仓库盘存管理规程存货盘点的注意事项、盘点奖惩制度

1、仓库盘存管理规程分发部门：物料管理部工作人员、财务会计、质量监督员。存货盘点不仅仅是对数量的核对，也是对仓库的一次整理行为。通过盘点，让物料摆放有序、整洁；物料标识清楚，加强仓位管理。即使是不认识物料的人也可以通过仓位及清楚的物料标识找到物料。建立有效的物资收发卡，这样账实不符时也有据可查。一、目的：规定物料盘存的时间、方法及要求，防止差错。二、范围：适用于仓库物料盘存管理。三、职责：物料管理部对此规程的实施负责。四、规程：1、物料盘存及报表时间每月最后一天为物料盘存截止时间，次月2日为报表上交时间。每月生产计划制定后，为配合生产调度的工作，仓库管理室须根据需要报出临时报表。2、在库物料盘存（

2、1）仓库管理员（指收货员、发货员）根据在库实物、台帐、库卡，仔细清点货物，并做好记录。（2）财务会计负责与仓库管理员核帐。（3）质量监督员对仓库管理员的盘存清查情况进行抽查，要求帐、物、卡相符。3、特殊情况处理（1）物料盘点后出现盘盈情况，应仔细核对帐、卡及有关单据，经查实无误后，按实物重新入帐；如帐卡或单据填写及计算有误，应及时报告质量监督员及财务会计并予以更正。（2）对物料盘点后出现盘亏情况时，如货物与台帐或库卡的数目差异在物料损耗范围内，则填写“物料损耗报告”（见附件一），做冲帐处理；如不在损耗范围内，则须详细盘查原因，并记录在“物料损耗报告”上。（3）各种物料的盘盈和盘亏均按奖罚程序给

3、予处理，并及时分析原因并处理，以排除潜在的质量事故。4、盘点数据报表仓库管理员在每月2日前做好“物料盘存报表”（见附件二）交质量监督员、财务会计及物料管理部负责人审核。盘存报表一式四份，经确认无误后，分别交计划员、计划调度员、财务部会计及自留。5、问题责任追究对在盘存中发现的问题必须追究有关人员责任，对盘存工作造成差错的也必须追究有关人员责任。6、盘点注意事项  （1）前期准备工作-1.对物料进行整理归类，做好标识，每个物料上面都要贴上相应的标签，并建立相应的物资收发卡。以便于盘点工作的进行。-2.盘点前期仓管员要对物料进行初盘，确认实物与物资收发卡及系统账面数是否一致。-

4、3.请仓库在盘点前对借用物料进行统计。以上事项需要在盘点前完成。不要延误盘点工作的进行。（2）盘点实施过程-1.在盘点时，账目关闭，不再进行任何账务处理，至盘点结束。在盘点期间发生的物料收发，作好手工登记工作，不录入系统。等盘点结束后再做账务处理。入账日期统一为盘点结束后的日期。-2.所有盘点的物料，必须将盘点数登记于物资收发卡，并标记“盘点”。-3.在盘点时，收发物料，特别是发出物料的，要严格区分盘点前发出还是盘点后发出。要标识清楚。（3）盘点抽查工作：-1.物料有清楚的物料标识，有物资收发卡。-2.物料仓位是否记录，记录是否正确；仓位标识是否清楚。-3.物料摆放是否整洁，同一物料是否放置于同一区域。不在同一区域的是否有标记。7、附件附件一：物料损耗报告附件二：物料盘存报表附件一： 物料损耗报告 编号：MF-017-01物料名称规格批号报告日期_年_月_日损耗数量详细说明： 报告人/时间： 物料管理部负责人/时间：质保部处理： 质保部负责人/时间：财务处理： 财务会计/时间： 批准/时间：备注：附件二： 物料盘存报表 编号：MF-018-00 仓库名称盘存期间报告日期页次_年_月_日至_年_月_日_年_月_日共_页,第_页名称规格单