光纤光缆项目核准申请（参考模板）

1、泓域咨询 /光纤光缆项目核准申请报告说明光纤是由中心的纤芯(折射率较高的部分)与纤芯外面的包层(折射率较低的部分)构成的玻璃纤维，是通过全反射在光纤内传播光信号的结构。微细的光纤封装在塑料护套中，使得它能够弯曲而不至于断裂。通常，光纤一端的发射装置使用发光二极管或一束激光将光脉冲传送至光纤，光纤的另一端的接受装置使用光敏元件监测脉冲。根据谨慎财务估算，项目总投资10016.99万元，其中：建设投资7766.70万元，占项目总投资的77.54%；建设期利息102.96万元，占项目总投资的1.03%；流动资金2147.33万元，占项目总投资的21.44%。项目正常运营每年营业收入21100.00万

2、元，综合总成本费用17551.34万元，净利润2592.56万元，财务内部收益率19.79%，财务净现值2332.29万元，全部投资回收期5.75年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。经分析，本期项目符合国家产业相关政策，项目建设及投产的各项指标均表现较好，财务评价的各项指标均高于行业平均水平，项目的社会效益、环境效益较好，因此，项目投资建设各项评价均可行。建议项目建设过程中控制好成本，制定好项目的详细规划及资金使用计划，加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理，特别是加强产品生产的现金流管理，确保企业现金流充足，同时保证各产业链及各工序之间的衔接，控制产

3、品的次品率，赢得市场和打造企业良好发展的局面。目录一、 项目实施的必要性5二、 项目名称及项目单位5三、 项目建设地点5四、 编制依据和技术原则5主要经济指标一览表7五、 主要结论及建议8六、 项目选址综合评价8七、 建设规模及主要建设内容9八、 高级管理人员9九、 劳动安全分析11十、 员工技能培训14十一、 项目进度安排15项目实施进度计划一览表15十二、 建设投资估算16建设投资估算表17十三、 建设期利息18建设期利息估算表18十四、 流动资金19流动资金估算表20十五、 项目总投资21总投资及构成一览表21十六、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十七、 经济评价

4、财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表27十八、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表29十九、 财务生存能力分析30二十、 偿债能力分析30借款还本付息计划表32二十一、 经济评价结论32二十二、 招标组织方式33二十三、 项目总结34二十四、 附表35主要经济指标一览表36建设投资估算表37建设期利息估算表38固定资产投资估算表39流动资金估算表39总投资及构成一览表40项目投资计划与资金筹措一览表41营业收入、税金及附加和增值税估算表42综合总成本费用估算表43利润及利润分配表44项目投资现金流量表44借款还本付息计划表46一、 项目

5、实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。二、 项目名称及项目单位项目名称：光纤光缆项目项目单位：xxx集团有限公司三、 项目建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约24.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。四、 编制依据和技术原则（一）编制依据

6、1、中华人民共和国国民经济和社会发展“十三五”规划纲要；2、建设项目经济评价方法与参数及使用手册（第三版）；3、工业可行性研究编制手册；4、现代财务会计；5、工业投资项目评价与决策；6、国家及地方有关政策、法规、规划；7、项目建设地总体规划及控制性详规；8、项目建设单位提供的有关材料及相关数据；9、国家公布的相关设备及施工标准。（二）技术原则1、所选择的工艺技术应先进、适用、可靠，保证项目投产后，能安全、稳定、长周期、连续运行。2、所选择的设备和材料必须可靠，并注意解决好超限设备的制造和运输问题。3、充分依托现有社会公共设施，以降低投资，加快项目建设进度。4、贯彻主体工程与环境保护、劳动安全和

7、工业卫生、消防同时设计、同时建设、同时投产。5、消防、卫生及安全设施的设置必须贯彻国家关于环境保护、劳动安全的法规和要求，符合行业相关标准。6、所选择的产品方案和技术方案应是优化的方案，以最大程度减少投资，提高项目经济效益和抗风险能力。科学论证项目的技术可靠性、项目的经济性，实事求是地作出研究结论。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积16000.00约24.00亩1.1总建筑面积23526.241.2基底面积9280.001.3投资强度万元/亩298.832总投资万元10016.992.1建设投资万元7766.702.1.1工程费用万元6508.782.1.2其他费用万元1042.

