企业财务表格汇编(doc8页)

1、最新资料推荐 眾新蒂品资料整理推荐.更新TO二 C 年十二月十九口 2020 年12月19日星期六20:27:47 实验指导书 一、 实验的目的 本实验是利用财务报表等资料， 对企业的财务能力进行分析。 把财务分析理论知识应 用于具体的实务案例。把专业知识和企业实务结合起来考虑，进一步理解财务分析理论， 熟悉各种财务分析技巧和方法。整理分析思路，对理财问题有一个系统的认识和全局的把 握。 二、 实验内容 根据给泄的资料计算企业的盈利能力、营运能力、偿债能力，并进行分析评价。 三、实验要求 1按时、认真、独立地完成课实验任务，理论联系实际。 2. 实验报告（财务分析报告）报告内容完整、逻借性强、

2、结论正确合理。 3. 实验中不能迟到、请假、旷课等。 四、实验资料 1. 公司基本情况简介 四川长虹电器股份有限公司（以下简称“本公司”）是1988年经绵阳市人民政府绵 府发（1988）33号批准进行股份制企业改革试点而设立的股份有限公司，同年原人民银行 绵阳市分行绵人行金（1988）字第47号批准本公司向社会公开发行了个人股股票。1993 年本公司按股份有限公司规范意见等有关规泄进行规范后，国家体改委体改生 （1993） 54号批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1994年3月11日，经中国 证监会证监发审字（1994）7号批准，本公司的社会公众股4,997. 37万股在上海证券交易

3、所上市流通。截止2004年末，本公司注册资本为贰拾壹亿陆仟肆佰贰拾壹万元：注册地是 四川省绵阳市髙新区绵兴东路35号；法左代表人是赵勇：经营范围是：视屏产品、视听产 品、空调产品、电池系列产品、网络产品、激光读写系列产品、卫星电视广播地而接受设 备、摄录一体机、电子医疗产品、电力设备、安防技术产品、机械产品、数码相机、通讯 及计算机产品的制造销售，公路运输，包装产品及技术服务，电子产品及零配件的维修、 销售，电子商务、设备租赁业务，高科技风险投资及国家允许的其他投资业务，房屋租 赁。 1992年本公司在全国同行业中首家突破彩电生产百万台大关。1995年8月，第50届 国际统汁大会授予本公司“中

4、国最大彩电生产基地”和“中国彩电大王”殊荣：龙头产品 “长虹”牌系列彩电荣获国家权威机构对电视机颁发的所有荣誉。1996年，本公司进入全 国300家重点扶持企业之列，同年，长虹技术中心被列为国家级重点技术中心。1997年4 月9日，长虹品牌荣获“驰名商标证书”。：L997年8月，国家经贸委确定本公司为全国六 家技术创新试点企业之一。1999年3月8日，四川省科学技术委员会换发了本公司高新技 术企业证书，统一编号为QN-98001H。 长虹公司目前正在努力打造世界级企业、拓展国际市场，已在海外设立多家办事处， 产品辐射东南亚、欧洲、北美、非洲、中东等地区。 长虹公司主要从事电视机、空调、视听产品

5、、电池的生产销售以及苴他相关产品的生 产经营。 2. 会计报表资料 资产负债简表1 报告期 2006-12-31 2005-12-31 2004-12-31 货币资金 2,254,221, 937. 10 12 2, 065, 297, 310. 87 最新资料推荐 最新精品资料整理推荐.更新于二O二 O 年十二月十九日2020年12月19日星期A 20:27:47 应收票据 1,486,841,897. 52 1, 377, 376, 398. 62 674, 661, 153. 15 应收账款 1, 948, 808, 670. 42 3, 084, 963, 835. 82 2,180,

6、 287, 847. 44 存货 5, 301, 513, 549. 22 4, 766, 757, 763. 46 6, 012, 89& 271. 53 流动资产合计 11,986,581,402.48 12,329,220,780.58 11,911,822,014. 10 长期股权投资 242, 855, 763. 60 144, 434, 295. 51 158, 475, 403. 30 固定资产合汁 2, 602, 467, 143. 16 2, 826, 044, 875. 68 3, 116. 690, 449. 54 无形资产 1,668,293,781.45 43

7、5, 310, 437. 85 434, 106, 518. 61 资产总计 16, 830, 273, 627. 94 15, 823, 988, 740. 82 15,649, 029, 806. 38 短期借款 2, 428,180, 701. 28 1,301,930, 224. 82 2, 670, 159, 409. 72 应付票据 1, 908, 218, 548. 13 1,832, 073, 996. 94 1, 485, 191, 491. 08 应付账款 2, 228, 385, 070. 65 1, 972, 514, 303. 55 1, 643, 975, 904.

