浅析我国新型农村金融机构制度安排的缺陷及其完善

1、浅析我国新型农村金融机构制度安排的缺陷及其完善论文关键词:新型农村金融机构制度安排缺陷完善论文摘要:新型农村金融机构制度安排的特点是：服务 于当地农民、农业和农村经济发展，注册资本金较低，股 东持股比例一定，治理机构设置灵活和监管指标明确；新 型农村金融机构制度安排的缺陷是：准入门槛过低，限制 资本投入，忽视债权人权益保护和监管指标不合适等。因 此，应适当提高准入门槛、鼓励资本投入、保护债权人权 益和调整监管指标。一、我国新型农村金融机构制度演进历程xx年12月20日，中国银监会下发了关于调整放宽 农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新 农村建设的若干意见（以下简称意见）。意见提

2、出，按照商业可持续原则，在农村地区建立村镇银行、农 村资金互助社和贷款公司等新型农村金融机构;要求各地积 极引导包括境内外银行资本、产业资本和民间资本在内的 各类资本投入到农村金融体系的建设中，并决定在吉林、 四川、青海、甘肃、内蒙古、湖北6省（自治区）的农村地 区进行试点。xx年1月22日，中国银监会又出台了 “三项 规定”：即村镇银行管理暂行规定、农村资金互助社 管理暂行规定和贷款公司管理暂行规定。x x年10月 12日，经国务院批准，中国银监会决定将新型农村金融机 构的试点由原来的6省（自治区）扩大到全国31个省（市、 自治区）。截至xx年底，全国已有105家新型农村金融机 构获准开业，

3、其中，村镇银行89家，农村资金互助社1 0 家，贷款公司6家;105家新型农村金融机构共吸纳股金亿 元，吸收存款亿元，贷款余额亿元，累计贷款亿元，的贷 款投向农村小企业和农户。数据表明，新型农村金融机构 拓宽了农民、农业和农村的融资渠道，有利于“三农”问 题的解决。二、我国新型农村金融机构制度安排的特点（一）服务于当地农民、农业和农村经济发展村镇银行定位于经中国银监会有关机构批准，由境内 外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资, 在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展 提供金融服务的银行业金融机构。农村资金互助社定位于 经中国银监会有关机构批准，由乡（镇）、行政村农民和

4、农 村小企业自愿入股组成的，为社员提供存款、贷款、结算 等业务的社区互助性银行业金融机构。贷款公司定位于经 中国银监会有关机构批准，由境内商业银行或农村合作银 行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发 展提供贷款服务的非银行业金融机构。新型农村金融机构 的资金不能用于“三农”以外的其他领域，服务对象限制 在县级行政区，或乡（镇）和行政村一级的社区，不准许跨 区经营，村镇银行不能发放异地贷款。（二）注册资本金较低在县（市）设立的村镇银行，注册资本不低于300万元人 民币；在乡（镇）设立的村镇银行，注册资本不低于1 00万元 人民币。农村资金互助社的注册资本：在乡（镇）设立的农 村资金互

5、助社，注册资本不低于30万元人民币，在行政村 设立的农村资金互助社，注册资本不低于10万元人民币。 贷款公司的注册资本不低于50万元人民币。（三）股东持股比例一定村镇银行应由境内外金融机构、境内非金融机构企业 法人、境内自然人出资，其最大股东或唯一股东必须是银 行业金融机构。最大银行业金融机构股东持股比例不得低 于村镇银行股本总额的20 %,单个自然人股东及关联方持 股比例不得超过股本总额的10%,单一非银行金融机构或单 一非金融机构企业法人及关联方持股比例也不得超过股本 总额的1 0%。对于贷款公司，制度规定应由境内商业银行 或农村合作银行全额出资。贷款公司不得吸收公众存款， 其营运资金为实

6、收资本和向投资人的借款。（四）治理机构设置灵活“三项规定”提岀，新型农村金融机构的治理机构应 具有灵活性和有效性。不同形式的金融机构可以根据自身 的实际情况建立不同的治理架构，不必拘泥于固定的“三 会”形式，应注重组织制度的有效性和股东的真正到位。（五）监管指标明确对村镇银行的监管指标：资本充足率大于8%、不良资 产率低于5%时，适当减少现场检查的频率和范围；资本充足 率高于4%、低于8%时，督促其制订切实可行的资本补充计 划，限期提高资本充足率，加大非现场监管及现场检查力 度，适时采取限制其资产增长速度、固定资产购置、分配 红利和其他收入、增设分支机构、开办新业务等措施。对 农村资金互助社的

7、监管指标：资本充足率大于8%、不良资 产率在5%以下时，允许向其他银行业金融机构融入资金， 适当降低现场检查频率；资本充足率低于8%、大于2%时， 禁止其向其他银行业金融机构融入资金，限制其发放贷款, 加大现场检查力度；资本充足率低于2%时，责令限期增扩股 金、清收不良贷款、降低资产规模，限期内未达到规定的, 要求其自行解散或予以撤销；对单一社员的贷款总额不得超 过资本净额的15%;对单一农村小企业社员及其关联企业社 员、单一农民社员及其在同一户口簿上的其他社员贷款总 额不得超过资本净额的20%;对前十大户贷款总额不得超过 资本净额的5 0%;资产损失准备充足率不得低于100%。对贷 款公司的