8、512.1.3预备费万元215.412.2建设期利息万元102.962.3流动资金万元2147.333资金筹措万元10016.993.1自筹资金万元5814.353.2银行贷款万元4202.644营业收入万元21100.00正常运营年份5总成本费用万元17551.34""6利润总额万元3456.74""7净利润万元2592.56""8所得税万元864.18""9增值税万元765.97""10税金及附加万元91.92""11纳税总额万元1722.07""12

9、工业增加值万元5915.07""13盈亏平衡点万元8395.70产值14回收期年5.7515内部收益率19.79%所得税后16财务净现值万元2332.29所得税后五、 主要结论及建议本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。六、 项目选址综合评价项目选址区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是

10、科学合理的。七、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积16000.00（折合约24.00亩），预计场区规划总建筑面积23526.24。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx光纤光缆，预计年营业收入21100.00万元。八、 高级管理人员1、公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘。公司设副总经理数名，由董事会聘任或解聘。公司总经理、副总经理、总工程师、董事会秘书、财务总监为公司高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。本章程关于董事的忠实义务和关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公

11、司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总经理每届任期三年，总经理连聘可以连任。5、总经理对董事会负责，行使下列职权：（1）（一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）（三）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）（四）拟订公司的基本管理制度；（5）（五）制定公司的具体规章；（6）（六）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务总监；（7）（七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）（八）本章程或董事会授予的其他职权。总经理列席董事会会议

12、。6、总经理应制订总经理工作细则，报董事会批准后实施。7、总经理工作细则包括下列内容：（1）（一）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）（二）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）（三）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）（四）董事会认为必要的其他事项。8、总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法由总经理与公司之间的劳务合同规定。9、副总经理由总经理提名，董事会聘任或者解聘、副总经理协助总经理的工作，副总经理的职责由总经理工作细则规定。10、上市公司设董事会秘书,负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保

13、管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。11、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。九、 劳动安全分析（一）设计依据1、中华人民共和国劳动法（1995年1月1日施行）。2、中华人民共和国安全生产法（2002年11月1日施行）。3、中华人民共和国消防法（2009年月5月1日施行）。4、中华人民共和国职业病防治法（2002年月5月1日施行）。5、中华人民共和国特种设备安全法（2014年1月1日起施行）。6、特种设备安全监察条例（国务院令549号，2009年）。7、

14、使用有毒物品作业场所劳动保护条例（国务院令第352号）。8、安全生产许可证条例（国务院令第397号）。9、危险化学品安全管理条例（国务院令第591号）。（二）采用的标准1、生产过程安全卫生要求总则（gb/t12801-2008）。2、工业企业设计卫生标准（gbz1-2010）。3、建筑设计防火规范（gb50016-2006）。4、建筑灭火器配置设计规范（gb50140-2005）。5、危险货物分类和品名编号（gb6944-2012）。6、供配电系统设计规范（gb50052-2009）。7、危险化学品重大危险源辨识（gb18218-2009）。8、建筑设计防雷设计规范（gb50057-2010）

15、。9、职业性接触毒物危害程度分级（gbz230-2010）。10、爆炸危险环境电力设备设计规范（gb50058-2014）。11、工业企业噪声控制设计规范（gb/t50087-2013）。12、火灾自动报警系统设计规范（gb50116-2013）。13、工业企业总平面设计规范（gb50187-2012）。14、建筑抗震设计规范（gb50011-2010）。15、低压配电设计规范（gb50054-2011）。16、防止静电事故通用导则（gb12158-2006）。17、20kv及以下变电所设计规范（gb50053-2013）。18、泡沫灭火系统设计规范（gb50151-2010）。19、消防给水

16、及消火栓系统技术规范（gb50974-2014）。20、个体防护装备选用规范（gb/t11651-2008）。21、安全标志及其使用导则（gb2894-2008）。（三）生产过程不安全因素识别生产过程中可能产生的危险有害因素主要有：自然危害、火灾爆炸、中毒、粉尘、噪声、机械伤害、灼伤等，具体情况如下：1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、火灾爆炸：火灾爆炸危险物质，生产过程中易发生火灾爆炸事故。3、中毒：有毒物质在生产过程中发生泄漏，易造成操作工中毒事故。4、噪声：罗茨风机、空压机及各种泵类等设备在运转过程中产生较大噪声，会对操作工造成危害。5、灼伤：在生产过程中发生喷溅，会

17、造成操作工灼伤事故。6、机械伤害：机泵转动设备会对人体造成机械伤害。7、触电：电气设备老化、腐蚀均能造成漏电而发生触电事故。8、高温烫伤：高温的设备和管道若无适当的防烫保温措施，生产过程中会发生高温烫伤事故。9、低温冻伤：操作工接触低温设备或管道，可能发生冻伤事故。10、高处坠落：生产过程中有位于高处的操作平台，在操作及检修过程中会造成高处坠落事故。十、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技

18、术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法

19、。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）iso9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx集团有限公司将项目工程的建设周期确

20、定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 建设投资估算本期项目建设投资7766.70万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费

21、用，合计6508.78万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为3136.15万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3157.40万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为215.23万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1042.51万元。（三）预备费本期项目预备费为215.41万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3136.153157.

