个人理财规划报告书

1、个人理财规划案例目录一、理财寄予二、基本情况三、理财目标四、目前财务状况五、基本假设六、理财建议七、财务可行性分析八、未来家庭理财安排原则九、理财规划结论十、后记、理 财 寄 语理财是一个良好的生活习惯，是一种积极的处事态度，更是一段快乐的人生享受！让我们携手共创自由、自主、自在的精彩人生！衷心希望为您提供的理财建议能帮助您实现您的理财目标以一臂之力！、基 本 情 况1、个人基本信息表一 家庭基本信息家庭成员年龄职业健康状况杨先生30大学职员健康杨太太31自由职业者健康2、风险承受能力及分析（1）杨先生的家庭处于成长期， 杨先生工作比较稳定 ,但杨太太是自由 职业者 ,收入相对缺乏保障，未来还

2、要面对养育子女及现有资产的保值增值 等问题，风险承受能力不是很强。（2）杨先生目前投资于房地产的资金占比较大，面对当下中国房地产 市场中的不稳定因素，存在一定的保值风险，而且房屋租赁市场的收益水 平时好时坏，投资回报不稳定；流动资产占比过低，需要进行合理的调整。 从目前的投资情况来看，杨先生有一定的投资意识，只是经验不足，还需 要进一步优化投资组合，合理选择投资产品。（3）通过以上风险承受能力分析， 可以看出杨先生属于稳健型投资者，追求资产的增值，能接受一定的投资波动，建议适当改变目前的投资结构， 增加其它方面的投资分散投资风险，可以尝试进行部分进取型的投资。三、理 财 目 标1、2010年要

3、小孩，孩子的抚养；2、选择适合理财组合，实现财产的保值增值；3、子女的教育规划；4、合理安排养老保障，确保晚年生活无忧四、目前财务状况1、财务报表根据您所提供的信息，我们编制了如下各表：表二 杨先生家庭规划前现金流量表日期： 2008/11/16-2009/11/15 币种：人民币每年现金流入（万元）每年现金流出（万元）先生收入基本生活开销6太太收入10旅游费2租金收入6保险支出1通讯费1礼品支出汽车维修费2其他支出1现金流入合计现金流出合计每年净现金流入6备注：由于公积金和养老金是专项资金，支取时间与用途有特殊规定，因此在现金流中不予考虑表三 杨先生家庭规划前资产负债表日期： 2009年 1

4、1月 15日币种：人民币资产项目（万元）占比（%）负债项目（万元）占比（%）银行存款103股票房屋29791负债合计00汽车206净资产327100资产总计327100负债及净资产合 计327100备注：由于杨先生在学校缴纳社保养老金额较低，而杨太太作为自由 职业者没有社保，出于谨慎性原则，对以前年度的养老金积累在现有的资 产中忽略不记。2、财务分析（1）资产负债率 =负债/总资产 =0/327=0资产负债率 =负债/总资产 =0/327=0，杨先生家庭无负债， 造成这个财务 杠杆实际上没有发挥效力，一方面虽然家庭有足够的偿债能力，但与此同 时也体现出在投资方面的保守性和在理财规划方面的一点欠

5、缺，这将直接 影响现有财产和未来现金流的保值和增值。在投资收益高于贷款利率时,适当的负债也有利于资产的增长。（2）流动性比率 =流动性资产 /每月支出 =10*12/= 从比率上分析比值偏高，杨先生一家以目前的收入能够在消费水平不 变的情况下保证家庭至少 8-9 个月支出，可以考虑拿出部分用于投资。（3）储蓄比率 =赢余/ 收入=6/=30%比较合理 ,可以将 30%的收入用于增加储蓄或追加投资 ,加速资产增值。（4）固定资产收益率 =固定资产收益 / 规定资产净值 =6/297=2% 从杨先生的资产上来看主要的部分集中在固定资产上，我们为其计算 了主要资产的收益情况，除去固定资产本身的价值因