8、监管指标：资本充足率大于8 %,不良贷款率在5%以下时，适当减少检查频率;资本充足率低于8%、大于4%, 或不良贷款率在5%以上时，加大非现场监管力度，督促限 期补充资本、改善资产质量;资本充足率降至4%以下，或不 良贷款率高于15%时，责令其调整高级管理人员、停办所有 业务、限期重组。限期内不能实现有效重组、资本充足率 降至2%以下时，责令投资人适时接管或由银行业监督管理 机构予以撤销;对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额 的10%;对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额 的15%0资产损失准备充足率不低于1 00%o三、我国新型农村金融机构制度安排的缺陷（一）准入门槛过低新型农村金

9、融机构的制度安排是低注册资本，即低准 入门槛。低准入门槛有利于新型农村金融机构的设立，但 准入门槛过低，将会使新型农村金融机构出现“先天不足” 资金不足，进而抵御经营风险的能力较弱。而且，新 型农村金融机构的贷款方式以信用贷款为主，信贷资产的 风险系数较大，同时还要应对自然灾害、动物瘟疫等不可 抗力导致的违约风险。因此，应完善新型农村金融机构的 制度安排，适当提高准入门槛。（二）限制资本投入新型农村金融机构的制度安排限制了资本的投入，所 以在其运行过程中，极易出现资金不足的问题。女口，村镇 银行各类股东的持股比例制度安排，限制了具有较强资金 实力的单个自然人、单一非银行类金融机构和单一非金融

10、机构企业法人向村镇银行投入资本;农村资金互助社各类股 东的持股比例制度安排，也限制了具有较强资金实力的单 个农民或单个农村小企业向农村资金互助社投入资本;贷款 公司的营运资金为实收资本和向投资人的借款。贷款公司 “只贷不存”的制度安排，也使其资金实力受到限制。因 此，应完善新型农村金融机构的制度安排，鼓励资本投入。（三）忽视债权人权益保护新型农村金融机构的主要任务是为农民、农业和农村 提供贷款，而贷款制度的安排，又不要求贷款人提供担保 品。所以，如果新型农村金融机构发生支付危机或破产倒 闭，不仅难以偿还存款人的存款本金和利息，损害存款人 的权益，而且投资人也难以收回投入的资本，损害投资人 的权

11、益。因此，应完善新型农村金融机构的制度安排，加 强债权人的权益保护。（四）监管指标不合适新型农村金融机构的监管指标，主要是资本充足率和 不良资产率。不良资产率监管指标是不合适的，它可能会 影响新型农村金融机构发挥作用。因为新型农村金融机构 的任务是为“三农”提供金融服务，尤其是贷款服务，而 服务对象又是风险较大和不确定的对象，所以新型农村金 融机构的不良资产率有时可能会较高。如果严格按照制度 规定的不良资产率来衡量，则新型农村金融机构就可能难 以充分发挥应有的作用。因此，应完善新型农村金融机构 的制度安排，调整监管指标。四、完善我国新型农村金融机构制度安的对策目前，我国新型农村金融机构制度安排

12、的法规，主要 是中国银监会发布的村镇银行管理暂行规定、农村资 金互助社管理暂行规定和贷款公司管理暂行规定。因 此，完善我国新型农村金融机构制度安排，主要是结合新 型农村金融机构的特点，修改完善这三部法规，维护新型 农村金融机构的正当权益，促进新型农村金融机构的发展, 实现为农民、农业和农村经济发展服务的目的。（一）适当提高准入门槛适当提高准入门槛，既不会太影响新型农村金融机构 的设立，又可较好地解决新型农村金融机构的资金不足问 题，增强其抵御经营风险的能力。进一步来说，就是适当 提高注册资本最低限额。这样，新型农村金融机构才能满 足当地农民、农业和农村经济发展的资金需要。（二）鼓励资本投入新型

13、农村金融机构的制度安排，限制了有关股东的资 本投入，可能会出现资金不足的问题，所以，应完善制度 安排。第一，完善村镇银行各类股东的持股比例制度安 排，提高单个自然人股东及关联方持股比例，提高单一非 银行金融机构或单一非金融机构企业法人及关联方持股比 例。第二，完善农村资金互助社各类股东的持股比例制度 安排，使实力较强的单个农民或单个农村小企业可以自由 向资金互助社投入资本。同时，允许吸收非社员存款，并 扩大资金互助社的社员范围，使金融机构也可以向其投入 资本。第三，完善贷款公司营运资金来源制度安排，使其 既可以吸收股东资本和向投资人借款，也可以适当吸纳公 众存款和向其他银行业金融机构融入资金，提高资金实力。（三）保护债权人权益新型农村金融机构的制度安排，必须保护股东和存款 人的合法权益。在制度安排上，要保证存款本金和利息的 支付；实行审贷分离;对借款人的借款用途、偿还能力、还 款方式等进行严格审查，要求借款人提供担保;对保证人的 偿还能力、抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、 质权的可行性进行严格审查;借款人到期不归还担保贷款的, 要依法要求保证人归还;经审查、评估，确认借款人资信良 好，确能偿还贷款的，允