8、 57 内部应付款 其他应付款 609, 006, 480. 67 245, 740, 156. 74 124, 352, 528. 29 流动负债合计 7, 302, 578, 627. 20 5, 755, 367,554. 95 5, 974, 961, 768. 12 负债合计 7, 329, 289, 634. 45 5, 777, 079, 839. 43 6, 064, 191, 932. 36 股木 1,898, 211,418. 00 2, 164,211, 422. 00 2, 161,211,422. 00 资木公积 3, 265, 943, 1S2. 72 4, 135

9、, 889, 950. 06 4, 085, 780, 519. 38 盈余公积 3,537,087,664.65 4, 903, 788, 398. 01 4, 903, 788, 398. 04 股东权益合计 9, 217, 355, 352. 65 9, 790, 994, 643. 75 9, 455, 322, 681. 82 资产负债简表2 报告期 2003-12-31 2002-12-31 2001-12-31 货币资金 959,820, 503 1,005, 119, 192 1, 615, 515, 737 应收票据 2, 522, 373,167 1, 181, 412,

10、683 1, 104,315,618 应收账款 4,985, 133,465 4, 220, 20& 975 2, 880, 707, 599 存货 7, 005, 589, 932 7, 192, 873, 909 5, 941,300, 282 流动资产合计 17,537,495,968 15,259,091,037 14,246, 64& 968 长期股权投资 39, 259,166 139.135,394 152, 021, 784 固定资产合计 3, 336, 785, 700 2, 802, 333, 572 2, 764, 218, 914 无形资产 441,59

11、9, 505 451,725,017 450, 824, 109 资产总汁 21,364,288,908 18,670, 367, 252 17,637,511,665 短期借款 2, 706, 018, 968 1, 621, 553, 660 85, 000, 000 应付票据 2,854,239, 964 2, 355, 881,231 2,436, 101,461 应付账款 2, 161, 647, 004 2, 074, 397, 958 2, 063, 755, 024 内部应付款 其他应付款 201,874,048 244,421,659 127, 977, 647 流动负债合计

12、 8, 090, 779, 853 5, 727, 621,896 4, 876, 743, 312 负债合计 8,175, 309, 902 5, 733, 597, 955 4, 885, 314, 787 股木 2,164,211,422 2, 164,211,422 2, 161, 211,422 资木公积 4,081,366, 565 4, 080, 757, 433 4, 065, 160, 805 盈余公积 4, 903, 788, 398 4, 860, 047, 804 4, 829, 684, 182 般东权益合计 13, 132, 119, 534 12, 926, 21

13、6, 502 12, 741,313,931 最新资料推荐 最新精品资料整理推荐.更新于二O二 O 年十二月十九日2020年12月19日星期A 20:27:47 利润表1 报告期 2006-12-31 2005-12-31 2004-12-31 主营业务收入： 18, 757,31& 138.20 15,061, 115,479. 16 11, 53& 698, 111.04 减:主营业务成本 15,846,546,554.11 12,619, 063, 635. 76 9, 886, 619, 828. 08 主营业务利润： 2, 863, 287, 733. 66 2, 4

14、09, 245, 382. 72 1, 633, 720, 341.52 主营业务利润/营业利润总 额 907. 11 779. 46 (46. 59) 加:其他业务利润 88, 327,285. 11 19,042, 401.68 13, 560, 955. 15 其他业务利润/营业利润 27.98 6. 16 (0. 39) 减:营业费用 1,884,567,822. 70 1,665,960,017. 13 1, 110, 906, 218. 26 减:管理费用 595, 992, 219. 52 340, 435, 224. 08 4, 021, 469, 662. 83 减:财务费用

15、 155, 404.885.67 112, 799, 018. 43 21, 685, 612. 74 营业利润： 315, 650, 060. 88 309, 093, 494. 76 (3, 506, 780, 197. 16) 加:投资收益 79,787,073.43 (52, 915, 845. 10) (169,771,291.82) 投资收益/利润总额 19. 61 (17. 75) 462 力11:营业外收入 14,625,083.73 42, 640, 069. 92 7, 739, 277. 41 减:营业外支出 3, 786, 699. 91 3,310, 876. 47

