银行和储蓄者

1、银行和储蓄者一、考纲要求银行的含义 我国银行的分类及其职能 我国银行的基本业务和作用 我国储蓄机构的基本业务 我国对公民储蓄的政策及原则 公民储蓄的作用、债券与股票的区别 社会保险和商业保险的区别二、知识结构三、知识点、能力点提示1.金融和金融机构资金的融通简称为金融。资金融通的中介机构，称为金融机构。银行及其他金融机构共同构成国家的金融体系。2.银行银行不是从来就有的，银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物。在现代市场经济中，银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。3.我国现阶段银行的分类按照银行的性质和职能划分，我国现阶段的银行分为中央银行、商业银行、政策性银行三类。4.中国人民银行的

2、性质及职能中国人民银行是我国的中央银行，它在国务院领导下，是管理全国金融事业的国家机关，是我国政府的组成部分。中国人民银行可以称为“银行的银行”，是我国金融体系的领导力量。它有极其重要的职能。第一，依法制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理，是国家宏观调控的重要工具。第二，发行人民币，管理人民币流通。在我国，人民币的发行权属于国家，国家授权中国人民银行统一发行货币。第三，经理国库。除上述职能之外，中国人民银行还具有持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备的职能。5.商业银行商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人。商业银行因依靠吸收存款为其发放贷款的主要来

3、源，在有些国家也称为“存款银行”。贷款利息和存款利息的差额扣去费用就是银行利润。6.中国工商银行中国工商银行是负责办理工商信贷业务的国有商业银行。中国工商银行的主要职能是：办理工商企业的信贷、结算、现金管理和工资基金监督；城镇居民储蓄业务也主要由它办理。7.中国农业银行中国农业银行是负责办理农村金融业务的国有商业银行。中国农业银行的主要职能是集中管理农村信贷。农村信用合作社是我国农村社会主义集体性质的合作金融组织。8.中国银行中国银行是我国统一经营外币业务的国有商业银行。中国银行的主要职能是：统一经营全国的外币买卖业务，办理一切贸易和非贸易的外币国际结算，吸收外币存款。9.中国建设银行中国建设

4、银行是我国管理固定资产投资和贷款的国有商业银行。中国建设银行的主要职能是：管理国家基本建设支出预算，制定基本建设财务管理制度，审查各地区、各部门的基本建设财务计划和决算等。10.交通银行交通银行是一家经营多种业务的综合性的股份制银行。它是由国家控股，地方政府、部门、企业事业单位入股的社会主义股份制金融企业，可以经营人民币和外币的各项金融业务，其业务范围不受专业分工限度。11.政策性银行政策性银行是为确保国家大型基本建设和大宗进出口贸易的顺利完成而设立，并向这些项目提供国家政策性专项贷款的专业银行。其目的是建立健全国家宏观调控体系。到目前为止，我国有中国国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口

5、银行三大政策性银行。12.银行的三大基本业务吸收存款、发放贷款、办理结算是银行的三大基本业务。13.经济往来的结算中经常使用的信用工具在经济往来的结算中经常使用的信用工具是转帐支票、汇票和信用卡。(1)支票是这样一种票据，它由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。在我国，支票主要分为转帐支票和现金支票两种。(2)汇票是这样一种票据，它由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期，无条件支付确定的金额给收款人或者持票人。汇票主要用于外埠结算。(3)信用卡是银行发给资金信用情况较好的公司及有稳定收入的个人，以便利其购买商品或取得服务的信用凭证。使用信

6、用卡可以集存款、取款、贷款、消费、结算、查询为一体，已日渐成为现代社会流行的一种支付行为。电子货币是用电子计算机系统储存和处理的存款，包括信用卡、自动柜员机、电子转帐终端等组成的银行交易工具和业务。14.银行的作用在我国，银行作为信贷中心、转帐结算中心和现金出纳中心，是资金活动的中枢神经，是国家宏观调控的关键部门，是整个经济活动的总枢纽。(1)银行为我国经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带。(2)银行能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和国家作出正确的经济决策提供必要的依据。(3)银行对国民经济各部门和的生产经营活动进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。15.储蓄储蓄，有广