6、素增加外，收益仅有 2%，资产回报率比较低。（5）投资与净资产比率 =投资资产 /净资产 =115/327=该比值偏小，而且 种类过于单一。（6）资产结构固定资产占比过大，达到 91%，在家庭成熟期属偏高，随着资产总量 的不断增长，这一比率会趋于下降。投资产品过于单一，影响收益。五、理 财 假 设1、通货膨胀率 2%2、收入为税后收入 ,且收入的增长与通货膨胀的增长率相同，也为 2%3、股票型基金平均投资回报率 10%配置型基金平均投资回报率 8% 债券型基金平均投资回报率 5% 货币型基金平均投资回报率 3% 房屋租赁平均回报率为 5%4、预期 60 岁退休5、预期寿命 90 岁6、社保养老

7、金个人的缴费比例为工资收入的 8%（普遍标准），假设养老金 帐户平均回报率 2%7、杨太太每年交费 1 万元的健康保险，按目前的健康保险收费水平测算， 交费 20年，保额可以达到 30 万元左右，假设杨太太购买的保险保额为 30 万元。六、理 财 建 议1、投资规划（1）消费建议从杨先生家庭的支出项目来看各项费用比较大，通讯费用特高，还有 些不清楚的消费项目，把每月的工资收入几乎都花光了，仅有租金收入能 够积攒下来。杨太太的工作本身就不稳定，收入没有保障，房地产租赁市 场也不景气，租金弹性比较大，在这种情况下，一旦养成了大手大脚花钱 的习惯，在收入紧张的情况下就容易出现财务危机。所以建议先控制

8、不必要的消费，节省开支。（2）应急备用金按现在每月的支出万元计算， 10 万元存款中 4万元作为 3个月的家庭 应急备用金，比较合理。鉴于杨先生夫妇每月生活消费 5000 元的情况，建议您办理一张额度在 2 万元左右的信用卡。 这样家庭每月生活消费可以通过信用卡来调节， 可以 享受 20 天到 60 天不等的免息期；同时根据现在金融市场上的情况，贷记 卡的透支现金的额度一般在 6000 元至 10000元，基本上可以满足其临时资 金的需求。（3）房产投资 杨先生的固定资产占比过高，收益过低的情况，特别是位于郊区的房 屋，由于位置处于郊外，本身升值空间不大、空置时间又较长，存在资产 浪费的情况。

9、但考虑到郊区的房产是为了更好的享受生活，所以在手中金 融资产还能满足理财需要的情况下，不会轻易建议出售房产。（4）股票投资 杨先生家庭目前没有股票方面的投资，鉴于目前中国股票证券市场的 牛市，应该适当购买一些股票，建议投入金额为 2 万元。如果持有的是成 长性较好的绩优股，只是由于目前整体形势不好而被套，可以耐心持有， 静观其变。如果持有的股票是业绩比较差的短线投机股，建议您在合适的 时候果断出局。（5）、基金投资 基金是将募集的资金，由富有经验的基金经理投资于股市、债券市场、 货币市场等不同渠道，以获取资产的增值。相对于个人投资，风险相对要 小，适合没有足够的时间和精力做个人投资，缺少投资经

10、验的上班族。基 金中主要分为股票型基金、配置型基金、债券型基金和货币型基金，总体 来看，股票型基金的收益最高，但风险也最大，出于稳健投资考虑，投资 比例不宜太高，不要超过 20%,如果没有时间投资股票 ,购买股票型基金间接 投资股市也是不错的选择。配置型基金可以同时投资在股票和债券市场， 根据市场行情调整投资方向，风险和收益要视具体的投资结构分析,投资比例可以在 40%-60%之间。债券型基金主要投资债券市场，风险和收益少许 多，但今年由于利率上涨的趋势影响，债券市场收益也在下降，所以暂时 先不考虑。每月的收支节余或闲散资金，不要再闲置在活期储蓄帐户中，收益太 低，建议购买货币型基金，该基金主

