施工承包风险实务及案例分析PPT课件

1、基本观点科学的风险管理手段帮助企业减少损失管理：计划、组织、领导、协调、控制风险管理：管理的一个方面 同质量管理、成本管理类似 日常工作 制度化第1页/共57页1 施工承包风险识别与评价1.1 施工承包风险识别简述1.2 施工承包风险识别方法1.3 施工承包风险估计方法及手段1.4施工承包风险评价方法 第2页/共57页1.1 施工承包风险识别简述（一）1 在收集相关资料的基础上，运用特定的方法，系统的识别工程目标实现的各类风险，并加以适当的判断、归类及鉴定的过程。2 识别原则：全面、有效。二八定律3 结果：识别出风险因素、风险性质以及风险产生的条件；记录具体风险的各方面特征，初步识别出风险发生

2、可能引起的后果；编制出风险识别清单。案例：地质情况与桩基形式4 依据：1）工程风险管理计划中的：指导文件。组织、成员、方案、方法。2）工程概况和相关管理计划。 第3页/共57页1.1 施工承包风险识别简述（二）5 流程： 第4页/共57页1.1 施工承包风险识别简述（三） 要点：方法选择：根据实际项目第5页/共57页1.21.2施工承包风险识别方法1.2.1 德尔菲法1.2.2 头脑风暴法1.2.3 经验数据法1.2.4 核对表法1.2.5 情景分析法1.2.6 图解法第6页/共57页流程图流程图第7页/共57页 1.2.1 德尔菲法德尔菲法：专家调查法，本质是匿名反馈函询法。1 选定专家（2

3、0以内）2 函询联系。函询调查表。3 专家填表。4 专家意见汇总。匿名反馈给专家。修改。5 意见汇总。特点：匿名；持续时间长；费用高。对工程的描述很难详尽，问卷设计要求很高。专家水平参差不齐，责任心也不同。国内不适用第8页/共57页1.2.1头脑风暴法头脑风暴法：邀请不同知识领域的专家，组成专家小组，以专家的创造性思维来获取未来信息。达到：”思维共振”1 目标明确。2 自由畅谈3 追求数量4 禁止批评5 及时总结6 合理评价特点：全面；召集专家开会较难。专家论证会，国内适用。要点：准备期、资料齐全、目的明确。第9页/共57页1.2.3 经验数据法经验数据法：已有统计数据。数据库建立。企业战略。

4、第10页/共57页1.2.2核对表法 罗列第11页/共57页1.3 施工承包风险估计方法及手段1.3.1 工程风险估计过程 1.3.2 工程风险估计的内容1.3.3 工程风险的估计方法1.3.4 工程风险损失的估计第12页/共57页1.3.1 工程风险估计过程 第13页/共57页1.3.2 工程风险估计的内容1 可能性 。概率理论2 后果。工期、成本、质量、安全3 影响范围。4 发生时间。结果：表格第14页/共57页1.3.3 工程风险的估计方法1 利用已有数据。数据库2 理论概率分布。数学计算。3 主观概率分布。个人、集体经验。4 综合推断。已有数据与主观概率推断结合。决策的重要性 最终决策

5、可能是某个人，也可能是表决，取决于组织形式和决策程序第15页/共57页1.3.4 工程风险损失的估计（一）1损失估计。进度拖延费用超标质量不达标安全事故2 进度损失的估计。对局部进度影响的估计。结果，补救措施，可能结果（成本）对整个工程工期影响的估计。结果，补救措施，可能结果（成本） 时标网络：关键线路、网络优化、计算机软件3 费用损失的估计一次性最大损失估计项目整体损失估计第16页/共57页1.3.4 工程风险损失的估计（二）4 风险损失的具体估算。因经济损失而增加的费用估算。价格、汇率。应赶进度而增加的费用估算。资金的时间价值、赶工费。因处理质量事故而增加的费用估算。因安全事故增加的费用估

6、算。5 损失估计应注意的问题损失费用与估价的计算口径一致。工程实际。不同方案一样的方法。参数选择、工程量计算。第17页/共57页1.3.4 工程风险损失的估计（三）2 确定型风险损失估计。一个明确目标，或利润最大，或损失最小；一个确定的自然状态；两个以上的行动方案；不同方案能计算出不同损益值盈亏平衡分析。工程量、单价、利润单因素敏感性分析。一个变量变化，如单价。多因素敏感性分析。变量同时变化，如单价、工程量。3 不确定型风险损失分析。等可能原则。所有发生概率相同。悲观原则。最悲观结果选择收益最大。乐观原则。最大收益。遗憾原则。后悔值。第18页/共57页1.4 施工承包风险评价方法 1.4.1