7、义和狭义之分。广义的储蓄包括存款储蓄、购买债券、商业保险及手持现金等等。日常生活中所讲的储蓄一般是指狭义的储蓄，即存款储蓄。16.活期储蓄即活期存款，储户可以随时存入和提取，由银行或信用合作社发给储户存折，凭存折存入或提取。活期储蓄存款是一种最大限度地吸收社会闲散资金的有效形式。17.定期储蓄即定期存款，储户存款时约定存期和存款的具体形式，银行或信用合作社给储户签发定期存单，到期凭单提取本金和利息。我国现代的定期储蓄存款包括整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等具体形式。定期储蓄存期长，比较固定，积累性强，适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存储需要。18.邮政储蓄邮政部门办储蓄是为国家

8、筹集资金，发展人民储蓄事业，利国利民的一项重要措施。邮政储蓄目前主要受理以个人名义的定期、活期存款，不受理支票。邮政部门吸收的储蓄存款统一由中国人民银行支配。19.我国对公民的存款储蓄实行的原则我国对公民的存款储蓄，实行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。20.公民储蓄的作用第一，为国家积累资金，支援现代化建设。第二，调节市场货币流通。第三，有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。21.债券及债券与股票的相似处债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金。债券与股票有许多相似之处，它们都是有价证券，都是集资的手段，都是能

9、获得一定收益的金融资产。但是两者又有所不同，必须加以区别。22.债券与股票的区别债券与股票相比，首先，性质不同，股票是股东的入股凭证，是投入公司的资金的所有权证书；债券是一种债务，限期偿还。其次，受益权不同。股票以取得股息和红利为补偿条件，经营状况好坏决定着股票的效益；债券以定期收取利息为条件，其安全性比股票大。第三，偿还方法不同。股票持有者叫股东，股份公司不准股东从公司中退出股金，股东要退股，只能出卖股票，公司的股东可以变化，而资金额不会减少；债券具有明确的付息期限，必须偿还本金。23.政府债券政府债券，也称政府公债，是由国家的各级政府为筹措资金所发行的多种债券，例如国库券和建设债券等。国库

10、券是由中央政府代表国库发行的债券，主要用来弥补国库暂时性资金短期不足，平衡财政收支。24.金融债券金融债券是由银行(主要是商业银行)等金融机构发行的债券。金融债券的特点是：安全系数较政府债券低，但比公司债券高；利率一般高于政府债券和银行存款；可以进入一定的市场流通转让，流通性较强。25.公司债券公司债券又称企业债券，是指公司为筹集资金而发行的债券。债券到期之前，可以转让。公司债券的风险较高，但往往收益率也比较高。26.社会保险与商业保险的区别社会保险是解决大多数社会成员共同需要的最迫切的保险项目，只保障其基本生活水平。社会保险的费用大多是个人、企业和政府共同负担或由政府承担，它不是以被保险人的

11、需要为依据，而是由国家和有关部门统一规定。商业保险建立在商业原则基础之上，是参与保险者个人意志的体现。商业保险的保障项目广泛。形式多样，给付标准较高。参加商业保险的费用完全由个人负担，是否要购买保险，何时购买，购买什么样的保险，购买多少，为谁购买，完全由参与保险者自主决定，保障范围的大小与缴纳的保险费成正比。27.商业保险的分类、职能和业务商业保险一般可分为财产保险和人身保险两大类。我国商业保险的职能和主要业务是：办理各种财产保险，包括企业财产、货物运输、运输工具以及个人财产等项保险业务，并办理国际财产保险；办理人身保险，以人的寿命和身体为保险对象。商业保险是把分散的社会资金集中起来，用以补偿