16、7, 603, 380. 51 利润总额： 406, 876, 823. 10 298, 117,778.41 (3, 672, 382,717. 56) 减:所得税 17,468, 182.60 5, 367, 908. 41 14, 105, 319. 28 减:少数股东损益 83,501,206.49 7,713, 201.01 (5, 367, 686. 63) 净利润: 305, 907, 434. 01 285, 036, 668. 99 (3, 681, 120, 380. 21) 加:年初未分配利润 (1,412,856,426. 29) (1,697,893,095.28)

17、1, 983, 227, 284. 93 可供分配的利润： 314,957,675. 70 (1,412,856,426.29) (1,697,893, 095. 28) 减:提収法定盈氽公积 29, 997, 468. 47 减:提取法定公益金 可供股东分配的利润： 284, 960, 207. 23 (1,412,856,426.29) (1,697, 893, 095. 28) 未分配利润： 284, 960, 207. 23 (1,412,856,426.29) (1,697,893, 095. 28) 利润表2 报告期 2003-12-31 2002-12-31 2001-12-31

18、 主营业务收入： 14,133, 195, 502. 38 12, 585, 184, 715. 10 9,514,618,511.62 减:主营业务成木 12, 082, 643,144.10 10, 710, 719, 849. 73 8, 321, 104, 995. 35 主营业务利润： 2, 013, 593, 237. 36 1,848,444, 949. 03 1, 135, 595, 348. 27 主营业务利润/营业利润总 额 1, 120. 62 1, 150. 42 5, 233. 22 加:其他业务利润 55, 679, 978. 54 65, 746, 307. 35

19、 86,882,510. 11 其他业务利润/营业利润 30. 53 51. 59 400. 39 减:营业费用 1, 385, 800, 686. 81 1,414, 260, 318. 10 1, 033, 510, 638. 77 减:管理费用 460, 460, 831. 49 356, 030, 602. 60 245, 531.967.42 减:财务费用 70, 618, 557. 04 16,458,498.92 (78, 294, 478. 93) 营业利润： 182, 363, 140. 56 127,441,836. 76 21,699,731. 12 加:投资收益 33,

20、 106, 780. 10 77,646, 698. 38 120, 262, 292. 00 投资收盜/利润总额 12.-11 37. 58 107. 75 加:营业外收入 42,417, 081.44 3,118, 598. 10 8, 773, 691. 89 减:营业外支出 721, 700. 54 2, 336, 360. 91 42,640, 496. 25 最新资料推荐 最新精品资料整理推荐.更新于二O二 O 年十二月十九日2020年12月19日星期A 20:27:47 利润总额： 266, 786, 702. 73 206, 633, 006. 00 111,607,618.

21、22 减:所得税 59,711,989. 86 30,790,453.87 21,676, 140. 80 减:少数股东损益 1, 336, 676. 48 (360,151. 93) 1, 395, 602. 65 净利润: 205, 738, 036. 39 176, 202, 704. 06 8& 535,874. 77 加:年初未分配利润 1, 821, 229, 842. 86 1,676, 764, 112. 42 1, 610, 376, 007. 01 可供分配的利润： 2, 026, 967, 879. 25 1,852, 966, 816. 48 1, 69&

22、; 911, 881. 78 减:提収法定盈余公枳 21,870, 297. 16 15,868,486.81 & 327, 180. 42 减:提収法定公益金 21,870, 297. 16 15,868,486.81 8, 327, 180. 42 可供股东分配的利润： 1,983, 227, 284. 93 1,821,229, 812. 86 1, 682, 257, 520. 94 未分配利润： 1, 983, 227, 284. 93 1,821,229, 842. 86 1, 682, 257, 520. 94 现金流量表1 报告期 2006-12-31 2005-12-

23、31 2004-12-31 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品.提供劳务收到的现金 22, 9S3,117,515 15, 877, 726, 518 15,682,822,863 收到的税费返还 167, 876,714 69, 675, 169 512, 987, 751 收到其他与经营活动有关现金 108, 121,781 146, 523, 561 9, 125, 688 （经营）现金流入小计 23,259,116,010 16, 093, 925, 248 16,204,936,302 购买商品、接受劳务支付的现金 19, 797,457,833 12, 103,511,988

