2019-2019-2020年《个人理财》常考题

1、2017年个人理财（中级）常考题（十）单选题-1/知识点：章节测试对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理， 即根 据客户所提供的信息制作（？?）A. 资产负债表和收入支出表B 现金流量表和收入支出表C收入支出表和报税表D.资产负债表和损益表单选题-2/知识点：章节测试教育储蓄不能用于（？?）A. 缴纳初中学费B. 缴纳高中学费C缴纳大学学费D.缴纳研究生学费单选题-3/知识点：章节测试在教育规划的各种工具中，虽然教育储蓄具有很强的优势，但教育储蓄要求 十分严格，只有（？?及以上的学生才能办理教育储蓄。A. 小学1年级B. 小学4年级C小学6年级D.初中1年级单选题-41知

2、识点：章节测试小王、小李和小张是大学同学，大学毕业后，小李开始参加工作，小张、小王分别赴美国和香港留学。小张 2015年6月取得博士学位后回国，小王在 2013 年6月获得硕士毕业证书后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受单位派遣，赴日本业务进修，并在2014年11月完成进修回国。现在（2015 年8月），小王、小李、小张预约购车，市场指定价为30万元，厂商指定的免税价格为28万5千元。可以享受免税价格的人是（？）A.小王B小张C三人均可以D.小李单选题-5/知识点：章节测试个人对企事业单位承包、承租经营后，工商登记改为个体工商户的，应（?。A. 按个体工商户的生产经营所得

3、计征个人所得税，不再征收企业所得税B. 按工资、薪金所得计征个人所得税，不再征收企业所得税C先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税D.先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按工资、薪金所得计征个人所得税单选题-6/知识点：章节测试?同一顺序的继承人有两人以上时，遗产分配的比例应首先坚持（A. 均等分配原则B. 照顾原则C权利义务一致原则D.协商原则单选题-7/知识点：章节测试甲某通过设立信托，可以在自己遭受商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托（？特性。A. 财产的独立性B. 受托人的专业性C受托人的独立性D.制度的复杂性单

4、选题-8/知识点：章节测试A公司向B汽车运输公司租入5辆载重汽车，双方签订的合同规定，5辆载 重汽车的总价值为240万元，租期3个月，租金为12. 8万元。则A公司应缴纳 印花税税额（？?元。A. 32B. 128C. 150D. 240单选题-9/知识点：章节测试下列对于不同客户的需求特点表述不正确的是（？?）。A. 企业主客户多采用以金融资产为主要财产传承的方式B. 许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步人有钱阶层”C高端客户都有被尊重、服务的心理D.私营企业主比较关注财富保障、传承和子女教育等方面的规划服务单选题-10/知识点：章节测试（

5、?是整个个人财务规划中不可缺少的部分，是为了退休后能够享受自立、 尊严、高品质的生活。A. 投资规划B. 退休养老规划C风险管理规划D.银行储蓄存款规划多选题-11/知识点：章节测试相对于大型企业，中小企业具有以下（？?）的特点，同样也面临着经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业财务联系紧密的挑战。A. 规模小B. 投资见效快C经营决策权高度集中D.机制灵活E有效率多选题-12/知识点：章节测试下列有关联合年金的表述，错误的有（？）A. 两个或两个以上保险人至少有一个生存作为年金给付条件的年金保险B. 两个或两个以上被保险人，只有一个生存作为年金给付条件的年金保险C两个或两个以

6、上被保险人至少有一个生存作为给付条件的，且给付金额不发生变化的年金保险D.该类年金保险给付条件较高，因此保费较低E两个或两个以上被保险人生存作为给付条件的，且有一个死亡即停止给付的年金保险多选题-13/知识点：章节测试下列关于忠诚客户对企业的意义，说法正确的有（？?）。A. 忠诚客户解决了现有客户的维护和新市场的开发B. 企业所有或绝大部分的利润来自回头客或忠诚客户C企业只要有忠诚客户就能永久生存下去D.减少市场开发费用E通过忠诚客户增加新客户多选题-14/知识点：章节测试年金保险按照被保险人人数分类，可以分为（？）A.个人年金B.团体年金C最后生存者年金D.联合年金E联合及生存者年金多选题-

7、15/知识点：章节测试下列关于商业保险与社会保险的说法，正确的有（？）A. 商业保险法律关系的确立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿订立保险合同来实现的B. 社会保险是通过法律强制实施的C社会保险以盈利为目的D.社会保险包括财产保险和人身保险E商业保险以保险费的多少来加以差别保障多选题-16/知识点：章节测试杜邦分析法的缺点有（？?）。A.过分注重企业短期财务结果B侧重反映企业过去的经营业绩C忽略企业长期价值D.对无形资产无法作出评价E分清决定权益资本收益率的主要因素多选题-17/知识点：章节测试F列对商业保险和团体保险的说法，不正确的有（？）A.如果客户

8、是一名事业有成的企业主，个人所得税的平均税率高于企业所得税，那么可 以考虑通过商业保险为自己做一部分的保障B对家庭而言，团体保险应当作为主要的保障手段C工作单位有变动，或者事业方面有一些变化，原有的团体保险的保障仍旧有效D.如果客户年龄已大，或者有了某些慢性疾病的话，商业保险的核保就会相对复杂，甚 至有被拒保的可能性，并且保费也会较高E有的团体保险包括了寿险、重大疾病险、意外险和医疗险，甚至企业员工的配偶也可 以加入到团体保险中来多选题-18/知识点：章节测试工作收入包括（？）。A. 工资收入B. 财产租赁所得C稿酬D.年终奖E个人经营所得多选题-19/知识点：章节测试下列关于有效市场理论的说法正确的是（？）A. 随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机但可预测的B. 有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关的信息C随机漫步理论认为，对未来股价变化的预测将导致股价提前变化，以致所有的市场参 与者都来不及在股价上升前行动D.随机漫步论点的