12、自然灾害或意外事故造成的损失的一项措施。例题精选(一)单项选择题1.中国人民银行是我国的中央银行，其主要职责是( )A.拟定、执行全国统一的金融方针、政策B.统一经营全国的外汇买卖业务，办理国际结算C.发行股票和各种建设债券D.从国外筹集资金向国内的各类企业投资和贷款答案：A(1994)2.商业保险建立的基础和体现的意志是( )A.自愿原则，投保人意志B.互利原则，投保人与保险人的意志C.平等原则，参与保险者个人意志D.商业原则，参与保险者个人意志答案：D(二)不定项选择题购买国库券和存款储蓄( )A.前者是投资行为，后者是消费行为B.前者收益高，后者收益低C.前者能上市交易，转手出让，后者不

13、能D.前者信用度高，后者信用度低答案：BC(三)辨析题国家大幅度下调银行存贷款利率，有利于搞活企业，但会影响居民储蓄存款的实际收益。答案：(1)贷款利率下调有利于降低企业生产经营成本，从而增强其活力。(2)存款利率下调并不一定使存款者的实际收益减少。当利率下调但利率水平仍高于同期物价涨幅时，存款者的实际收益仍然存在，甚至可能增加。(3)只有当物价涨幅等于或高于存款利率水平时，存款者的实际收益才不复存在。(1998)【同步达纲练习】 (一)选择题1.在我国境内，人民币具有合法的流通使用地位，一切以货币计算的债权、债务，经济业务，劳动报酬等以人民币作为计价和支付工具。这说明( )A.人民币作为我国

14、法定货币，具有法律强制流通力，任何单位和个人无权拒绝使用B.人民币发行权属于国家，国家授权中央银行发行C.中国人民银行总行是唯一有权发行人民币的金融机构D.人民币是法定货币，它的流通使用不受时间、空间等任何条件的限制2.“你的钱，我看着你花”，这是人们对现金管理工作的形象说法。现金管理是我国的一项重要财经制度，是指银行对各部门，各机关、各事业单位和国有企业的现金和库存所进行的监督管理。依法行使这项职能的主要是( )A.中国人民银行 B.中国工商银行C.中国农业银行 D.中国建设银行3.1997年11月8日，举世瞩目的长江三峡水利枢纽工程截流成功。承担为这类国有大型重点项目提供专项货款业务的银行

15、是( )A.中国建设银行 B.中国人民银行C.中国银行 D.中国国家开发银行4.据中央电视台新闻联播报导，截止1998年11月10日，我国城乡居民储蓄存款余额已达52249亿元，比上年增加近6000亿元，这说明( )A.我国对公民储蓄存款的政策和原则，调动了公民储蓄存款的积极性B.我国已不存在通货膨胀，公民储蓄不受物价变动的影响C.我国没受到东南亚金融危机的影响D.我国银行存款利率大幅度提高5.从上题材料中，还证明居民储蓄存款增长的根本原因是( )改革开放促进了我国经济的健康，快速发展经济发展使人民生活水平不断提高存款越多获利就越多国家对居民储蓄采取鼓励和保护的政策A. B. C. D.6.我

16、国的招商银行、中国银行、建设银行、工商银行等商业银行陆续推出网上银行，开通了网上支付、网上自助转帐和网上缴费等业务，初步实现了真正的在线金融服务。据此回答：(1)上述材料表明：货币发展进入了( )A.金属货币阶段 B.纸币阶段C.信用货币阶段 D.电子货币时代(2)上述材料中的几家商业银行推出网上银行，实现在线金融服务的根本目的在于( )A.为用户提供便捷的服务 B.适应电子货币时代的要求C.提高工作效率 D.最大限度地增加银行利润7.10家城市商业银行从2000年7月18日起委托中国工商银行的10家分行替代支付结算业务。在中国即将加入WTO之际，中国工商银行与城市商业银行的合作不仅对推动双方

