金蝶KIS标准版固定资产初始数据录入

1、Kingdee金蝶知识库文档KIS标准版7.6固定资产初始数据录入本期概述z 本文档适用于KIS标准版7.6、KIS标准版7.5固定资产初始化业务z 学习完本文档以后，对于该版本中固定资产初始数据的录入有了比较深入的了解, 能够完成对不同情况的固定资产的初始数据的录入版本信息z 2006 年 9 月 14 日 V1.0版权信息z 本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经

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3、ngdee金蝶知识库文档背景固定资产在企业实际运行中至关重要。做好固定资产的管理，能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价值，追踪 固定资产的使用状况，加强企业资产管理，提高资产利用率。如，管理好生产用固定资产有 利于企业了解自身的生产能力，在销售上升时，对于是否需要投入新的固定资产以提高生产 能力做出正确判断。翦功曙案例金华电子公司2006年9月份启用账套，固定资产初始数据为：a、 机器设备机床JQSB001 （数量1）2005年6月份入账，购买时原值：6000,本年3 月份时固定资产评估增值600元，假设本年增值同时补提了增值部分的折旧。不考虑净残值，预计使用期间：60期，折旧方法

4、：平均年限法；b、 机器设备机床JQSB002 （数量1）2001年7月入账，购买时原值：6000,不考虑 净残值，预计使用期间：60期，折旧方法：平均年限法，2006年7月报废；c、 运输设备运输车 BGSB001 （数量1）2006年3月入账，购买时原值：12000,不考 虑净残值，预计使用期间10年，折旧方法：双倍余额递减法。在KIS标准版7.6版本中，录入固定资产卡片，除了要选择固定资产、累计折旧科目， 还必须选择对应的减值准备科目，该版本中，需要在会计科目中新增固定资产减值准备科目，并在系统参数中指定为固定资产减值准备科目。否则录入卡时系统提示“xx科目不是一个减值准备科目”。具体操

5、作如下：一、在初始设置界面，选择“会计科目”后单击“新增”按钮，录入科目代码和名称, 并定义科目相关属性，如下图1.01 :金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第2页 共13页Kingdee金蝶知识库文档X图1.01新增固定资产减值准备科目|懾|目1衩益|今或本|弓餌启益|<uj冥制©预算返）-打印® .二、在初始设置界面选择“账套选项”“高级”中的“固定资产”页签，指定固定资产减值准备科目代码，如下图 1.02 :图1.02指定固定资产减值准备科目三、在初始设置界面选择“初始数据”，并选择“固定资产”进行固定资产初始数据的录入。如下图 1.03 :金蝶软件（中国）有限

6、公司技术支持部第3页 共13页Kingdee金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第4页 共13页Kingdee金蝶知识库文档方向痔倍雷借佶借傍書借借借侶Is借借惜侶借借借借心借贷S资产円旧6 709C.1- 1-222 2l Il II丄2 3 4 l I l I l l l II I3 5 6 I I Io I 2 3 4 5 G 789o I 2 3 4 - - - L - - - - - > r- > - - >*> - - A T-5 8 9 1111211111目3预览过浦自刷sssss（e）乏烁畑国口（曲 flswtD开料 Ei 叢 聖T 毎据釁

7、款贴收购至恋 按罷噩补应谥豐感聖盟费投畀折 T收霉收他料矍值料托農羿期里S 短应应坏预应其村凍包低材曹产分待蔷豎图1.03进入固定资产初始数据录入界面四、在固定资产初始数据录入界面，单击“新增”按钮进行固定资产卡片的录入。下面 我们分别按照案例，对不同的卡片进行录入。案例a的录入：1、在固定资产卡片的基本-入账信息中录入固定资产的代码、名称及对应的固定资产、 累计折旧和减值准备科目，并选择所属类别等信息。注意：新建账套，系统自带的固定资产类别只有“房屋及建筑物”，存在其他类别的固定资产，需要新增固定资产类别。单击类别右侧的一J按钮，在出现的窗口中通过“增加”，新增“机器设备”类别。也可以设定常

8、用的折旧方法和该类别预计净残值率。设定后，录入 固定资产卡片，选择所属类别后，系统会自动带出类别中所选择的折旧方法和残值率。如下图 1.04:图1.04定义固定资产类别选择所属类别后，录入其使用部门、入账日期和原值等信息。如下图1.05:图1.05基本-入账信息的录入 、该页签基本信息中的使用部门可以是单一的，也可以是多个的。如果是多个部门， 则部门之间折旧费用分配的百分比之和要为100%，部门之间减值准备分配的百分比之和也要为100%。如下图1.06：图1.06多部门使用 、该页签入账信息中的“入账日期”是指购入固定资产入财务账的实际日期或在建的 固定资产完工，从在建工程转到固定资产时实际交

9、付使用的日期。 、通过该页签中的“增加方式”右侧的I按钮可以新增、修改和删除固定资产变动方式（包括增加方式和减少方式），并设置每个变动方式对应的对应科目、凭证字和凭证摘 要。这样在启用账套后新增固定资产卡片生成凭证时可以自动获取已设定的固定资产对方科目，如银行存款、应付账款等，获取设定的凭证字和摘要，当然也可以在生成凭证界面进行 修改。如下图1.07:固定资产变动方式：确定|资贈入 加 受受资建盈他 接8融自盘X修改删除|Ita科目|2031取消魏字：|s3蛊证摘要：|购入固政产图1.07固定资产变动万式 、该页签原值信息中“原值本位币”是指固定资产入账时的本位币入账价值，也支持 多币别的录入