24、13,594,843,205 支付给职工以及为职工支付的现金 1, 073, 661, 692 682, 140, 188 578,545,894 支付的各项税费 354, 695,872 257, 724, 141 262,414,379 支付的所得税款 支付其他与经营活动有关现金 1,647,760, 686 1, 629, 19& 119 1, 008, 674, 923 （经营）现金流出小计 22,873, 576, 083 14, 672, 574, 436 15,444,478,400 经营活动产生的现金流量净额 385, 539, 927 1, 421, 350, 812

25、 760,457, 902 二、投资活动产生的现金流址： 收回投资所收到的现金 309,169, 667 129, 792, 504 796, 406,811 取得投资收益所收到的现金 4, 637,812 959,866 11,263,614 分得股利或利润收到的现金 处宜固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 16,988, 160 106, 816, 041 8, 248, 614 收到其他与投资活动有关现金 21, 764, 563 1, 392, 793, 585 1,211,875, 020 投资）现金流入小计 352,560,202 1, 630, 391, 996 2

26、, 027, 794, 059 购建固定资产.无形资产、其他长期资产所支付的现金 426, 448, 880 18& 165, 403 206, 952, 286 投资所支付的现金 299, 668,811 107, 024, 498 393,017, 808 其中:权益性投资所付现金 支付其他与投资活动有关现金 1,390, 000 2, 255, 200, 000 1, 237, 717, 390 （投资）现金流出小计 727,507, 692 2, 550. 689, 900 1, 837, 687,484 投资活动产生的现金流量净额 (374,947, 489) (920,29

27、7,904) 190, 106, 575 三、筹资活动产生的现金流虽： 吸收投资所收到的现金 15,691,000 117, 647, 677 63,303,000 几小:吸收权益性投资所收到的现金 再其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 15,691,000 117, 617, 677 63,303,000 借款所收到的现金 3, 108, 853, 792 3,011,37& 503 5, 291, 587, 530 21, 764, 563 1, 392, 793, 585 1,211,875, 020 （筹资）现金流入小计 3, 124, 544, 792 3, 17

28、6, 103, 413 5, 355, 182, 657 最新资料推荐 最新精品资料整理推荐.更新于二O二 O 年十二月十九日2020年12月19日星期A 20:27:47 偿还债务所支付现金 2, 029, 383, 957 4, 411, 980, 206 5, 322, 526, 120 筹资费用所支付的现金 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 82, 166, 579 76, 255, 041 63,294,194 其中:分配股利或利润所付现金 支付其他与筹资活动有关现金 10, 319, 900 13, 316, 973 （筹资）现金流出小计 2, 122, 200, 435 4,

29、501, 552, 221 5, 385, 820, 614 筹资活动产生的现金流址净额 1, 002, 344, 357 (1,325,448,808) (30, 637, 957) 四.汇率变动对现金的影响： 汇率变动对现金的影响 (11,669, 548) (12,214,907) 23,763,166 五.现金及等价物净増加额： 现金及现金等价物净増加额 1,001,267,247 (836,610,807) 913, 689, 686 附注： 1.将净利润调节为经营活动的现金流址： 净利润 305, 907, 434 285, 036, 669 (3, 681, 120, 380)

30、力11:少数股东损益 83, 501, 206 7,713, 201 (5, 367, 687) 加:计提的资产减值准备 (83, 971, 109) (158,129,568) 3, 743, 228, 199 加:坏账准备或转销坏账 加:固定资产折旧 354, 904,379 3M8, 431, 682 339,822,926 力11:无形资产摊销 28,006,900 12, 666, 928 10,281,755 力川长期待摊费用摊销 32, 349, 385 19.986, 582 3,831,479 加:待摊费用的减少（减:増加） (6, 257, 199) (986,997) 8

31、96,175 加:预提费用的增加（减:减少） 176, 321, 080 (61,416, 198) (12, 055, 899) 力山处辻固定资产、无形资产.其他长期资产损失 (8, 507, 201) (41,861,526) 4, 648, 687 加:固定资产报废损失 6,632 力财务费用 116, 398,034 45, 80& 096 28,734, 330 投资损失（减:收益） (79, 787, 073) 52, 915, 815 169,771, 292 加:递延税款贷项（减:借项） (738,877) 力【1:存货的减少（减:增加） (522, 834, 077)

