乳清粉项目建设投资申请报告（参考范文）

1、泓域咨询 /乳清粉项目建设投资申请报告乳清粉项目建设投资申请报告报告说明乳清是工业生产干酪和干酪素的副产品，将其直接烘干后就得到乳清粉，乳清粉属于全乳清产品。乳清粉不仅含有乳清蛋白、白蛋白、球蛋白等高质量的蛋白质，还含有乳糖、必需氨基酸和丰富的维生素，具有很高的营养价值，被广泛应用在食品工业中，如婴幼儿营养食品、焙烤、饮料、冷冻食品、糖果、肉制品和汤料等。根据谨慎财务估算，项目总投资35457.28万元，其中：建设投资26955.91万元，占项目总投资的76.02%；建设期利息316.82万元，占项目总投资的0.89%；流动资金8184.55万元，占项目总投资的23.08%。项目正常运营每年营

2、业收入79700.00万元，综合总成本费用66349.92万元，净利润9744.81万元，财务内部收益率19.66%，财务净现值14056.31万元，全部投资回收期5.82年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目生产线设备技术先进，即提高了产品质量，又增加了产品附加值，具有良好的社会效益和经济效益。本项目生产所需原料立足于本地资源优势，主要原材料从本地市场采购，保证了项目实施后的正常生产经营。综上所述，项目的实施将对实现节能降耗、环境保护具有重要意义，本期项目的建设，是十分必要和可行的。目录一、 项目名称及投资人4二、 项目建设背景4三、 结论分析4四、 项

3、目选址综合评价6五、 董事6六、 优势分析（s）11七、 项目节能概述12八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理14主要原辅材料一览表15九、 人力资源配置15劳动定员一览表15十、 建设投资估算16建设投资估算表17十一、 建设期利息18建设期利息估算表18十二、 流动资金19流动资金估算表19十三、 项目总投资20总投资及构成一览表21十四、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十五、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24利润及利润分配表26十六、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表28十七、 财务生存能力分析30十八、

4、偿债能力分析30借款还本付息计划表31十九、 经济评价结论32二十、 项目招标范围32二十一、 总结33一、 项目名称及投资人（一）项目名称乳清粉项目（二）项目投资人xxx集团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）。二、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约8

5、0.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined乳清粉的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资35457.28万元，其中：建设投资26955.91万元，占项目总投资的76.02%；建设期利息316.82万元，占项目总投资的0.89%；流动资金8184.55万元，占项目总投资的23.08%。（五）资金筹措项目总投资35457.28万元，根据资金筹措方案，xxx集团有限公司计划自筹资金（资本金）22525.77万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请

6、银行借款总额12931.51万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（sp）：79700.00万元。2、年综合总成本费用（tc）：66349.92万元。3、项目达产年净利润（np）：9744.81万元。4、财务内部收益率（firr）：19.66%。5、全部投资回收期（pt）：5.82年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（bep）：34366.50万元（产值）。四、 项目选址综合评价项目选址应统筹区域经济社会可持续发展，符合城乡规划和相关标准规范，保证城乡公共安全和项目建设安全，满足项目科研、生产要求，社会经济效益、社会效益、环境效益相互协调发展。 五、 董事1、公司设董事会，对股

7、东大会负责。2、董事会由5名董事组成，包括2名独立董事。董事会中设董事长1名，副董事长1名。3、董事会行使下列职权：（1）召集股东大会，并向股东大会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；（7）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；（8）决定公司内部管理机构的设置；（9）聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书；根据总裁的提名，聘任或者解聘

8、公司副总裁、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；（10）制订公司的基本管理制度；（11）制订本章程的修改方案；（12）管理公司信息披露事项；（13）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；（14）听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作；（15）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。4、公司董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。5、董事会制定董事会议事规则，以确保董事会落实股东大会决议，提高工作效率，保证科学决策。6、董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和决

9、策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。董事会可根据公司生产经营的实际情况，决定一年内公司最近一期经审计总资产30%以下的购买或出售资产，决定一年内公司最近一期经审计净资产的50%以下的对外投资、委托理财、资产抵押（不含对外担保）。决定一年内未达到本章程规定提交股东大会审议标准的对外担保。决定一年内公司最近一期经审计净资产1%至5%且交易金额在300万元至3000万元的关联交易。7、董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。8、董事长行使下列职权：（1）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（2）督促、检查董事会决议的执行；（3）签署董事会重要文件和其

