22、员工出差与差旅费报销管理制度-副本

1、二十二、员工出差与差旅费报销管理制度第一章总则第一条 为了进一步规范公司员工出差管理工作,强化成本管理意识， 合理控制差旅费开支，特制定本制度。第二条因处理公务或参加培训会议等须离开工作所在地一个工作日 以上，视为出差。第三条本制度适用于公司所有出差人员。第二章出差管理第四条 公司综合办负责出差人员出勤审核、记录。第五条公司财务部负责出差人员出差借款的管控、出差费用报销的 核实、票据的合法性及是否符合各项财务制度。第六条 各部门负责人及分管副总负责出差人员出差任务的核准及期 限审批；核实费用支出真实情况、是否按出差计划执行、费用是否符合标 准、出差天数。第三章出差人员行为第七条 出差人员出差期

2、间，应以工作任务放在第一位，确保在计划 时间内完成各项预定工作。第八条 出差人员出差期间，如由其他单位负责接待的，除正常一天 三餐外，不得参与其他单位安排的与工作无关的活动。第九条 出差人员不得擅自接受其他单位的礼物、红包或与工作无关 的礼物。第十条 出差人员代表着公司的形象，穿着和行为举止，应始终保持 端庄大方。第十一条 与客户或其他单位进行沟通时，必须维护公司的利益和形 象，不得交谈损害公司形象的内容，不得诋毁公司。第十二条 对于客户的投诉，采取正确态度，首先做出合理解释，并 将问题记录，或及时反映公司，帮助尽快处理。第十三条 有关公司的机密，不得随意泄露。第四章出差程序第一节出差审批第十

3、四条 出差申请及审批：员工确因工作需要出差，凡出差满3天 者，提前2天申请出差；超出3天者，提前3天申请出差；凡提出出差申 请者均须按要求填写出差申请单（见附件）、并按以下流程进行权限 审批：审批流程：出差人员一部门负责人一分管副总一总经理一综合办备案 （或考勤管理员备案）。第十五条如果出差当日可往返，一般由直接上级与综合办负责人核 准即可。第十六条 满3天以内由部门经理与综合办主任核准，3天以上由分 管副总核准，部门经理及以上人员一律由总经理核准。第十七条 如遇特殊情形需出差且无法提报书面申请，应通过其他方 式获得相应领导权限审批后，并通知综合办备案。出差返回后补齐手续。第十八条 出差期间如

4、遇不可抗因素（暴雨雷电、暴雪、春运等）影 响导致不能按时返还公司或需要变更出差路线的，需第一时间上报部门负 责人，由部门负责人报请分管副总经理或总经理核准是否予以延期或变更, 未经核准私自延长出差期限或变更出差路线，所产生的所有后果由出差者 本人承担。第十九条 未经批准擅自出差，其出差费用由出差人员自行承担，出 差期间考勤按旷工处理。第二节差旅费借支第二十条 差旅费原则上先由出差人员垫支，确需借款的，须先填写 “借款借据”，列明用款计划，由部门和公司分管领导审批同意后，附审 批同意的“出差申请单”到财务部办理。第二十一条 员工须在出差返回公司后3个工作日内日进行差旅费借 款冲账，对未在限定期限

5、内报销冲账者，公司有权从员工薪资中扣回；逾 期未冲账且无情况说明者，所借公款视同挪用公款处理。第三节出差返回第二十二条 出差人员返回公司后，须最晚于次日到综合办办理返回 手续，填写出差返回单（见附件），按以下流程进行权限审批：1、审批流程：出差返回人员一直接上级-综合办备案（或考勤管理 员备案）。2、差旅报销：出差人员按要求填写差旅费报销单，注明出差地 明细表，按规定填报费用，粘贴票据，并附审批确认的出差申请单、 出差返回单按照财务审批流程审批。第四节财务审批第二十三条财务审批注意事项：1、报销审批中，须认真核对出差申请单上的出差地点、天数、 人数、交通工具，发现不符的差旅费用不予报销。因特殊

6、原因或情况变化 需改变路线、天数、人数、交通工具的，出差人员须提供由分管副总或总 经理签批的“异动事项补充说明”方可报销。2、出差返回公司后应在3日内进行费用报销，同一次差旅费不得分 批报销，因特殊原因延期报销的最长不得超过一周，延期报销者应附由综 合办及分管副总签批书面申请单。3、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责 任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务 混乱的，追究财务经办人及主管领导责任。第五节差旅费开支标准第二十四条 差旅费标准1、交通费：交通费含自公司到达目的地城市所发生的乘坐汽车、火 车、船舶等交通工具所发生的费用，按以下规定执行：（

