大型建筑集团预算报表编制操作手册

1、预算报表编制操作手册项目经营预算系统报表根据公司及项目实际情况的需要，由项目编报、 分公司审核、提供各级领导经营决策，充分体现数字指挥生产数据决定成绩的作用，预算系统报表分项目施工情况报表部分、项目计划报表部分、项目货币化结算报表部分、项目产值报表部分、项目报表分析部分。1.1 项目施工情况报表部分1.1.1 内容分施工企业承建工程情况表和建筑业企业生产情况月表1.1.2 上报时间及要求每月 23 日前有项目预算落实编制上报分公司，24 日分公司审核汇总报集团公司成本核算部统计科，25 日成本核算部根据区域公司提供的信息直接汇总建设统计网上，提供给行业主管部门。1.2 项目计划报表部分1.2.

2、1 计划报表（ 1）计划产值报表封面、 编制说明、项目十七项指标成本计划汇总表、工程费用明细表、项目材料计划限用表、计划甲供材、计划用工工时表、指标包干费用明细表、 建筑面积明细表、料具指标数计算表、机械指标数计算表、管理人员包干明细表、定额外包干明细表、脚手架包干明细表和附表组成。附表： 为项目预计完成工程量根据合同约定计算而成的表格，由预算软件导出的电子表格，全部附在计划产值报表后面。包括：装饰费用表、装饰预算表、装饰材机表、建筑费用表、建筑预算表、建筑材机表、机械价差表、市场价差表、工料分析表、砼二次分析表、实物量。(2)项目XX月份自购材料计划自购材料计划要根据项目计划完成的工作量编制

3、，如在施工中发生进度偏差时要及时编制补充计划调整。(3)项目XX月份资金计划资金计划要从实际出发，合理安排资金，不要造成资金占有浪费，也不能因为资金问题而影响生产计划。(4)项目XX月份用工计划单要为项目提供分层分段的定额用工计划，要合理套用内部货币化定额。(5)项目XX月份料具机械进退场计划严格按施工形象进度和施工成产进度编制料具、机械进退场计划。本报表供分公司和项目生产管理中有组织、有计划全系统的部署和落实，供各级决策管理。1.2.1 上报时间及要求( 1) 每月 23 日晚前项目技术员根据预算员提供的工程实物量编制下月进度计划表并提供预算员。( 2)每月24 日至 25 日项目预算员根据

4、技术员提供的下月进度计划表编制下月计划报表；项目三人领导小组进行审核确定。( 3) 预算员在25 日晚前报分公司复核；分公司在二天内复核完成并把复核结果通知项目调整报表。(4)预算员把调整完成的报表在每月 28日前输入公司ERP系统。1.3 项目货币化结算报表1.3.1 内容封面、编制说明、工长用工考核表、完成定额人工费统计表、定额货 币化结算表(2010标准)、项目间一览表。1.3.2 上报时间及要求(1)每月27日晚前，预算员把当月货币化工资分工种报项目经理， 项目经理结合各工种当月定额外用工量，确定各工种的货币化工资总额， 并提供至各工长分配至各职工。(2)每月28日晚前，各工长把考勤榜

5、工资报预算员。(3)预算员把调整完成的报表在每月 28日前输入公司ERP系统。(4)本报表供项目生产管理工人计酬管理中的重要部分，能充分发 挥职工多劳多得按劳取酬目的，规范项目劳动力的管理，体现和提高项目 管理人员的管理水平。1.4 项目产值报表1.4.1 内容有报表封面、编制说明、项目十七项指标成本盈亏分析表、 项目材料 使用情况盈亏分析表、月份工程费用汇总表、分包工程费用表、项目各分 包对伍完成产值报表、项目工程款回收情况分析表、甲供材料明细表、零 工包干、料具指标数明细、机械指标数明细、管理人员工资包干和附表组 成。附表：为项目实际完成工程量根据合同约定计算而成的表格，由预算软件导出的电

6、子表格，全部附在计划产值报表后面。包括：装饰费用表、装饰预算表、装饰材机表、建筑费用表、建筑预算表、建筑材机表、机械价差表、市场价差表、工料分析表、硅二次分析表。1.4.2 上报时间及要求(1)每月25日晚前，预算员亲自现场确认本月完成情况及部位。(2)每月26日上午，预算员配合仓库人员对现场材料进行盘库。(3)预算员根据考勤榜工资、仓库当月材料消耗数据及财务各项费用编制当月产值报表，项目三人领导小组进行审核确定；并在每月29日前完成并上报分公司预算科复核。(4)分公司在二天内复核完成并把复核结果通知项目调整报表。(5)预算员把调整完成的报表在次月 2日前输入公司ER添统。(6)本报表项目管理每月管理成果的体现，为下阶段管理提供有力经验数据，为上级部门检查考核提供依据，为各级部门经营决策提供依据。1.5项目报表分析部分1.5.1 内容(1)截止XX年XX月份十七项指标盈亏情况分析表(2)项目XX月份十七项指标盈亏分析报告(3)项目XX月零工使用情况表(4)项目工程款情况表(对内对外)(5)签证、认价、索赔台帐(6) XX月份实际用工分析单1.5.2上报时间及要求总。2） 项目部三人领导小组认真分析和总结确认后，在每月 29 日前上报分公司预算科复核。（ 3）分公司在二天内复核完成并把复核结果通知项目调整