10、他应由公司法定代表人签署的其他文件；（4）行使法定代表人的职权；（5）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告；（6）董事会授予的其他职权。9、公司副董事长协助董事长工作，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长履行董事长职务；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。10、董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开10日前以书面形式通知全体董事和监事。11、代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到

11、提议后10日内，召集和主持董事会会议。12、董事会召开临时董事会会议的通知方式为：电话、传真、邮件等；通知时限为：3日。13、董事会会议通知包括以下内容：（1）会议日期和地点；（2）会议期限；（3）事由及议题；（4）发出通知的日期。14、董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。15、董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的

12、，应将该事项提交股东大会审议。审议涉及关联交易的议案时，如选择反对或赞成的董事人数相等时，应将该提案提交公司股东大会审议。16、董事会决议表决方式为：举手表决或投票表决。董事会会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用通讯方式进行并以传真方式或其他书面方式作出决议，并由参会董事签字。17、董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明代理人的姓名，代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。18、董事会应当对会议所议事项

13、的决定做成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限10年。19、董事会会议记录包括以下内容：（1）会议召开的日期、地点和召集人姓名；（2）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事（代理人）姓名；（3）会议议程；（4）董事发言要点；（5）每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数）。六、 优势分析（s）（一）公司具有技术研发优势，创新能力突出公司在研发方面投入较高，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心的自主知识产权。公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势。此外，公司目前主要生产线为使用自有技术开发而成。（二

14、）公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成，与公司利益捆绑一致。公司稳定的核心团队促使公司形成了高效务实、团结协作的企业文化和稳定的干部队伍，为公司保持持续技术创新和不断扩张提供了必要的人力资源保障。（三）公司具有优质的行业头部客户群体公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌形象，获得了较高的客户认可度。公司通过与优质客户保持稳定的合作关系，对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术要求的理解更为深刻，有利于研发生产更符合市场需求产品，提高公司的核心竞争力。（四）公司在行业中占据较为有利的竞争地位公

15、司经过多年深耕，已在技术、品牌、运营效率等多方面形成竞争优势；同时随着行业的深度整合，行业集中度提升，下游客户为保障其自身原材料供应的安全与稳定，在现有竞争格局下对于公司产品的需求亦不断提升。公司较为有利的竞争地位是长期可持续发展的有力支撑。七、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社会的和谐发展。通过技术进步、综合利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用

16、方式取得最大的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿技术。6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过

17、技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和国节约能源法八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx集团有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项

18、目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.九、 人力资源配置

19、根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx集团有限公司规划，达产年劳动定员566人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位368正常运营年份2技术指导岗位573管理工作岗位574质量检测岗位85合计566十、 建设投资估算本期项目建设投资26955.91万元，包括：工程费用、工程建设其

20、他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计23347.10万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11229.50万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为11463.61万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为653.99万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2

21、798.67万元。（三）预备费本期项目预备费为810.14万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11229.5011463.61653.9923347.101.1建筑工程费11229.5011229.501.2设备购置费11463.6111463.611.3安装工程费653.99653.992其他费用2798.672798.672.1土地出让金1627.241627.243预备费810.14810.143.1基本预备费417.33417.333.2涨价预备费392.81392.814投资合计26955.91十一、 建设期利息按照建设规划，本期项目建

22、设期为12个月，其中申请银行贷款12931.51万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息316.82万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息316.82316.820.001.1.1期初借款余额12931.511.1.2当期借款12931.5112931.510.001.1.3当期应计利息316.82316.820.001.1.4期末借款余额12931.5112931.511.2其他融资费用1.3小计316.82316.820.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融

23、资费用2.3小计3合计316.82316.820.00十二、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为8184.55万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产37849.2147311.5153619.7163082.011.1应收账款17032.142129

24、0.1824128.8728386.901.2存货13247.2216559.0318766.9022078.701.2.1原辅材料3974.174967.715630.076623.611.2.2燃料动力198.71248.38281.50331.181.2.3在产品6093.727617.158632.7710156.201.2.4产成品2980.633725.784222.554967.711.3现金3027.943784.924289.585046.561.4预付账款4541.905677.386434.367569.842流动负债32938.4841173.1046662.84548

25、97.462.1应付账款11857.8514822.3216798.6319763.092.2预收账款21080.6226350.7829864.2135134.373流动资金4910.736138.416956.878184.554流动资金增加4910.731227.68818.451227.685铺底流动资金11354.7614193.4516085.9118924.60十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资35457.28万元，其中：建设投资26955.91万元，占项目总投资的76.02%；建设期利息316.82万元，占项目总投资