7、概述1.4.2 步骤1.4.3 方法第19页/共57页1.4.1 简述1 风险识别、风险估计的基础上对风险排序。2 依据。1）识别结果。2）实施进度。3）项目类型。4）风险概率与影响程度。第20页/共57页1.4.2 步骤1 确定评价标准。企业标准，承受能力可接受水平。进度、成本、质量。赫伯特.西蒙：有限理性2 确定工程的风险水平。风险次数、风险概率。3 比较风险水平与评价标准对上述两个指标进行比较。1）整体风险不能接受、单个风险也不能接受，则项目的风险水平不能接受。2）整体风险能够接受，单个风险也能够接受，则项目的风险水平能够接受。3）整体风险水平可以接受，非主要的单个风险不能接受，则采取措

8、施后，项目的风险水平可以接受。4）整体风险可以接受，单个的主要风险不能接受，则取决于决策。4 确定风险等级。排序第21页/共57页1.4.3 方法1 定性分析。界定性质。2 定量分析。界定大小。第22页/共57页2 施工承包风险管理计划及决策1 施工承包风险管理计划2 风险决策过程 第23页/共57页2.1施工承包风险管理计划（一）1 风险管理计划2 风险规避计划第24页/共57页2.1施工承包风险管理计划（二）1 风险管理计划第25页/共57页2.1施工承包风险管理计划（三）2 风险规避计划1）所有风险来源的识别，以及每一来源中的风险因素2）关键风险的识别，以及关于这些风险对于实现项目目标所

9、产生的影响的说明。3）对于已识别出的关键风险因素的评估，包括从风险估计中摘录出来的发生概率以及潜在的破坏力。4）已经考虑过的风险规避方案及其代价。5）建议的风险规避策略，包括解决每一风险的实施计划。6）各单独规避计划的总体综合，以及分析过风险耦合作用可能性之后制定出的其他风险规避计划。7）项目风险形势估计、风险管理计划和风险规避计划三者综合以后的总策略。8）实施规避策略所需资源的分配，包括费用、时间进度及技术考虑的说明。9）风险管理的组织及责任。10）成功的标准11）应急计划第26页/共57页2.2风险决策过程 2.2.1 简述2.2.2 关键要素2.2.3 程序2.2.4 决策方法第27页/

10、共57页2.2.1 简述为实现一定的目标而制定行动方案、并准备实施的活动，是提出问题、分析问题并解决问题的过程。方案比较第28页/共57页2.2.2 关键要素1 掌握的信息量。成本交易理论。2 决策者的风险态度。爱好、厌恶、中性3 决策者的阅历和经验。4 项目本身的特性。项目分析。5 风险成本。6 风险收益。第29页/共57页2.2.3 程序第30页/共57页2.2.4 决策方法1 风险态度。保守；冒险；中立。利润来源2 利益相关方的风险态度。业主；承包；勘察、设计；监理3 单目标。损益值决策法；效益值决策法。企业标准4 多目标。效用值；优劣系数法。企业标准第31页/共57页3 施工承包风险监

11、测与控制3.1 风险监控过程3.2 风险监控方法第32页/共57页3.1 风险监控过程3.1.1 简述3.1.2 依据3.1.3 内容3.1.4 程序3.1.5 方法第33页/共57页3.1.1 简述监测并记录工程项目的各项风险状态，并与风险管理目标相比较，发现偏差、采取控制措施的过程第34页/共57页3.1.2 依据1 风险管理计划2 风险应对计划3 变更申请4 风险识别和分析报告5 实际进展第35页/共57页3.1.3 内容1 密切跟踪已识别的风险 表2 监控新风险的发展3 细化风险应对措施4 制订风险损失控制措施第36页/共57页3.1.4 程序第37页/共57页3.2 风险监控方法1

12、审核检查法2 偏差和趋势分析3 风险表检查法4 风险直方图5 风险预警系统 第38页/共57页4 施工承包风险管理案例分析风险结果的最终体现：合同出现风险（不确定因素）两种解决办法：协商解决、诉讼最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释1 项目决策阶段2 项目前期阶段3 项目实施阶段4 项目经营阶段第39页/共57页1 项目前期阶段（一）案例一 规避强制招标2003年，某建筑公司与某贸易中心签订了某广场工程协议（该工程属强制性招标），建筑公司按约定支付了1000万履约保证金。一年后，由于贸易中心原因，无法开工。建筑公司要求退回保证金。贸易公司迟迟不还，后还100万及利息5