7、1）出差人员按照规定乘坐交通工具（不含出租车和旅游船等、下 同），凭聚报销城市间佳通费，未按规定乘坐交通工具的超支部分自理。（2）出差人员必须经公司总经理或授权副总经理批准后方可乘坐飞 机或火车软卧，凭据报销(3)出差人员租赁车辆出差。省内出差如遇出差任务特别紧急且交 通不变时，经公司总经理或授权副总经理批准后方可租赁车辆，仅来往租 赁费用可凭据报销。2、住宿费：在规定限额标准内凭票据报销出差期间住宿费，标准为：(1)享受部门负责人及经理级待遇的住宿费上限为80元/晚；其他 人员住宿费上限为60元/晚。(2)出差人员由于接待单位免费接待或内部单位安排住宿的，住宿 费一律不予报销。(3)实际住宿

8、费超过上述规定限额上限的部分自理，特殊情况金公 司总经理或授权副总经理批准后方可全额报销。(4)出差人员在出差过程中应本着勤俭节约的原则，根据出差地消 费水平选择合适的住宿标准。(5)若同次出差为同性两人，住宿费按一人且按高标准予以报销。3、伙食补助费：出差人员伙食补助按以下标准报销：(1)在固原市内县区出差，定额包干40元/天/人(含早餐10元、 午餐15元、晚餐15元)，不再凭其他票据报销(特殊情况经审批后据实 报销)，出差人员有接待单位免费接待或内部单位安排食宿的，一律不予 报销伙食补助费。(2)出差至本省及外省区一般城市的，每人每天补助50元，出差至 国内主要大中城市(即北京、上海、天

9、津、重庆、深圳等)，每人每天补 助80元。4、其他费用：指出差人员在出差地乘坐市内交通费以及其他与本次 出差有关的费用，凭据据实报销。第二十五条报销相关规定：1、出差人员报销单据实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数 计算报销，票据种类以财务要求为准。2、出发日及返回日的“伙食补助费”计算办法：(1)出发：当日12时以前出发当日“伙食补助费”按照标准的100%计发，当日12点以后出发当日按照标准的50%T发2、返程（抵达公司）：当日出发次日抵达：0: 00-12: 00抵达公司 所在地的，到达当日“伙食补助费”按标准50附发；12: 00后抵达公司 抵达当日按标准的100喇发；当日出发当日抵

10、达：单程在2个小时以内车 程的当日不计发补助。第六节出差管理第二十六条 经理级及以下出差人员因特殊情况需乘坐飞机，须经总 经理批准方可，否则按职级标准要求所乘坐的交通工具类别报销车票费用第二十七条 公司原则上不支持自驾车出差，如自驾车出差按往返长 途车船费核销，正常享受伙食补助。第二十八条 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。第二十九条 出差目的地有公司租用宿舍且有接待条件的，经理级及 以下人员须在宿舍住宿，无住宿补助，只享受伙食补助。出发前由公司综 合办部联系出差人员所到达目的地项目部确认住宿安排。第三十条 出差人员应快捷高效地完成出差任务，不准借出差机会游 山玩水或绕行办私事，

11、已经举报或查出，所有出差费用由个人承担并追究 其相应责任。第三十一条出差人员在外期间选择市区安全性较好的住宿场所，注 意出差期间人身安全。第三十二条在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得公 司分管领导同意，并经总经理核准并签署意见后，财务部方可审核报销。第三十三条出差期间应本着“必要、合理、节约费用”的原则，并 时刻注意维护公司形象，严格遵守国家法律法规和有关规章制度的规定， 注意人身安全，并保持与公司的经常性联系。第三十四条 员工旅差费，应据实填报核发，如发现有虚报不实者， 除将所领旅差费追回外，并视情节轻重，根据公司员工处罚管理制度 给予处罚。第三十五条 重大事项出差人员在返还公司后

12、，必须在7天内提交出 差报告并注明任务完成情况或其他需特殊说明内容。第六章附则第三十五条 本制度由综合办负责修订、调整、解释；执行过程中未 尽事宜，将另补充规定；本制度自印发之日起实行，原差旅费报销管理 制度自动废止。第三十六条 附件：出差申请单与出差返回单附件:出差申请单部门：填写日期：年 月 日出差人部门出差地出差日期月 日至月日，共天交通工具里程表起码里程表至码出差事由出差路线首次借款金额首次报销差旅费二次借款金额二次报销差旅费借款总计应退回/应补给部门负责人分管领导备注总经理综合办备案说明：1、此表由综合办留存备查；2、如出差途中变更行程计划需及时汇报；3、此申请表作为出差申请、借款、差旅费报销、自购车辆费用报销必备依据。出差返回单姓