11、要投资于短期债券市场，能保持教好的安全性和流动性，且没有手续费，比活期存款收益高的多，待合适时机 再按 2:6:2 的比例分别购买股票型基金、配置型基金和债券型基金，做好长 期投资规划，也是实现子女教育规划、养老规划和财富增值的一个重要手 段。退休后，由于风险承受能力降低，应该逐步转投风险小，收益稳定的 金融产品如国债、货币型基金等。表四 开放式基金推荐分析表基金类型股票型基金债券型基金货币型基金基金名称景顺长城内需增长大成债券长信利息收益成立时间2004年6月2003年6月2004年3月基金净值元元元累计净值元元元风险水平偏高中等低年平均收益率19%6%期间分红次数38日日分红 每月结算每份

12、基金分红累 计元元备注：大成基金管理公司旗下基金，每年有两次免费转换的机会，可以节省申购手续费（6）其他投资国债投资安全、稳定、收益适中，凭证式国债流动性不好，期限较长， 记账式国债流动性好，但收益高低不一，具体要看哪支国债。大连华信信 托每年都会发行多期信托产品，从历年的发行兑付情况来看收益基本保持 在%左右，建议您进行部分投资，投资金额为 5 万元。2、生育子女规划2010年打算生孩子， 需要准备一笔生育费用， 按大连目前的消费水平， 准备 10000 元基本够用，可以暂时购买货币基金。随着孩子的出生，家里的开支会加大。现在，很多家长都很重视孩子 的启蒙教育，孩子的教育费用从出生后就发生了

13、，所以把大学前的各项教 育费用与生活费用一起考虑，假定出生后各项费用为每年 12000 元，考虑 通货膨胀，到 18 岁上大学时，每年的生活费用就会达到 17000元，学费按 目前每年 20000 元的水平来计算，那时也将需要 30000元，合计就要准备 120000 元教育基金。上大学前孩子每年的费用可以从房租收入中列支，但 上大学的教育基金由于数目较大，越早准备越好，建议将目前的存款中 3 万元长期投资于配置型基金，待孩子上大学的时候，正好支付教育费用。3、保险规划随着家庭责任的增加，生命风险保障也必须增加。由最初对配偶的家 庭责任，扩大到对子女的抚养、教育责任。通过表五可以看出，杨先生和

14、 妻子基本没有风险缺口 ,不需要购买人寿保险：表五 生命风险分析表单位：万元意外死亡状况当前水平（年）若丈夫身故若妻子身故现金流入丈夫工资105妻子工资10300租金收入6180180现金流入合计480285现金流出丧葬费用101010应急资金101010生活开支9270270子女养育费用4040现金流出合计330330已有保障银行存款101010商业保险30已有保障合计101040缺口05如果有一方发生意外，则生活开支降为原来的 70%,计算到退休前。 子女养育费用：到 24 岁大学毕业前，每年生活费用平均万元，准备 教育基金 12 万元，合计 40万元。（ 1）健康风险 杨先生夫妇现在比较

15、年轻，身体健康，目前所面临的健康风险较低。随着年龄的增长，面临的风险必然增加，杨太太有 30 万元的保障，但杨先 生只有有社会保险，一旦发生重大疾病保障远远不够，建议增加健康保障， 作为现有医疗保险的补充。另外，对于杨太太明年要生小孩，到时应该相应增加一份生育险。（2）财产风险 一般贷款购房，都会要求购买房屋财产保险（不一定全额） ，但家庭财 产损失的风险远比房屋风险要大，为了防止火灾、盗窃等造成的财产损失， 建议投保家庭财产保险。（3）具体险种推荐：表六 保险组合单位：元被保险人险种投保年 龄保障金 额保障年 限缴费期 限缴费金 额保障范 围丈夫太平安益 长期健康 保险30 周 岁20000

