审计工作总结（四）

1、审计工作总结今年以来，按照省、市审计工作会议要求，以“三个代表”重要思想和十九次全国代表大会精神为指针，围绕县委、县政府中心工作，抓行风、树形象，抓监督、促服务，抓质量、创精品，全面履行审计监督职能，充分利用微观审计成果，为县经济建设服务，较好地完成了全年各项工作任务。共审计单位某个，查出有问题资金3万元，提改进意见和建议64条。为全县经济建设和廉政建设工作服务，取得了较好地经济效益和社会效益。一、围绕中心，确定审计重点，强化审计监督工作在今年的审计监督工作中，我们紧紧围绕县委、县政府工作中心，坚持做到了贴近领导关心的难点，群众反映的热点，经济建设工作的重点确定审计工作重点。审计中突出两条主线

2、：一是突出重点部门、重点行业的审计监督，制止乱收乱罚，减轻企业和人民负担。二是突出重点项目、重点资金的审计监督，制止高估冒算、挤占挪用，强化资金管理，促进增收节支，保证专款专用，提高资金使用效益。一是强化预算执行审计。今年预算执行审计单位6户，在实施审计中，我们做到由一把手挂帅，统一组织实施，主管局长为各口项目负责人，加大了预算执行工作力度。对审计发现的：应缴未缴预算收入、暂存暂付款未立马入账、延压税款、滞留、挪用专项资金、使用不合规票据入账等方面问题，向县政府进行了反馈，对某年县本级预算执行及其他财政收支审计，向县第十三届人大常委会进行报告，为县人大加强预算资金管理提供管理依据。二是县城“三

3、街五路”改造工作审计节支万元。某年某月某日至某月某日，我们对县城“三街五路”改造工程决算情况进行了审计，审核改造工程原决算2344698.90余元，经审计核实工程总决算为1853603.90余元，审减491095.90余元，通过审计，为县财政既节省了建设资金，同时也制止了施工单位的高估冒算行为。三是开展政府外债管理调查。目前，县政府外债涉及的项目有：利用世界银行贷示加强灌溉农业二期项目，利用国际开发协会资金组织开展的卫生人力资源开发、结核病控制、疾病预防项目。调查从县级财政和项目主管部门管理体制对外债的管理和使用入手，采用座谈、了解及延伸调查项目单位等审计方法。审计调查发现的问题：第一政府外债

4、偿还政策有待改进；第二项目货物采购管理欠规范；第三部分用款单位对政府外债资金性质认识不够，还债意识差。对于存在某个单位的问题，提出2点建议，并将调研报告反馈于县委、县政府。四是开展了专项资金审计。今年共开展了：养老、失业保险、防治“非典“专项资金、财政扶贫等四项专项资金审计，审计金额为1万元，其中：养老、失业保险资金万元，防治“非典”资金万元，财政扶贫资金万元。审计查出有问题资金万元，结合专项资金在管理使用过程中存在某个单位的问题和不足，有对于性地10条提出改进意见和建议，并写出审计报告反馈于县政府和主管部门，为领导加强专项资金的宏观管理提供参考依据。五是开展了乡镇年度财政决算审计。通过连镇、

5、刘集、梁集、安陵、景州镇5个乡镇某年度财政决算审计，查出违纪和有问题资金万元，乡镇财政较普遍存在某个单位的问题是5个乡镇白条列支64490余元，4个乡镇使用不合规票据列支50590余元，4个乡镇乱发奖金补贴41890余元，3个乡白条顶库27990余元，3个乡镇“暂付款”科目年底挂账总额55690余元。对于各乡镇财政财务管理工作中存在问题，有对于性地提出改进措施，共提出审计建议20条，为加强乡镇财政财务工作服务。二、提高审计质量，规避审计风险，争创精品项目根据河北省审计厅、衡水市审计局关于开展争创精品工程活动要求，2021年初，组织全体干部职工对审计署1、2、3号令进行了学习培训和微机使用培训，

6、做到学习法规、掌握法规要求，较好地解决了执行审计规范中存在问题和不足，为争创精品工程活动夯实了基础。在实施中，争创精品项目活动，规定主管局长为项目责任人，重点抓好主管局长、审计组长，要求主管局长签定审计项目责任卡，严把审计程序关；审计组长签定审计作业岗位责任书，对审计各个环节提出具体要求，责任到人，实行目标管理，围绕落实责任，多出精品，我们采取了八条措施：一是建立了领导跟班作业工作制度，要求主管领导到一线领着干、带着干；二是每个审计项目实行审计组长责任制，要求到人，责任到人，奖惩到人，避免审计风险；三是建立了岗位责任追究制，对审计中出现的过错行为，对责任人坚持责任追究，不搞下不为例；四是实行一