32、 1, 352, 484, 205 (6, 476, 840) 力H：经营性应收项目减少（减:增加） 824,945, 077 (1,523,863,714) 2,809,683,653 加:经营性应付项目增加（减:减少） (835, 436, 90S) 1, 083, 327, 852 (2, 645, 419, 286) 其他 (500) （附注）经营活动产生的现金流量净额 385, 539, 927 1, 421, 350, 812 760,457, 902 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 3.现金及现金等价物净増加情况： 现金期末余额 2, 254,221, 937 1, 248

33、, 73& 518 2, 065, 297,311 减:现金期初余额 1, 252, 954, 690 2, 065, 297,311 1, 121, 607, 625 （附注）现金及现金等价物净增加额 1,001,267,247 (836,610,807) 913, 689, 686 现金流量表2 报告期 2003-12-31 2002-12-31 2001-12-31 一、经营活动产生的现金流虽： 销售商品、提供劳务收到的现金 14, 657, 858, 258 13, 305, 005, 513 9,911,847, 062 收到的税费返还 119, 563,315 138,76

34、8, 476 收到其他与经营活动有关现金 16, 508, 754 29,824,963 252, 252, 460 （经营）现金流入小计 14, 793, 930, 327 13,473, 59& 982 10,164, 099, 522 最新资料推荐 最新精品资料整理推荐.更新于二O二 O 年十二月十九日2020年12月19日星期A 20:27:47 购买商品、接受劳务支付的现金 13,616, 132,433 14,271,901,322 6, 936, 702, 669 最新资料推荐 最新精品资料整理推荐.更新于二O二 O 年十二月十九日2020年12月19日星期A 20:27

35、:47 支付给职匸以及为职工支付的现金 638,244, 089 662,169,135 379,174, 403 支付的各项税费 156, 027, 283 472,088, 887 支付的所得税款 626, 565, 071 支付其他与经营活动有关现金 1, 127, 552, 621 1,055, 396, 542 848, 222, 870 （经营）现金流出小计 15, 537, 956, 126 16, 461,555, 884 8, 790, 665, 013 经营活动产生的现金流量净额 (744,026,099) (2,987,956, 902) 1, 373, 434, 510

36、 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1, 187, 849, 760 824,134,168 1, 678, 969, 116 取得投资收益所收到的现金 83, 062,619 66, 37& 184 分得股利或利润收到的现金 161, 346, 962 处宜固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 258,678 (4,477) 3, 448, 873 收到其他与投资活动有关现金 122, 987, 479 1,149, 597, 574 投资）现金流入小计 1, 394, 158, 537 2, 010, 105, 419 1, 846, 764, 981

37、购建固定资产.无形资产、其他长期资产所支付的现金 597,148, 614 28& 989, 423 225, 861, 814 投资所支付的现金 1,049, 262, 821 856, 012, 251 其中:权益性投资所付现金 2, 644, 012, 730 支付其他与投资活动有关现金 1, 500, 000 （投资）现金流出小计 1, 646, 411, 435 1, 146, 501,675 2, 869, 904, 544 投资活动产生的现金流量净额 (252,252,899) 893, 603, 775 (1,023, 139,563) 三、筹资活动产生的现金流址： 吸

38、收投资所收到的现金 45, 000, 000 其中:吸收权益性投资所收到的现金 8, 000, 000 再其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 45, 000, 000 借款所收到的现金 5, 020, 178, 082 1,887,271,308 385, 000, 000 122, 987, 479 1,149, 597, 574 （筹资）现金流入小计 5, 065, 178, 082 1,887,271,308 393, 000, 000 偿还债务所支付现金 3, 922, 953, 262 416, 261,500 601, 000, 000 筹资费用所支付的现金 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 38,278, 780 26, 243, 750 其中:分配股利或利润所付现金 13,603,027 支付其他与筹资活动有关现金 （筹资）现金流出小计 3,961,232, 042 442, 505, 250 614, 603, 027 筹资活动产生的现金流址净额 1, 103, 946, 011 1, 444, 766, 058 (221,603,027) 四.汇率变动对现金的影响： 汇率变动对现金的影响 8, 821, 390 9, 190,