式-预算与网上报销集成 通过设置报