17、企业发展十分重要，而且有利于提高国内银行的整体竞争能力。(1)上述材料表明中国工商银行与城市商业银行( )A.都是以银行利润为主要经营目标的企业法人B.都是为国家大型基本建设项目提供政策性专项贷款的专业银行C.都是国有独资商业银行D.业务范围都不受专业分工限制(2)上述材料中的支付结算业务是指( )A.用现金来完成货币支付行为B.通过各自的银行账户用转账办法来完成的货币收付行为C.用支票来完成的货币收付行为D.把一定时期的各项经济收支往来核算清楚8.目前，全国农村信用社有独立核算的法人机构41，508个，县联社2，457个，服务网点28万个。农村信用社已成为农村金融的基础和我国金融体系的主要组

18、成部分，在支持农业和农村经济发展中发挥着重要作用。据此回答：(1)从材料中可以看出农村信用社( )A.集中管理农村信贷B.是农村金融机构的领导力量C.办理农村金融业务D.是农村社会主义集体性质的合作金融组织(2)上述材料中说的农村信用社“在支持农业和农村经济发展中发挥着重要作用”，其作用是通过( )A.经营农村存款、贷款、结算、个人储蓄等农村信贷业务发挥出来的B.办理城镇居民储蓄业务发挥出来的C.承担国家农副产品合同收购发放专项贷款发挥出来的D.为农业基本建设发放专项贷款发挥出来的9.某银行某年共向企业贷款5，000万元人民币，平均年利率是13%，在这一年中，共吸收存款4，000万元，平均年利

19、率9%，在这一年中，银行共支付职员工资、奖金等40万元，其他开支130万元。据此回答：(1)根据上述银行的特点可以断定该银行属于( )A.中国人民银行 B.中国工商银行C.政策性银行 D.商业银行(2)这一年中银行利润是( )A.360万元 B.120万元 C.170万元 D.80万元10.银行吸收存款，此存彼取，川流不息。一方面，银行为应付存户提取，而向中央银行借入存款准备金；另一方面，由于有一定数量定期存款，银行总会有相对稳定的存款余额。据此回答：(1)上述材料，表明中央银行( )A.吸收了大量企业、事业单位的存款B.是银行的银行C.依法制定和实施货币政策D.是统一的人民币存储机构(2)上

20、述材料中“相对稳定的存款余额”的主要用途在于( )A.保护银行信誉，获取更多的银行利润B.扩大银行规模，提高竞争能力C.扩大业务范围，壮大银行实力D.发放贷款，支援国家建设11.2000年10月28日经济日报报道，当1985年中国银行发行国内第一张信用卡的时候，谁也没想到它会带来中国金融市场的一次革命性的变化。据来自金融部门的最新统计，目前我国银行发卡银行已经有二十多家，到1998年总发卡量已超过1.4亿张，交易额已突破1.74万亿元。据此回答：(1)信用卡的迅速发展表明( )A.信用卡是银行发给有稳定收入的个人以便利其购物的依据和凭证B.使用信用卡已日渐成为现代社会流行的一种支付行为C.使用

21、信用卡可以集存款、取款、消费为一体。D.持卡人可以到那些和银行签有合约的商店、饭店等消费场所购物、就餐等(2)个人使用信用卡购买商品或取得服务，是现代社会流行的一种支付行为。在我国( )A.同属中华人民共和国公民，都能够在银行领取信用卡B.银行只将信用卡发给有一定收入的个人C.信用卡只能在和银行签有合约的消费场所使用D.持卡人可以随时在发卡银行的任何一个营业机构提取现金12.以投入1万元本金为例，购买2年期、3年期、5年期国债的到期利息分别为510元、867元、1570元，而三个同期限的定期储蓄利息在扣除了利息税后的实得收益分别为338.80元、640元、1152元，同期限的国债利息比储蓄利息