13、0万。诉讼结果：法院支持。判返还本金及利息。合同法：解除合同，赔偿损失评析：风险评估、风险计划、风险决策点、决策方案案例二 非强制项目2004年某外商房地产公司将自己本不属于强制招标的项目向国内5家施工企业发出投标邀请函和招标文件，经过评标，评标委员会推荐了候选人。但房地产公司没有在投标人中确定中标人，而是向投标人范围之外的一家公司发出中标通知书，并签订了承包合同。开工后，房地产公司发现工期严重滞后，协商无果，要求承包人解除合同并立即撤场，承包人不予理会。诉讼辨析：承包合同效力。发包人认为合同有效，要求解除合同，赔偿损失。承包人认为无效，要求支付已完成工程款。结果：法院判合同无效，发包方赔偿工

14、程款。评析：招标法第三条：本项目不属强制招标，但第二条规定，既然进行了招标，就应该遵循，不得自行另立中标人。风险评估、风险计划、风险决策点第40页/共57页1 项目前期阶段（二）案例三 不具备招标条件某化工公司拟建新厂房，为赶进度，在审批手续未获批以前，就进行招标。6家公司参与。制作了标书。投标当日，在投标地点，化工公司告知市政府不同意建化工厂。项目撤销。诉讼。法院判决：退换保证金，赔偿损失。评析：风险评估、风险计划、风险决策点案例四 招标人改变中标结果某公司拟建住宅楼，以邀标形式，获得批准。2002年3月与几个建筑公司协商并按招标程序履行相关手续，经过评标后，确定某建筑公司。 中标后，该建筑

15、公司施工准备，组织调集施工机械和人员，期间未签订合同。2002年10月，甲方改变住宅楼结构，增加面积，重新办理审批手续，并又向招标办申请招标。建筑公司认为重复招标，已无履约诚意，诉讼，要求赔偿施工人员闲置费用和机械台班停滞费用。法院判决：招标投标行为合法有效，虽然未签合同，但是承包方已调集人员和设备，甲方既不签合同，又不发出缓建通知，应负责任，判决赔偿。法律提示：招标投标法45条，中标通知书发出后，改变结果的，应负责任。评析：风险评估、风险计划、风险决策点第41页/共57页2 项目实施阶段（一）案例一 某建设方与某承包方签订合同。桩基施工期间，经检测，发现部分桩基存在夹泥，软泥物，混凝土强度不

16、均，偏低等质量问题。经设计院变更图纸后，继续施工。施工中，甲方擅自加层，建委发出限期拆除通知，后补办施工许可证，竣工后，建筑投入使用。同年，在质量验收时，质监站发现很多问题，要求立即停止使用，请法定检测机构提出加固方案。检测后认为，升层后超载是主要原因，混凝土强度偏低也是原因。建设局发出通知，核定为不合格工程。要求限期拆除加层并返修加固。甲方将承包方告上法庭。法庭辨析：甲方要求承包方拆除加层、返修加固、支付违约金、检测费。法院判决：未经验收投入使用，甲方负责任。拆除加层，加固。费用甲方70%，承包方30%。评析：风险评估、风险计划、风险决策点、法院判案准则第42页/共57页2 项目实施阶段（二

17、）案例二 未经验收，擅自使用2003年。彩虹公司与金城公司签订联合开发协议。开发2号楼。金城负责土地和建设程序审批，施工、设计、管理，彩虹负责投资。2004年12月，彩虹与金城就交付1-3层达成补充协议，约定，同意在2号楼未结算之前先将1-3层公建部分交由彩虹公司管理，05年竣工。验收后，质监站出具合格证明。同年8月，金城与彩虹达成协议，约定金城公司对收尾工程不负责。9月，预算审查中心对工程进行了决算。后因工程款拖欠，金城公司提起诉讼，获得一审法院支持，而彩虹则以质量不合格上诉。判决：合同有效、已验收、已使用，不支持彩虹评析：风险评估、风险计划、风险决策点、联合开发要慎重第43页/共57页2

18、项目实施阶段（三）案例三 结构缺陷2004年，江西某生物公司与某建筑公司签订承包合同。后因工程款拖欠和工程质量问题发生争议。06年2月，双方达成协议，按照实际工程量核算，不符合要求的返工处理，费用由承包方出，承包方撤出工地。生物公司另请施工。06年8月，生物公司认为车间质量有问题，经质检站鉴定，存在偷工减料。06年9月，加固施工，费用22万，生物公司上诉要求承包方出。法院辨析：被告：原告交付后未经验收即使用，即使被告存在质量缺陷，根据合同纠纷司法解释，造成的后果由原告承担。生物公司：06年2月发过函告，被告未积极响应，原告遂于06年9月对已建未完工车间证据保全，客观事实是未使用。司法解释13条