22、40215.236508.781.1建筑工程费3136.153136.151.2设备购置费3157.403157.401.3安装工程费215.23215.232其他费用1042.511042.512.1土地出让金697.78697.783预备费215.41215.413.1基本预备费99.7799.773.2涨价预备费115.64115.644投资合计7766.70十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4202.64万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息102.96万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息102.9

23、6102.960.001.1.1期初借款余额4202.641.1.2当期借款4202.644202.640.001.1.3当期应计利息102.96102.960.001.1.4期末借款余额4202.644202.641.2其他融资费用1.3小计102.96102.960.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计102.96102.960.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分

24、项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2147.33万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产9978.1811513.2813048.3815351.041.1应收账款4490.185180.985871.776907.971.2存货3492.364029.644566.935372.861.2.1原辅材料1047.711208.891370.081611.861.2.2燃料动力52.3860

25、.4468.5080.591.2.3在产品1606.491853.642100.792471.521.2.4产成品785.78906.671027.561208.891.3现金798.25921.061043.871228.081.4预付账款1197.381381.591565.801842.122流动负债8582.419902.7811223.1513203.712.1应付账款3089.673565.014040.344753.342.2预收账款5492.746337.787182.818450.373流动资金1395.761610.501825.232147.334流动资金增加1395.7

26、6214.73214.73322.105铺底流动资金2993.453453.983914.514605.31十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10016.99万元，其中：建设投资7766.70万元，占项目总投资的77.54%；建设期利息102.96万元，占项目总投资的1.03%；流动资金2147.33万元，占项目总投资的21.44%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10016.99100.00%1.1建设投资7766.7077.54%1.1.1工程费用6508.7864.98%1.1.1.1建筑工程费31

27、36.1531.31%1.1.1.2设备购置费3157.4031.52%1.1.1.3安装工程费215.232.15%1.1.2工程建设其他费用1042.5110.41%1.1.2.1土地出让金697.786.97%1.1.2.2其他前期费用344.733.44%1.2.3预备费215.412.15%1.2.3.1基本预备费99.771.00%1.2.3.2涨价预备费115.641.15%1.2建设期利息102.961.03%1.3流动资金2147.3321.44%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资10016.99万元，其中申请银行长期贷款4202.64万元，其余部分由企业自筹。项目投资

28、计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10016.99100.00%1.1建设投资7766.7077.54%1.2建设期利息102.961.03%1.3流动资金2147.3321.44%2资金筹措10016.99100.00%2.1项目资本金5814.3558.04%2.1.1用于建设投资3564.0635.58%2.1.2用于建设期利息102.961.03%2.1.3用于流动资金2147.3321.44%2.2债务资金4202.6441.96%2.2.1用于建设投资4202.6441.96%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评

29、价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入21100.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入13715.0015825.0017935.0021100.002增值税461.52548.51635.49765.972.1销项税1782.952057.252331.552743.002.2进项税1321.431508.741696.061977.033税金及附加55.3965.8376.2591.923.1城建税32.3138.4044.4853.623.2教

30、育费附加13.8516.4619.0622.983.3地方教育附加9.2310.9712.7115.32（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=765.97万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份

31、时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用17551.34万元，其中：可变成本15206.19万元，固定成本2345.15万元。达产年项目经营成本16937.39万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费9365.8110806.7012247.6014408.942工资及福利费797.25797.25797.25797.253修理费189.24189.24189.24189.244其他费用1541.961541.961541.961541.964.1其他制造费用98.5698.5698.5698.

32、564.2其他管理费用95.4995.4995.4995.494.3其他营业费用1347.911347.911347.911347.915经营成本11894.2613335.1514776.0516937.396折旧费394.06394.06394.06394.067摊销费13.9613.9613.9613.968利息支出205.93205.93205.93205.939总成本费用12508.2113949.1015390.0017551.349.1其中：固定成本2345.152345.152345.152345.159.2可变成本10163.0611603.9513044.8515206.1

33、9（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加91.92万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=3456.74（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=3456.74×25.00%=864.18（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额3456.74万元，缴纳企业所得税864.18万元，其