22、分别要多出121.20元、227元、418元。据此回答：(1)上述材料主要说明( )购买国债比参加三年定期储蓄能获得更大的实际收益 购买国债和参加储蓄都属于日常生活中所讲的储蓄行为 购买国债和参加储蓄同属于投资行为 利息税的征收降低了居民的实际生活水平A. B. C. D.(2)上述材料中的定期储蓄( )A.未到期前不得提前支取B.包括整存整取、零存整取、存本取息三种形式C.具有存期长、积累性强的特点D.是一种最大限度地吸收社会闲散资金的形式13.2000年6月13日，国家审计署社会保障审计司赵连栋司长在接受记者采访时介绍，审计部门今年将加大对社会保障工作的监督力度。今年审计署统一组织的对社会

23、保障的审计工作有三大项：一是组织驻地方特派员办事处对71个国有企业养老保险欠费大户的情况进行审计调查。二是对辽宁、江苏等7个省挤占、挪用养老保险金的典型问题进行专项审计调查。三是对全国未参加企业职工基本养老保险的非国有经济企业的征缴情况进行审计调查。据此回答：(1)企业职工基本养老保险( )属于社会保险 属于商业保险 其保险费用应由个人、企业、政府共同负担 是保险者个人意志的充分体现A. B. C. D.(2)审计部门加大对社会保障工作的监督力度是( )A.行使国家职能的表现 B.国家政治权力的表现C.公民政治自由权力的表现 D.政府干预经济的表现14.2000年8月25日，第九届全国人民代表

24、大会常务委员会第十七次会议批准国务院提出的增发500亿元长期建设国债的建议，这些国债资金基本用于加快在建国债项目的建设进度，重点投向基础设施建设、生态建设、城市环保和水源设施、技术创新和产业升级、国家储备粮库建设、西部高校教学设施建设补助，以及京津周围沙漠治理工程和天然草场保护等。据此回答：(1)上述材料表明( )A.发行国债是国家取得财政收入的途径B.增发500亿元国债是为保证国民经济持续健康发展C.国债的发行有利于优化资源配置D.国债发行量越多越有利于经济发展(2)上述材料中全国人大常委会行使了( )A.最高立法权 B.最高监督权C.决定权 D.行政管理权15.据经济日报2001年1月25

25、日报道：2000年底，我国城乡居民储蓄存款余额已超过6万亿元，比上年增加近6000亿元。据此回答：(1)我国城乡居民积极储蓄的事实说明( )A.我国对公民储蓄存款的政策和原则，调动了公民储蓄存款的积极性B.我国已不存在通货膨胀，公民储蓄不受物价变动的影响C.公民储蓄存款完全是公民个人的私事D.我国银行存款利率大幅度提高，吸引了居民储蓄存款(2)从上述材料中，可以看出我国城乡居民储蓄存款增长的根本原因是( )改革开放促进了我国经济的健康、快速发展 经济发展使人民货币收入不断提高存款越多得利息就越多 国家对居民储蓄存款采取鼓励和保护的政策A. B. C. D.16.职工吴某所在的企业是一家股份有限

26、公司，他曾用5000元购买了本公司的股票。后来，该公司发行债券，他又认购了50000元债券。同是一家公司，既有股票，又有债券。同是一个人，既买股票，又买债券。据此回答：(1)债券与股票的共同点是( )是能获得一定收益的有价证券 都是筹集资金的手段 受益权相同 性质相同，都是投入公司的资金的所有权证书 偿还方法相同(2)下列关于债券与股票的说法中，正确的是( )它们都是有价证券，都是能获得一定收益的金融资产 都是承诺在一定时期内支付约定利息并到期偿还本金 债券以定期收取利息为条件，其安全性比股票大 股票具有明确的付息期限，其收益比债券大A. B. C. D.(3)吴某所在公司发行的债券是指公司为

