酒店管理公司资金管理制度

1、酒店管理公司资金管理制度为规范酒店的资金运作及管理工作，根据集团相关财务管理制度之规定，结合酒店业实际经营情况， 特制定本办法。第一章一般规定第一条所冇人员必须根据合法、完整的原始凭证，按规定粘贴、填制报销账单据。1、原始凭证的基本要求1）原始凭证内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或者填制人的姓名；经 办人员的签名或者盖章；接受凭证单位的名称；经营业务的内容、数量、单位和金额。2）从外单位取得的原始凭证，必须符合国家票证管理办法，并盖有填制单位的公章；从个人取得的原 始凭证，必须冇填制人员的签名或者盖章。h制原始凭证必须冇经办单位领导人或者其指定人员的签名或 盖章。3）

2、凡填有大写或小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。购买实物的原始凭证，必须有入库单或 验收证明；支付款项的原始凭证，必须有收款单位的收款证明。4）一式几联的原始凭证，应注明各联的用途，并且只能以一联作为收款证明。一式几联的发票和收据， 必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写。5）经有关部门批准的经济业务，应当将批准的文件作为原始凭证附件。如果批准文件需耍单独归档的， 应当在凭证上注明批准部门、日期、批准人及“原件存档”字样；如果批准文件涉及两项报账内容，可将原 件附其屮一份报账单据，另一份注明原件在“xx报账中”字样。2、原始凭证粘贴的具体规定：1）在空白报销单上将原始报

3、账凭证按小票在下，大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴：若票 据较少，可直接在正式报销单的反而粘贴（原始凭证的正而与报销单的正而同向）；若票据较多，可在多 张空白报销单上粘贴。2）将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报销凭证的空白报销单上（将左面对齐粘贴）。第二条如果需报销的原始单据遗失，除飞机票、火车票、船票、长途汽车票，在理由充分的悟况下, 按票价的50%报销外，其他票据遗失一律不予报销；特殊情况，必须报请酒店财务部负责人批准；已由银 行付款，需进行报账核销的原始单据遗失，须凭加盖对方发票章（或财务章）的原始单据父印件和经部门 负责人签字的专题说明进行核销，同时对经办人予以100

4、元的处罚。笫三条对不真实、不合规定的原始凭证不子报账；对记载不准确、不完整的原始凭证子以退冋，并要 求按规定更正、补充；原始凭证冇错谋的，应要求出具单位或填报人重开或更正（金额只可改小，不可改 人），更正处加盖单位印章或签章。第四条严格执行报账期限规定，及时进行报账。1、差旅费借支必须在返回酒店五天内报账，莫他现金借支十天内必须结淸。2、领用的转账支票，经办人员必须在十天内到财务部门办理报账手续；直接由酒店汇往各往来单位的 款项，记入经办人员往來账，经办人员必须在付款后（或货到，或工程完工后）一个月内到财务部门办理 报账手续（合同上有规定的除外）。3、凡未在规定期限内到财务部门结清财务手续的,

5、按起点30元，每超期一天按两元的标准递增予以 罚款。4、费川单据超过二个月的，不予报账。笫五条严格执行酒店的审批规定，所冇开支必须经部门负责人同意，酒店总经理及财务部负责人审批 后方可办理。第六条各项费用开支，以现金方式支付的，必须填写酒店（或丝宝集团）费用报销单；第七条已取得结算凭据的报账业务，必须填写丝宝集团报销单；未取得结算凭据的付款业务，应由经 办人填写请款单，待货到（或工程完工）后由经办人取得发票，办理入库验收（或工程验收）手续，填写 报销单办理报账手续。第二章资金支付的审批规定及流程第八条报账审批规定1、各部门员工的日常费用，由部门负责人控制审核，报酒店总经理和酒店管理公司财务经理

6、审批，； 部门负责人的日常费用，直接由酒店总经理和酒店管理公司财务经理控制审批。2、车辆保养、改装或维修，单项费用在3000元以内（含3000元）的，必须以书面形式，报管理公 司总经理批准；单项费用在3000元以上的，必须逐级上报，由集团批示。3、酒店各种办公、印刷用品、小车过桥及汽油费用、电话费（含个人手机话费）等所需资金的支出， 由酒店办公室管理及审核，报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。4、酒店日常经营所需的水、电及零星工程设备维修费用，由工程部负责核实，报酒店总经理及酒店管 理公司财务经理审批。5、酒店日常'购置原材料、低值易耗品、物料用品、促销品、宣传品、电脑设备及耗材等

7、用于经营的物 资，山采购部负责核实，报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。6、酒店管理公司和酒店所冇謂支付的资金（除临时处置资金外），均通过酒店管理公司财务经理统筹 安排。第九条报账审批流程1、员工因工发生的日常费川必须按规定爭先报请部门负责人批准（部门负贵人发生的费川，应逐级上 报上级领导批准）；部门负责人必须做到严格控制，杜绝先斩后奏的现象发生。2、凡涉及购买物资的部门，应预先提交申请报告，根据报账审批权限的规定经审批人批准后，山酒店 指定的部门负责签定合同（除零星采购以外，所冇采购业务均必须签定采购合同）、购置及报账。3、各级审批人出差期间，对必须开支的款项可授权他人代理行使审批职责。授权书上必须详细注明授 权的范围、期限、被授权人等主耍内容。授权巧一式两份，-份由本部门留存，另一份交财务部门存档。笫十四条现金借支规定1、凡酒店员工因工作需要，需申请临时借支的，必须填写借支单，注明借支事山，经部门负责人核实、 财务部负责人审批后办理借支手续。2、差旅费借支必须由部门负责人根据员工出