某银行财务分析

1、中国建设银行中国建设银行组员：霍鹏杰 赵梦雨 房璐名 李佳明 张玲page 2中国建设银行的起源及标志中国建设银行的起源及标志 中国建设银行成立于中国建设银行成立于19541954年年1010月月1 1日（当时行日（当时行名为中国人民建设银行，名为中国人民建设银行，19961996年年3 3月月2626日更名为中日更名为中国建设银行）。国建设银行）。 是国有是国有五大商业银行之一，在五大商业银行之一，在中国五大银行中排名第中国五大银行中排名第四。简称建设银行或建四。简称建设银行或建行。行。公司概况公司代码公司代码:601939股票代码股票代码(a股/b股):601939 上市日上市日(a股股/

2、b股股):2007-09-25 公司简称公司简称(中中/英英):建设银行/ccb公司全称公司全称(中中/英英):中国建设银行股份有限公司china construction bank corporation注册地址注册地址:北京市西城区金融大街25号 通讯地址（邮编）通讯地址（邮编）:北京市西城区金融大街25号（100032）page 4中国建设银行的发展中国建设银行的发展第一阶段第一阶段第二阶段第二阶段第三阶段第三阶段为经办国家财为经办国家财政拨款时期政拨款时期为国家专业为国家专业银行时期银行时期 为国有商业为国有商业银行时期银行时期 “中国建设银行，建设现代生活”中国建设银行的发展战略中国

3、建设银行的发展战略page 5中国建设银行利率中国建设银行利率项目项目 年利率（年利率（%)%)一、短期贷款一、短期贷款 六个月以内（含六个月）六个月以内（含六个月） 4.86 4.86 六个月至一年（含一年）六个月至一年（含一年） 5.31 5.31 二、中长期贷款二、中长期贷款 一至三年（含三年）一至三年（含三年） 5.40 5.40 三至五年（含五年）三至五年（含五年） 5.76 5.76 五年以上五年以上 5.94 5.94 三、贴现三、贴现 贴现贴现 以再贴利率为下限加点确定以再贴利率为下限加点确定 中国建行贷款利中国建行贷款利率率page 5中国建设银行利率中国建设银行利率中国建行

4、存款利中国建行存款利率率项目项目年利率（年利率（%）一、城乡居民及单一、城乡居民及单位存款位存款（一）活期存款（一）活期存款0.36（二）定期存款（二）定期存款1.整存整取整存整取三个月三个月1.71六个月六个月1.98一年一年2.25二年二年2.79三年三年3.33五年五年3.60项目项目年利率（年利率（%）2.零存整取、整存零零存整取、整存零取、存本取息取、存本取息一年一年1.71三年三年1.98五年五年2.253.定活两便定活两便按一年以内定期按一年以内定期整存整取同档整存整取同档次利率打次利率打6折折二、协定存款二、协定存款1.17三、通知存款三、通知存款一天一天0.81七天七天1.3

5、5page 7中国建设银行的战略伙伴中国建设银行的战略伙伴page 8中国建设银行的未来发展中国建设银行的未来发展第一第一 第二第二 第三第三加快推进业务转型，实现加快推进业务转型，实现经营的多元化、综合化经营的多元化、综合化 个人金融业务地位不断上升，个人金融业务地位不断上升，财富管理成为战略重点财富管理成为战略重点 小企业金融服务的重要性日益小企业金融服务的重要性日益提升，成为未来银行对公业务提升，成为未来银行对公业务新的增长点新的增长点 银行经营和管理模式的调整集中体现在如下方面银行经营和管理模式的调整集中体现在如下方面 page 9财务分析课程报告 中国建设银行财务分析分析思路与方法

6、此分析报告主要采用比率分析的方法，并结合因素分析法和趋势分析法，从上市公司最核心的指标净资产收益率入手，对公司赢利能力、资产效率、偿债能力、现金获取能力、股利政策做全面分析。净资产收益率盈利能力获现能力股利分析资产效率偿债能力行业背景一、市场背景：中国经济发展，人民生活水平提高，可流动资金量增加，与银行之间关系更加密切。二、时代背景：工业化和城市化推动经济高速增长，社会主义市场经济的不断完善。三、行业背景：资本市场发展加速，同业竞争加剧。四、政策背景：国家出台相关政策，国家实施宏观调控，汇率改革。主营业务收入 单位：百万 收入是企业的利润来源，同时也是反映市场规模的大小。建设银行这五年来，主营

7、业务收入逐渐增长，显示市场占有率逐渐增高。净利润单位：百万 由于客户基础不断增强，客户结构持续改善。公司类客户增幅达5.99%，中小企业贷款7.7万户，占全部企业贷款90.2%，个人账户新增1773万人，所以净利润不断上涨。总资产 单位:百万 2010年末，总资产额为108103.17亿元，较上年增长12.33%。总资产逐年递增，显示企业的规模逐渐扩大。财务指标分析 盈利能力分析 偿债能力分析 营运能力分析 获现能力分析 股利政策分析 杜邦分析盈利能力分析总资产利润率分析主营业务利润率总资产净利润率成本对收入比率存贷比率小结总资产利润率分析总资产利润率=营业利润/总资产主营业务利润率主营业务利

8、润率=营业利润/主营业务收入 主营业务反映企业获利能力. 06年以来成逐年上升趋势. 整体保持较高水平总资产净利润率总资产净利润率=净利润/总资产成本对收入比率 随着公司的发展，公司成本在不断的随着公司的发展，公司成本在不断的降低，收入不断增加，使成本对收入降低，收入不断增加，使成本对收入比率成下降趋势比率成下降趋势存贷比率 个人贷款新增占全部贷款新增33.01%，个人住房贷款新增额位居市场第一位 中小企业贷款7.7万户，占全部企业贷款90.2%盈利能力分析小结 从相关指标中看出，建设银行上市五年来，资产总额复合年均增长18.71%，净利润复合年均增长23.45%;不良率由2005年末的3.8

9、4%下降至1.14%；风险管理技术和水平居国内领先；产品创新和客户服务能力显著提升；成本收入比进一步降低；初步完成综合化经营的战略布局。流动性和偿债能力分析风险指标分析营运能力分析公司类贷款个人贷款海外业务资金业务小结公司类贷款 单位：百万 截止2011.12.31，公司类贷款39768.62亿元，较上年增加6255.50亿元，增幅为18.67%个人贷款 单位：百万 截止2011.12.31，个人类贷款13688.11亿元，较上年增加2803.52亿元，增幅为25.76%海外业务 单位：百万 截止2011.12.31，海外客户贷款和垫款1806.17亿元，较上年增加289.79亿元，增幅为19

10、.11%资金业务 资金业务税前利润较上年大幅增长69.00%至511.98亿元，占建设银行税前利润的29.23%营运能力分析小结 2010年，建设银行实现税前利润1751.56亿元，较上年增长26.26%；净利润1350.31亿元，较上年增长26.39%。税前利润和净利润同比实现快速增长主要得益于以下因素：一是净利息收益率稳步上升；二是积极开展服务与产品创新，手续费及佣金净收入保持良好增长熊市；三是随着外币债券市场价格平稳回升，相应减值支出较上年减少13.25亿元。风险管理分析退出产能过剩等高风险行业防范政府融资平台业务风险审慎发展房地产贷款风险管理小结退出产能过剩等高风险行业防范政府融资平台业务风险审慎发展房地产贷款获现能力分析 票据贴现1428.35亿元，较上年减少855.26亿元，主要用于满足重点客户短期融资需求。股利政策a股股价与上证指数比较图h股股价与恒生指数比较图股票a股股