10、。如果购买时已经计提折旧或计提减值准备，则在“累计折旧”和“已提减值 准备”中录入对应信息。 、如果存在附属设备，可以通过该页签左下角的“附属设备”按钮，进入附属设备的 录入界面。附属设备的值已经包含在该固定资产“原值本位币”中。2、选择折旧与减值准备信息，录入折旧信息及账套启用期初数据等信息。如下图1.08:图1.08折旧与减值准备信息的录入 、如果该固定资产不想计提折旧，那么折旧方法中要选择“不计提折旧”。 、“原值”是指账套启用期初固定资产的原值，在本案例a中，2006年3月评估增值，2006年9月启用账套，因此启用期初原值为购入的原值+评估增值，即6000+600=6600。 、“累计

11、折旧”是指账套启用期初该固定资产累计计提的折旧，记入累计折旧科目的余额。由于评估增值的同时调整以前年度的累计折旧，因此此时固定资产已经计提的折旧即：6600/10*14=1540 （累计已计提折旧的期间数是根据固定资产的入账日期和启用期前一期，系统自动计算。） 、“设置折旧计算方法”，在初始化状态才能看到此按钮，用于设置哪些元素参与折旧的计算。多用于发生变动的固定资产，设置变动后基于哪些要素计算每期计提的折旧。案例a中，评估增值后调整以前累计折旧，因此可以选择第三种折旧方法或在“固定资产折旧计 算方法”反映此次变动信息，并录入变动后参与折旧的要素。选择的计提折旧方法不同，在 折旧与减值准备信息

12、页签中折旧方法显示不同，但不影响每期计提的折旧。如下图1.09:图1.09设置折旧计算方法 、“在最后一期把折旧提完”是指固定资产无论当前净值是多少，只要到预计使用期 间的最后一期，则在这最后一期，全部提完余下的折旧，即固定资产净值只剩残值。3、选择本年变动数据页签，录入本年变动的数据信息并调整年初余额。如下图1.10:图1.10本年变动数据的录入注意:由于案例a在本年3月份发生了原值的调增，因此在本年变动数据“本年原值调增”中录入调增值600。本年累计折旧调增600/60*9=90 ，本年计提的折旧数为 6000/60*3+6600/60*5=850。系统根据账套期初数据和本年变动数据自动计

13、算本年年初数据。案例b的录入：1、基本-入账信息的录入。如下图 1.11：图i.ii基本-入账信息的录入2、折旧与减值准备信息的录入。如下图1.12 :Ed*诲产卡片 |基不-入.账信息折I日与减值准备佶息丰年寮动数据|w H I I H I附属设备图1.12折旧与减值准备信息的录入 、由于固定资产机床 JQSB002在账套启用期前已经报废，因此其账套启用期初数据均 为0。 、平均年限法系统默认的计算方法如图1.12，也可以根据需要通过“计提折旧计算方法”按钮进行修改。 、如果固定资产报废期间在账套启用期所在年度以前的某个期间，则初始化时不需要 录入这类固定资产的卡片。3、本年变动数据的录入。

14、如下图 1.13：图1.13本年变动数据的录入 、本年7月报废，报废时冲减固定资产原值和累计折旧，因此“本年原值减少”为6000,本年累计折旧减少也为6000。报废当月仍然计提折旧，因此该固定资产在本年计提的折旧为6000/60*7=700 （本年折旧提了 7期）。 、本年变动数据调整年初数据。 该固定资产报废前没有进行任何变动， 原值没有变化， 因此年初原值仍为 6000。入账至上年度2005年末计提的折旧为 6000/60*53=5300 ,则年初 累计折旧为5300。案例c的录入：1、基本-入账信息的录入。如下图 1.14图1.14基本-入账信息的录入2、折旧与减值准备信息的录入。如下图

15、1.15:图1.15折旧与减值准备信息的录入固定资产运输设备运输车在本年3月入账，并已经计提了5个期间的折旧，因此在账套初始数据中固定资产原值6000,累计折旧6000/60*5=500。3、本年变动数据的录入。如下图1.16：金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第15页 共13页Kingdee金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第16页 共13页Kingdee金蝶知识库文档图1.16本年变动数据的录入注意:该固定资产本年3月入账，本年计提折旧500,本年年初数据均为 0。五、完成固定资产卡片录入后，数据自动传递到总账。通过查看总账数据可以直观的看 出固定资产汇总数据的准确性。如下图

16、1.17:国文冲（巳 備竭t或 »s<v）xn（u -srn（w 帘肋（虫3 輩i沪曰刷TlZJ关闵打印预览科目代码.靈计借方索计贷方期初余额110121023 '10941115112611371143115令11310119111211212313128141 乂 9151311G133171351 R1 71913820139211512Z161231G324165现金银行存款其他货币蓬金短期投浇 应收票锯 应收账款 坏账准岳 预付账款” 应收补贴款 英他应收款 村材釆购 原材粗 包裝物II低直辱琴四II村料成*连异表托加工材料冃制半感品产威品分期收款发出商品 特摊费用r固定进产6, 600. OOS, 000. 00固定资产减值准召幕庁十折 I日&, OOO. 0O2, 140. 0O借借借借倍倍黛借借借借借倍侶借借借借借僭侶蓿借赏1乙 600. OC2J 0 + 0. OC图1.17固