34、正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=3456.74-864.18=2592.56（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入13715.0015825.0017935.0021100.002税金及附加55.3965.8376.2591.923总成本费用12508.2113949.1015390.0017551.344利润总额1151.401810.072468.753456.745应纳所得税额1151.401810.072468.753456.746所得税287.85452.52617.19864.187净利润863.551357.5

35、51851.562592.568期初未分配利润0.00777.191921.273395.559可供分配的利润863.552134.743772.835988.1110法定盈余公积金86.36213.47377.28598.8111可供分配的利润777.191921.273395.555389.3012未分配利润777.191921.273395.555389.3013息税前利润1645.182468.523291.874526.85十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内

36、部收益率为：财务内部收益率（firr）=19.79%。本期项目投资财务内部收益率19.79%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=2332.29（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2332.29万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标

37、；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=5.75年。本期项目全部投资回收期5.75年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0013715.0015825.0017935.0021100.001.1营业收入0.0013715.0015825.0017935.0021100.002现金流出7766.7013345.

38、4113615.7216462.7917566.152.1建设投资7766.700.002.2流动资金1395.76214.741610.49536.842.3经营成本11894.2613335.1514776.0516937.392.4税金及附加55.3965.8376.2591.923所得税前净现金流量-7766.70369.592209.281472.213533.854累计所得税前净现金流量-7766.70-7397.11-5187.83-3715.62-181.775调整所得税411.30617.13822.971131.716所得税后净现金流量-7766.7081.741756.7

39、6855.022669.677累计所得税后净现金流量-7766.70-7684.96-5928.20-5073.18-2403.51计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.04%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.79%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：5617.82万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：2332.29万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.04年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.75年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维

40、持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（ebit）与应付利息（pi）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（icr）为21.98。本期项目实施后各年的利息

41、备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（ebitda-tax）与应还本付息金额（pd）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（dscr）为19.77。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款

42、余额4202.644202.644202.644202.641.2当期还本付息102.96205.93205.93205.93205.931.2.1还本1.2.2付息102.96205.93205.93205.93205.931.3期末借款余额4202.644202.644202.644202.644202.642利息备付率21.983偿债备付率19.77二十一、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入21100.00万元，综合总成本费用17551.34万元，税金及附加91.92万元，净利润2592.56万元，财务内部收益率19.79%，财务净现值2332.29万元，全部投资回收

43、期5.75年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十二、 招标组织方式（一）招标组织方式1、由于项目建设单位对本期工程项目的复杂程度、技术、预算、财务和工程管理等方面的专业人员较少，且项目建设较复杂、专业性较强，故此，本期工程项目采取公开招标方式；按照“公开、公正、平等”的原则，择优评定中标单位，以达到节省投资、保证建设质量的目的，使项目建设顺利进行。2、项目建设招标工作要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作，同时，向有关行政监督管理部门备案、办

44、理招标事宜，并接受有关部门的依法监督，建议项目建设单位按照国家有关招标规定的方式进行公开招标。3、鉴于项目建设单位目前尚不具备自行招标所应有的编制招标文件和组织评标的能力，因此，本期工程项目的招标活动委托给依法设立、从事招标代理业务并具备相关经验的招标代理机构实施。4、本期项目应按照国家有关规定先履行项目审批手续，取得批准后委托招标代理机构进行公开招标。5、招标人在国家指定媒体上发布招标公告，公告应当载明招标人名称和地址，招标项目的性质、数量、实施地点和时间等项事宜。三、招标委员会的组织设立（一）招标代理机构的选择根据项目建设单位实际情况，对建设项目和设备选择委托招标代理机构代理招标形式，对招

45、标代理机构应从信誉、实力和资质等方面择优考虑。（二）评标委员会的人员组成和资格要求建设项目采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证项目的公开、公平，对评标委员会的组成和资格有如下要求。1、评标委员会人员组成：评标委员会由项目建设单位代表和有关技术、经济等方面的专家组成，最低不少于五人，评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。2、评标委员会成员的资格要求：评委会成员名单从市以上专家库中抽取，要求具有副高级及以上职称，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。二十三、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既

46、符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特

47、点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十四、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积1600

48、0.00约24.00亩1.1总建筑面积23526.24容积率1.471.2基底面积9280.00建筑系数58.00%1.3投资强度万元/亩298.832总投资万元10016.992.1建设投资万元7766.702.1.1工程费用万元6508.782.1.2其他费用万元1042.512.1.3预备费万元215.412.2建设期利息万元102.962.3流动资金万元2147.333资金筹措万元10016.993.1自筹资金万元5814.353.2银行贷款万元4202.644营业收入万元21100.00正常运营年份5总成本费用万元17551.34""6利润总额万元3456.74"&quo