16、0至 100 周岁25630025种 重大疾 病太平附加 安顺住院 医疗保险30 周 岁20000至 60 周岁25378住院医 疗给付附加太平 完全保意 外伤害保 险30 周 岁400000至 60 周岁25420意外死 亡残疾妻子太平安保 孕妇意外 伤害保险怀孕28 周 内50000怀孕到 分娩趸缴100孕妇意 外太平附加 安保婴儿 疾病保险怀孕28 周 内50000怀孕到 分娩趸缴1050婴儿疾 病家庭财产人保金锁 家庭财产 保险组合 家泰 险购房3000000终身年缴2400房屋及 室内财 产损失备注：保险保障以合同为准。综合以上险种每年共计需要投入保费金额为 10648 元。4、养老

17、规划（1）养老需求 杨先生有社会养老保险，杨太太由于职业的原因没有任何的保险，从 表七可以看出杨先生夫妻有 324 万元的养老缺口，需要从现在开始进行投 资积累。表七 养老缺口测算表当前退休时月生活费80002%通货膨胀率14490PV=8000，N=30，I=2， 得 FV=14490社保 养老 金根据目前的养老政策：月领养老金 =基础养老金 （退休时上年度本市职工月平均工资 *20%）+个人帐户 养老金（个人养老金帐户总额 /120 ）=5760*20%+157037/120=2460基础 养老 金3118根据 2004 年大连市劳动 和社会保障事业发展公报 （05 年未公布）， 2004

18、年 全市城镇单位职工年平均 工资为 18709 元，月均水平 达 1559 元，二人水平为 3118元5760PV=3118，N=31，I=2， 得 FV=5760个人 养老 金帐 户6240个人养老金帐户缴费比例 为工资收入的 8%， 35000*=2800157037工资每年 2%增长，个人养老金帐户投资收 益平均 2%，PMT=2800，N=30，I=4， 得 FV=157037退休 后每 年养 老缺 口144360( 14490-2460 )*12=144360养老缺口合计3240000PMT=144360，I=4-2=2(4%投资回报)，N=30，FV=0，得 PV=3233152注

19、 :退休后保费支出没有 ,通讯、礼品及其他支出都会减少，以每月8000 元作为基础2）养老安排养老计划可以从现在开始， 从每年的收支节余中投资 3 万元购买股票 型基金，到三十年后可以达到 490 万元左右，完全可以满足养老需要。而 且房租的收入也可以作为养老的资金。但是由于杨太太工资收入和租金收 入等很多不确定因素，能否保证每年有足够的余额做投资，将直接影响到 养老计划的实现，所以应该尽早尽可能多的投资到养老基金中。七、财务可行性分析1、调整后的财务状况表八 调整后的资产负债表币种：人民币资产项目（万元）占比负债项目（万元）占比（%）银行存款4（%）1股票（股票型基金）205配置型基金31货

20、币型基金105房屋29791负债合计00汽车206净资产327100资产总计100负债及净资产合327100327 计表九 调整后（含生育子女）的现金流量表 币种：人民币每年现金流入（万元）每年现金流出（万元）先生收入基本生活开销6太太收入10旅游费2租金收入6保险支出21通讯费1孩子支出12礼品支出汽车维修费2其他支出1现金流入合计现金流出合计158每年净现金流入3 72、理财规划实施明细 以上的理财建议是在一些假定的前提下，根据您目前的财务状况，结 合您所提出的理财目标制定的。表十将各个阶段的理财目标与实施方案做 了简要的归纳：表十 理财规划实施明细生育子女2007年准备1万元子女生育金 , 购买生育保险，日常生活开支 每年增加 1.2 万元增加健康保险保障2006年杨先生增加 20万元健康保障家庭财产保险2006年按固定资产价值购买 300万元左右家庭财产保险子女教育基金2006年3万元配置型基金是子女教育基金的启动资金，投资18年后上大学用无忧的晚年生活2