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文档简介

1、财务科出纳安全生产责任制1、认真贯彻执行国家有关方针、政策、财经法规、会计 制度, 认真学习贯彻落实财务管理制度。2、负责现金和银行出纳工作。严格按照国家现金管理条 例和银行结算制度，办理银行往来款项和现金的收付业务，不 得超过规定范围使用现金，不得出借账户办理结算或套取现 金，严禁挪用现金和以“白条”抵库。3、根据审核制证人员编制的收付款凭证，认真审查核对 原始凭证和收付款凭证无误后，一是办理收付款手续，二是办 理银行票据的签发工作。妥善保管好收付款凭证，做好原始凭 证借出登记收回工作，做好凭证的及时传递工作。4、办理现金要细心谨慎，钱款当面点清，防止差错，保 证资金安全；收取大额钞票时，要

2、认真鉴别，防止假钞。到银 行提取现金或送存现金，必须请保安人员护送，以确保现金的 安全。5、开具支票要认真填写签发日期、收款单位、开支用 途，支票金额大、小写要书写正确，金额要一致，输入密码要 确保无误。从严控制空白支票领用，做好领用记录，并限定其 单位、用途、日期等。6、根据现金和银行收付的记账凭证，逐日打印现金日记 账和银行日记账，并结出余额，每天终了将现金余额与库存现 金相核对，将银行存款余额与计算机内数据核对一致，做到日 清月结，账账相符，账实相符，及时交会计档案人员存档。7、妥善保管现金、银行票据、有价证券、印章，下班前 要将其放入保险柜；保险柜钥匙专人保管，不得丢失或转交他 人，保

3、险柜密码要严加保密；库存现金不得超出核定限额，超 过限额的现金应当送入银行。按时提取备用金，保证日常报销 所需的现金周转，正确使用各种银行结算凭证，及时办理银行 收付业务，托收回单要及时取回入账。及时清理信汇、支票的 收回工作，随时掌握银行存款余款。8、加强计算机基础学习，了解计算机一般工作原理，熟 练掌握会计软件的使用方法和应注意的事项，熟练运用网络技 术服务客户。9、每一个工作日结束后，要及时将本日现金、银行存款 收支情况及余额核对无误后，于次日上报处领导。10、负责管理全处票据管理，严格按照规定管理票据。做 好票据的购买、领用和退回登记工作，定时清理，随时检查， 杜绝不安全因素的发生。负责制定处内各项票据管理制度。审 核处内有关单位按规定收取的各项费用是否合理合法。负责本 处收据、结算凭证领用、登记、保管、缴销工作和票据清查。11、出纳人员要加强法制观念和自身道德素质的培养，不 断提高业务水平，

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