19、2款规定，施工方对使用寿命内主体负责，应承担责任。判决：被告支付22万。评析：风险评估、风险计划、风险决策点、应对措施第44页/共57页2 项目实施阶段（四）案例四 上海塌楼 施工方案 施工组织设计第45页/共57页2 项目实施阶段（五）案例五 施工组织设计2008年3月19日，8名施工人员施工某化粪池底部钢筋，施工机械在给化粪池外墙砖模外侧空隙填土时，由于砖墙至18号才砌筑的，致使外墙倒塌，3人死亡。法律提示：施工组织设计完善 施工方案技术标法律效力标前施工组织设计 标后施工组织设计评析：风险评估、风险计划、风险决策点上海地铁四号线 冷冻法 抢工期 技术方案杭州地铁事故 抢工期 开挖快 支撑

20、跟不上 技术方案政府工程：工期优先 房地产项目第46页/共57页2 项目实施阶段（六）案例六 发包人过失2001年深圳中铁与某集团公司签订协议，施工某建筑。完成236万。但因该集团公司未取得施工许可证，致使工程停工。造成中铁损失。诉讼。法庭辨析:被告称：所提工程款及损失为单方报价。，应司法鉴定。判决：支付工程款171万、损失14万。法律提示：不具备条件承担责任。司法鉴定（证据保留）。评析：风险评估、风险计划、风险决策点、不会全赔、利润何在第47页/共57页2 项目实施阶段（七）案例七 工期延误某房地产公司与某建筑公司签订施工合同，同年9月，又签订协议条款及附件，约定工程造价暂按1300万。待审

21、定后调整。建筑公司应每月28日向房地产公司报送工程月进度表及下月施工计划，如建筑公司按计划100%完成当月进度，经发包方查验复核工程量并批准下月进度后，3日内支付当月进度款，工程竣工时，房地产公司付款应达到工程总造价的95%，余5%作为保修金。合同履行中建筑公司未按约定逐月向房地产公司公司报送工程月进度表及下月施工计划，而是有时报送工程月进度表，有时报送下月施工计划。竣工后，延迟341天，付款未达到95%。诉讼建筑公司：房地产公司欠款874万。房地产公司：工期延误，不及时报送。审理：双方均有错。判决：房地产公司偿付874万。建筑公司支付违约金317万。提示：按合同及时报送、及时发出欠款通知。评

22、析：风险评估、风险计划、风险决策点第48页/共57页2 项目实施阶段（八）案例七 工期延误 评析合同法283条 发包人先行违约，承包人可以顺延，要求赔偿两种观点：1 有法律规定，则无论合同有没有约定，只要发包人违约，承包人就可以要求顺延，赔偿。2 即使发包人未按约定提供资金，也不能得出承包人可以顺延，赔偿的结论。第二种普遍关键在于合同有无明确约定 示范合同通用条款第13条情况 第36条索赔催款通知，停工报告评析：风险评估、风险计划、风险决策点第49页/共57页2 项目实施阶段（九）案例八 表见代理2006年1月，重庆市某建筑公司承建了某高尔夫球场，项目部经理冯某全权代理该工程。有效期至2006

23、年10月30日。2008年2月，冯某向施工劳务人员李某出具欠条一张，该欠条载明：今欠李某在高尔夫球场的人工费5万元。后因工程款拖欠，李某将建筑公司、冯某告上法庭。判决：建筑公司支付5万及利息。法律提示：程序、授权、管控评析：风险评估、风险计划、风险决策点第50页/共57页2 项目实施阶段（十）案例九 垫资 从绝对无效到实质有效A公司与B单位，签订一份工程施工合同，双方约定工程造价采用固定总价方式即人民币叁仟万元，由B单位全额垫资施工，并约定垫资利息每年20%。 签约后，B单位即按约定垫资施工。施工整一年，工程竣工，经验收质量合格。但在结算最终价款时，由于A公司不愿支付垫资利息，双方产生争议。

24、B单位遂起诉要求A公司返还垫资并支付20%垫资利息。而A公司则认为，双方约定的垫资及垫资利息无效，A公司只需支付B单位工程款人民币叁仟万元即可。 法院认为：当事人对垫资和垫资利息有明确约定，B单位请求按照约定返还垫资及其利息，应予支持，但是约定的利息计算标准高于中国人民银行发布的同期同类贷款利率的部分除外。 根据 最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释之相关规定，法院判决：一、A公司返还B单位垫资人民币叁仟万元；二、A公司按照中国人民银行发布的一年期同类贷款利率支付B单位垫资利息；三、B单位的其他诉讼请求不予支持第51页/共57页2 项目实施阶段（十）垫资的方式有带资施工、形象节点付款、低比例形象进度付款、工程竣工后付款、巨额定金、履约保证