农村商业银行不良贷款的成因及化解措施

1、    农村商业银行不良贷款的成因及化解措施    【摘要】不良货款是关乎到商业银行发展前景的重要影响因素，商业银行不良货款形成的原因是多方面的，主要包括内、外两方面的因素。本文从内、外两方面分析农村商业银行不良贷款形成的原因，并从内、外两方面提出相应的化解对策。【关键词】不良贷款 农村商业银行 成因 化解措施不良贷款指的是商业银行借款人未能按照借款协议偿还本金和理性，而形成的对商业银行发展形成影响的贷款1。不良贷款累计会使银行经营面临危机，出现财务状况恶化，银行资产亏损等严重问题。商业银行不良贷款形成的原因众多，包括经营管理、国家政策、经济运行等内部原

2、因，因此从内、外两个角度全面分析农村商业银行不良贷款的成因及化解措施，具有一定的现实意义。一、农村商业银行不良贷款的形成原因分析（一）外部原因1.国家政策的影响。当前我国正处于经济转型期，在金融政策方面调整幅度较大，也较为频繁，这必然会给农村商业银行不良贷款的形成带来影响。如当前我国实行的较为宽松的伙伴政策，货币供应量的增加会刺激经济发展，此时农村商业银行一般会随着国家政策实施较为宽松的信贷政策，这必然会提升不良贷款形成的风险。2.经济运行的影响。实体经济运行是银行业信贷质量的晴雨表，会对农村商业银行的不良资产形成产生着重要影响。例如，在市场经济发展不平衡时，企业尤其是中小企业，会出现经济效益

3、不佳等现象，从而导致其偿债能力不足，导致农村商业银行不良贷款量的提升。3.法规制度的影响。目前我国社会信用基础较为薄弱，且信用意识缺乏国家法规制度的约束，导致农村商业银行不良贷款形成后，借贷人的违约后果对部分人不起作用。同时，农村商业银行清收不良资产的方式主要为法律诉讼，会缺乏有效的清收不良资产手段，从侧面助长借贷人逃废债，影响到农村商业银行的资产质量。（二）外部原因1.管理体制存在的缺陷。我国农村商业银行信贷管理体制方法尚未形成完善的管理体现，如管理层与营销层信息沟通问题问题仍然在一定程度上存在，也是农村商业银行不良贷款增多的一方面原因。2.内控管理存在的不足。当前，我国农村商业银行的内控管

4、理难以做到精细化，这对注重贷款前、中、后严格审查的信贷业务来说，可能出现风险警觉性不够，发现问题不能妥善处理等现象，这极易造成农村商业银行不良贷款的产生。3.信用评级存在的问题。当前农村商业银行贷款业务的信用评价方式缺乏，一般按照借贷人或借贷企业的资产情况来逐条打分，从而确定贷款项目的风险程度2。这种信用等级评价制度有利有弊，好处在于操作简单，缺点在于容易流于形式，通过简单打分难以真正反应借贷人资产情况或借贷企业的运行情况。二、农村商业银行不良贷款的有效化解对策（一）外部层面1.营造稳定的金融运行环境。良好稳定的外部金融运行环境不仅是企业持续发展的大前提，也是有效降低商业银行不良資产发生率的关

5、键。这需要国家调配好财政货币政策和建立完善的市场运行机制，也需要银行业加强贷款发放的统筹能力，从而在营造稳定的外部金融运行环境基础上，提升银行信贷资产的质量。2.加强信用体系建设力度。尽快完善国家信用体系建设，出台切实可行的不良贷款管理制度，加大借贷人逃废债所受的成本，在整体上降低不良贷款的产生。在银行方面，各大银行可联合起来，统一制裁制度，对恶意逃避贷款的借贷人和借贷企业，应出台具有细则明确惩罚制度，如可采取曝光制度等。3.完善相关法律法规制度。首先应做好普法工作，在全社会范围内宣传金融法律知识，数量良好的发展观念，引导借贷人遵法守法，从而减少银行不良贷款的发生。其次应针对法律实施存在的效率

6、低下问题，有针对性的明确如何处置不良资产问题，从而助力于银行不良贷款清收工作。（二）内部层面1.加强管理体系建设。应将不良贷款清收工作放在首要位置，对即将逾期或者高风险借贷人采取一系列措施，如加大抵押物、提前还贷等措施。另还应加大清收力度，应按照不良贷款的逾期程度和逾期款额进行详细分类，并制定不同的清收制度，尽量将银行损失降到最低。2.提升信贷风险意识。农村商业银行应提升自身内控能力，严格规范自身放贷行为，完善基层放贷部门与管理部门的信息沟通，改善以往粗放式的信贷管理模式，建立完善的责任管理制度，健康信贷审批内控机制。充分运用风险评级预警体系，提升信贷风险意识，加强新贷款人资质审查，避免经验式贷款业务，加强贷后监察环节，提升自身风险应变能力，从而有效解决不良贷款问题。3.关注不良资产盘活。如何将现有不良资产盘活是不良贷款清收工作的重点。首先应对现有不良资产进行详细分类，将还有机会盘活的不良资产挑选出来，指派业务水平较高的工作人员开展工作，从而降低银行不良贷款带来的损失。其次可制定灵活多样的政策来盘活不良贷款，如采取内部承包制度，给予部门每一位工作人员一定的清收量，并于绩效考核挂钩，从而加快不良贷款的处置进程。参考