26、的0.89%；流动资金8184.55万元，占项目总投资的23.08%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资35457.28100.00%1.1建设投资26955.9176.02%1.1.1工程费用23347.1065.85%1.1.1.1建筑工程费11229.5031.67%1.1.1.2设备购置费11463.6132.33%1.1.1.3安装工程费653.991.84%1.1.2工程建设其他费用2798.677.89%1.1.2.1土地出让金1627.244.59%1.1.2.2其他前期费用1171.433.30%1.2.3预备费810.142.28%1.2.3.1基

27、本预备费417.331.18%1.2.3.2涨价预备费392.811.11%1.2建设期利息316.820.89%1.3流动资金8184.5523.08%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资35457.28万元，其中申请银行长期贷款12931.51万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资35457.28100.00%1.1建设投资26955.9176.02%1.2建设期利息316.820.89%1.3流动资金8184.5523.08%2资金筹措35457.28100.00%2.1项目资本金22525.7763.53%2.1.1用于

28、建设投资14024.4039.55%2.1.2用于建设期利息316.820.89%2.1.3用于流动资金8184.5523.08%2.2债务资金12931.5136.47%2.2.1用于建设投资12931.5136.47%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入79700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入47820.0059775.0067745.0079700.002增值税

29、1591.902110.542456.302974.932.1销项税6216.607770.758806.8510361.002.2进项税4624.705660.216350.557386.073税金及附加191.03253.27294.76357.003.1城建税111.43147.74171.94208.253.2教育费附加47.7663.3273.6989.253.3地方教育附加31.8442.2149.1359.50（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项

30、税额-进项税额=2974.93万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用66349.92万元，其中：可变成本56229.47万元，固定成本10120.45万元。达产年项目经营成本64273.72万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年

31、第4年第5年1原材料、燃料费31861.9039827.3845137.6953103.172工资及福利费3126.303126.303126.303126.303修理费760.82760.82760.82760.824其他费用7283.437283.437283.437283.434.1其他制造费用504.60504.60504.60504.604.2其他管理费用549.17549.17549.17549.174.3其他营业费用6229.666229.666229.666229.665经营成本43032.4550997.9356308.2464273.726折旧费1410.021410.02

32、1410.021410.027摊销费32.5432.5432.5432.548利息支出633.64633.64633.64633.649总成本费用45108.6553074.1358384.4466349.929.1其中：固定成本10120.4510120.4510120.4510120.459.2可变成本34988.2042953.6848263.9956229.47（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加357.00万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（pf

33、o）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12993.08（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=12993.08×25.00%=3248.27（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额12993.08万元，缴纳企业所得税3248.27万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=12993.08-3248.27=9744.81（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入47820.0059775.0

34、067745.0079700.002税金及附加191.03253.27294.76357.003总成本费用45108.6553074.1358384.4466349.924利润总额2520.326447.609065.8012993.085应纳所得税额2520.326447.609065.8012993.086所得税630.081611.902266.453248.277净利润1890.244835.706799.359744.818期初未分配利润0.001701.225883.2211414.329可供分配的利润1890.246536.9212682.5721159.1310法定盈余公积金1

35、89.02653.691268.262115.9111可供分配的利润1701.225883.2211414.3219043.2112未分配利润1701.225883.2211414.3219043.2113息税前利润3784.048693.1411965.8916874.99十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（firr）=19.66%。本期项目投资财务内部收益率19.66%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行

36、业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=14056.31（万元）。以上计算结果表明，财务净现值14056.31万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=5.82

37、年。本期项目全部投资回收期5.82年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0047820.0059775.0067745.0079700.001.1营业收入0.0047820.0059775.0067745.0079700.002现金流出26955.9148134.2152478.8862332.1967086.082.1建设投资26955.910.002.2流动资金4910.731227.685729.192455.

38、362.3经营成本43032.4550997.9356308.2464273.722.4税金及附加191.03253.27294.76357.003所得税前净现金流量-26955.91-314.217296.125412.8112613.924累计所得税前净现金流量-26955.91-27270.12-19974.00-14561.19-1947.275调整所得税946.012173.282991.474218.756所得税后净现金流量-26955.91-944.295684.223146.369365.657累计所得税后净现金流量-26955.91-27900.20-22215.98-190

39、69.62-9703.97计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.79%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.66%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：27637.39万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：14056.31万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.13年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.82年。十七、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十八、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还