7、项目一回访制，由主管局长对分管项目实行交叉上门回访，征求意见，相互监督和借鉴；五是审计组上岗实行廉政反馈卡制，接收被审计单位监督，落实审计署“八不准”工作制度；六是组织群众观模评优，每半年进行一次，由业务股交叉观模评优，相互借鉴，取长补短，评出优秀项目；七是重大项目实行“七统一”审计方法，做到统一布置、统一组织、统一标准、统一培训、统一调度，由一把手主抓，加力度；八是实行精品项目重奖制，在市局对精品项目评选的基础上，对在全市审计系统取得前三名的项目，结合本局情况进行二次奖励，鼓励先进促后进。通过以上措施，强化了争创精品工程活动的开展，形成了文明执法的良好气氛，提高了审计工作质量，避免了审计风险

8、，为审计赢得了社会荣誉。三、加强行风建设，树好审计形象，创造服务型机关1、抓整顿，提素质按照县委、县政府的要求，重点抓好两次思想整顿：一是思想作风纪律整顿；二是践行“”推动“五转一进”大讨论。通过动员学习、查摆问题、整改交流等方式，每个干部职工抓住自己存在某个单位的问题，深入进行自我剖析，结合自身存在某个单位的问题，个人制定出整改方案，领导班子制定出整改方案，使整顿工作达到思想认识到位，查找问题到位，整改措施到位，通过整顿使全体干部职工增强事业心和责任感。为了使审计工作更好地服务于经济工作开展，研究出台了关于加强审计监督优化发展环境的意见，做到创新运用法规，突出服务重点，围绕经济工作中心办实事

9、，搞服务。2、建制度，抓管理围绕行风建设树立好的审计形象，建立健全了党风廉政建设和反腐败工作措施、落实廉政建设责任制实施办法、加强班子建设十条措施等六项工作制度。在抓落实方面：一是对干部职工开展四个教育，即：为人民服务、职业道德、文明执法、创优争先教育。帮助干部职工树立起正确的人生观、价值观、世界观。二是领导班子成员定期到被审计单位上门回访，征求意见，审计组下单位搞审计，实行廉政反馈卡制，通过以上两种形式，接收被审计单位监督。三是向社会作出承诺，由一把手通过县电视台向社会作出承诺，设立举报箱，公布举报电话，通过开展上街为群众咨询服务、下乡包村扶贫、下企业调研、对县开发区进行跟踪服务等措施落实承

10、诺，并对审计人员实行首问责任，保证群众反映问题渠道畅通、解决问题畅通，积极主动地为群众排忧解难。三是对行风建设实行巡视检查制，由局长负责，通过跟班作业和暗访明查等形式，了解审计组文明执法和廉洁自律情况，加大内部监查力度，促进行风建设工作制度落实。3、改变审计方式按照县委、县政府“五转一进”活动的要求，在机关行风建设工作中，坚持从日常审计工作环节抓起，把实施审计全过程与行风建设有机结合起来，从改变审计方式，转变作风，少给被审计单位添麻烦，搞好服务工作入手，重点抓了六个方面工作：一是实行送达审计，减少被审计单位在接待上、应酬上的麻烦。二是实行一审多果，成果双用，减少审计进点次数。今年我们把重点企业

11、审计与企业负责人经济责任审计，乡镇财政决算审计与党政领导干部经济责任审计合二为一，减少进点4次，避免了重复进点，也提高了工作效率。三是审计处理工作中，对审计出的一般性违规资金，帮助被审计单位进行调账处理，对情节轻微的有问题资金当场进行纠正，某年帮助调账处理21笔，金额1890余元，帮助当场纠正有问题资金3490余元。四是对审计过程中发现的不规范地财务收支行为，结合国家的有关财经法规，对财会人员进行现场培训和业务指导。今年以来，现场培训和业务指导人员多少人次，如：在县城改造给排水工程审计中发现，由于自来水公司预算编制人员没有经过正规培训，在自来水工程预算编制中错套定额，审计组人员当场对自来水预算

12、编制人员进行业务指导，提高了单位人员业务素质。五是落实审计决定、建议，对被审计单位有关人员实行请上来制度，进行商谈和勾通，避免请吃、请喝等不廉洁问题发生。六是审计项目主管局长到被审计单位公告审计纪律，规定主管局长为项目责任人，并建立了领导跟班作业工作制度，审计组进点，由主管局长带队，向被审计单位公告审计纪律，提交廉政反馈卡，接收被审计单位的监督。4、开展“131”服务活动为做到监督和服务工作双向用力，在审计监督工作中，我们注重利用好微观审计成果，为县委、县政府中心工作服务，对在审计过程中发现的普遍性、倾向性问题，进行论证和分析，通过报告、评价、意见和建议，将情况反馈于党委、政府和部门，为管理提供参考依据，为把服务工作做好、做扎实，在全体审计人员中，组织开展了“131”服务活动，要求每审计一个项目，提一条合理化建议，办一件实事，为企业建一份经济档案，为县委、县政府反馈