不良资产管理流程

1、G安徽农金不良资产管理流程1目的本文件规定了 XX农村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要 点，旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制。2适用范围本文件适用于本行不良资产的管理。3定义、缩写与分类3.1定义1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚 至难以收回本金的银行资产，主要指不良贷款，包括次级、可疑和损失贷款及其利息。不 良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。3. 2缩写无3. 3分类无4职责与权限部门/岗位职

2、责与权限不相容职责资产管理部/ 经理岗制定不良资产处置方案，下达清收计划。资产管理部/监测分析岗负责接收不良资产；负责对不良资产进行统计和监测分析。资产管理部/ 清收岗负责对不良资产进行专门的催收、处置、时效保全和盘活。O安徽农金.A!*rl-feKMIKF U4WOH5原则与基本规定5. 1原则1）合规性原则。在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度， 规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。2）效益性原则。通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回 收价值最大化。3）创新性原则。大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、 机制、方法及手段的

3、创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营 管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。5. 2、基本规定无O安徽农金.A!*rl-feKMIKF U4WOH6流程描述与控制要求G安徽农金fraif豔編咼媲淤巩赭諭:不良资产管理规程6JO安徽农金阶段环节风险点6.1制环节名称接贷款责任认定管理办法定清收适用部门资产管理部门；计划方适用岗位监测分析岗；案职责要求接收不良资产。操作规范接收已责任认定的不良资产环节名称监测统计分析风险描述：适用部门资产管理部门；不良信贷资产统计、监测、分析失真，不能适用岗位监测分析岗；为不良信贷资产的清收处置方案提供有效职责要求对不良资产进行统计和监测

4、分依据，给不良信贷资产的清收处置带来不利析。影响。操作规范建立和管理不良资产台账， 按要风险等级：中等风险求对不良资产进行统计和动态监测分析，为控制措施：加强工作责任心，提高业务素质制定不良资产清收处置方案提供依据。控制部门：资产管理部门；控制岗位：监测分析岗；环节名称制定清收方案风险描述:适用部门资产管理部门；工作失职，未制订和组织实施不良信贷资产适用岗位经理岗；处置与清收计划，不良信贷资产继续恶化。职责要求制疋不良资产处置方案，下达清风险等级：低风险收计划。控制措施：制定方案严密、科学，具有可操操作规范制订考核奖罚措施明确、能充分作性。调动员工积极性和主动性的不良资产清收和处置方案，根据经

5、营层的经营目标合理下控制部门：资产管理部门；达清收计划。控制岗位：经理岗；6.2清环节名称实施清收风险描述:收处置适用部门资产管理部门；不良资产债权管理不到位，债权失去司法保适用岗位清收岗；护或债权被悬空，恶化信贷资产风险。职责要求对不良资产进行专门的催收、 处风险等级：高风险置和盘活。控制措施：建立不良信贷资产管理制度和检操作规范查监督制度，明确部门和岗位的职责和要1）加强对不良资产的管理，防止不良资产的求，严格执行责任追究。风险程度进-一步恶化：a）认真整理、审查和完善不良债权的法律文控制部门：资产管理部门；件和相关管理资料，包括对纸质文件和相应控制岗位：清收岗 ；电子信息的管理和更新；b

6、）密切监控主债权诉讼时效、保证期间和申风险描述:请执行期限等，及时主张权利，确保债权始放弃清收和债权追索，恶化信用环境，信贷资终受司法保护；产风险加剧。c）跟踪涉诉项目进展情况，及时主张权利；风险等级：高风险G安徽农金d）密切关注抵押（质）物价值的不利变化，及时采取补救措施。 对因客观原因或其他不 可抗力而无法及时发现和补救的，应做出必要说明和记录；e）调查和了解债务人（担保人）的其他债务和担保情况以及其他债权人对该债务人（担保人）的债务追偿情况；f）及时发现债务人（担保人）主体资格丧失、隐匿、转移和毁损资产，擅自处置抵押物或 将抵押物再次抵押给其他债权人等有可能 导致债权被悬空的事件或行为，

7、采取措施制止、补救和进行必要说明，并向领导报告。2）全力实施清收处置方案，通过方法及手段 的创新，不断提高处置能力，减少不良资产 损失。3）及时向借款人及担保人签发贷款逾期通 知书保证贷款诉讼时效。控制措施：加大考核考评力度，严肃责任追 究制度，实行末位淘汰。控制部门：资产管理部门；控制岗位：清收岗 ；风险描述:收贷不入账，造成信贷资产损失，并给本行声 誉带来负面影响。风险等级：中等风险控制措施：加强内控建设，定期进行岗位轮 换；定期开展信贷资产外核工作，发现问题及时、严肃处理。控制部门：资产管理部门；控制岗位：清收岗 ；环节名称 适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范 的根据情况是否能收回资

8、产管理部门；清收岗；判断是否能收回。能收回的应及时收回，不能收回 申请抵债处理或核销。环节名称 适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范不良资产收回 资产管理部门； 清收岗； 收回不良资产。及时收回不良资产本息。环节名称 适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范 不良资产债1 来抵债。是否以物抵债资产管理部门；清收岗；判断是否进行以物抵债。通过实施清收，判断不能收回的 务人是否有符合条件的资产用环节名称 适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范 对符合以物扌 抵债申请，； 权，或当债1转抵债资产操作流程资产管理部门；清收岗；资产抵债处置。抵债条件的债权及时提出以物 对无力以货币资金偿还银行债 务人完

9、全丧失清偿能力时，担保G安徽农金人也无力以货币资金代为偿还债务，或担保人根本无货币支付义务的，可根据债务人或 担保人以物抵债协议或人民法院、仲裁机构的裁决，实施以物抵债。对债务人出现下列 情况时可申请以物抵债：1）生产经营已中止或建设项目处于停、缓建 状态。2）生产经营陷入困境，财务状况日益恶化， 处于关、停、并、转状态。3）已宣告破产，银行有破产分配受偿权的。4）对债务人的强制执行程序无法执行到现 金资产，且执行实物资产或财产权利按司法 惯例降价处置仍无法成交的。5）债务人及担保人出现只有通过以物抵债 才能最大限度保全银行债权的其他情况。具体操作规范见抵债资产操作流程。环节名称：转呆账核销操作流程适用部门：资产管理部门；适用岗位：清收岗；职责要求：负责呆账核销。操作规范：对不能收回的不良资产（已进行抵债处置后,抵偿不足的不良资产）应参照呆账核销操作流程进行呆帐销核。7检查监督