27、筹集资金而发行的债券，这种债券( )到期之前，不可以转让 通常是为筹措长期资金，扩充生产设备而发行的 风险较高，收益率也比较高 其利率不能超过银行同期限的居民储蓄定期存款的40%A. B. C. D.17.2000年，农业银行深化现代商业银行的经营理念，取得了明显成效。年末，人民币各项存款比年初增加了2，028亿元，其中储蓄存款增加934亿元，增幅居四家国有商业银行第一位。据此回答：(1)从材料中可以看出( )A.农业银行以经营人民币的各项金融业务为主B.农业银行的业务范围不受专业分工的限制C.吸收城乡居民的储蓄存款是商业银行的一项基本业务D.我国的银行金融机构分为国有商业银行和股份制商业银行

28、(2)上述材料中的储蓄是指( )A.广义的储蓄 B.狭义的储蓄C.活期储蓄 D.定期储蓄(二)简答题18.你对“居民储蓄，利国利民”是如何理解的?19.中华人民共和国中国人民银行法规定：“中华人民共和国的中央银行中国人民银行在国务院领导下，制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理。”这一规定说明了哪些道理?(三)辨析题20.国家大幅度下调银行存款利率，有利于搞活企业，但会影响居民储蓄存款的实际收益。21.在我国，银行仅仅是经济活动的“寒暑表”。(四)论述题22.1993年初，北京市某中学的一名学生在保险公司投保人身意外伤害保险，交付保险费5元，保险期一年。后来，该生因意外事故受伤，住院3个月，

29、花费医疗费7000多元。经核定，按照保险合同的约定，保险公司付给学生保险金额3800元。请回答：(1)商业保险的作用是什么?(2)商业保险是否比储蓄优越?为什么?23.1996年以来，由于商品零售物价下降，根据这种变化，到1998年为止，中国人民银行连续5次降低银行存、贷款利率。存款利率平均下降4.23个百分点，贷款利率平均降低5.17个百分点。请回答：(1)银行利率下调，对储蓄者个人和企业有什么影响?(2)结合以上材料说明银行的巨大作用。参考答案：【同步达纲练习】(一)1.A 2.B 3.D 4.A 5.A 6.(1)D(2)D 7.(1)A(2)D 8.(1)C(2)A 9.(1)D(2)

30、B 10.(1)B(2)D 11.(1)B(2)C 12.(1)B(2)C 13.(1)A(2)B 14.(1)B(2)C 15.(1)A(2)A 16.(1)A(2)D(3)C 17.(1)C(2)B(二)18.公民储蓄作为一种投资行为，在国家经济生活中起着重大作用。(1)从“利国”上说，公民存款储蓄有利于为国家建设积累资金，支援社会主义现代化建设。(2)从“利民”上说，公民存款储蓄，有利于培养公民科学合理的生活习惯，勤俭节约的社会风尚，健康文明的生活方式。(3)从“利国”与“利民”的结合上说，公民储蓄调节市场流通。一方面，增加储蓄存款，能有效地调节货币流通，稳定币值，从而稳定人民生活和社会

31、经济秩序。另一方面，通过银行发放贷款将储蓄转变为生产投资，促进生产发展，为市场提供更多的消费者权益，从而增加货币回笼，保持正常的货币流。可见，公民储蓄恰如“蓄水池”，针对实际需要可“蓄”可“放”，由此稳定物价，保证人民生活安定和社会的稳定。19.(1)中国人民银行是我国的中央银行，它在国务院领导下，是管理全国金融事业的国家机关，是我国政府的组成部分。(2)中国人民银行依法制定和实施货币政策，目标是保持货币币值稳定，以促进经济增长。中国人民银行依法对金融业实施监督管理，规范市场秩序。中国人民银行通过上述活动对国家的经济实施宏观调控。(三)20.(1)贷款利率下调，有利于降低企业生产经营成本，从而增强其活力。(2)存款利率下调并不