利率市场化背景下我国商业银行信贷风险管理探究

1、    利率市场化背景下我国商业银行信贷风险管理探究    摘要利率市场化的不断推进对我国商业银行的发展既提供了发展契机又提出了挑战，商业银行信贷风险管理的完善对促进商业银行的健康发展和金融市场的稳定具有重要意义。信贷风险的来源主要包括宏观经济环境变动带来的风险，政策变化与干预风险导致的风险和商业银行内部风险，信贷风险管理明显的行业集中性，对于“优质企业”过度贷款，以“块”为主的横向组织架构。应抓住利率市场化不断推进，商业银行信贷资产证券化的快速发展等契机，提出建立理性、稳健的经营理念，逐步完善组织结构，建立完善、动态发展的信贷风险管理体系等对策建议。关

2、键词金融市场；利率市场化；信贷风险；资产证券化f82a2095-3283（2017）01-0109-03作者简介朱琪兰（1994-），女，陕西安康人，本科生，研究方向：国际金融。随着我国利率市场化进程的不断推进，政府在金融市场的职能趋向于监管与宏观调控。在以银行为主导的金融市场，商业银行的发展与改革对金融市场的发展起到重要作用。而信贷业务作为商业银行的主要收益来源，同时又是商业银行与企业联系的纽带，是扩大市场资金流量、提高市场活力的重要途径。因此，信贷风险及其管理成为理论研究与实践的重点。我国商业银行的发展滞后于发达国家，无论从信贷风险管理体系还是信贷风险管理能力均存在着明显缺陷。通过对我国信

3、贷风险管理现状进行具体分析，为构建健康、有效的商业银行信贷风险管理体系提出相应建议。一、商业银行信贷风险的来源（一）宏观经济环境变动带来风险宏观经济环境变化莫测，而金融市场作为市场变化的晴雨表，近年来其变动更加频发与剧烈。在经济全球化的背景下，外国市场风险通过国际贸易与国际金融市场传递到我国，并对我国金融市场产生深远影响。2008年的美国次贷危机席卷全球，对各个国家的金融市场均造成影响。我国由于金融市场自由化程度不高，特别是资产证券化发展滞后，所受影响较小。政府及时推出扩大内需的积极财政政策与货币政策，使我国有效规避了风险。但近年来，随着经济下行压力加大，我国实体经济发展与金融市场发展遭遇瓶颈

4、。商业银行的直接表现为信贷业务量增量放缓，不良贷款量增加，不良贷款率上升。这对商业信贷风险管理提出新的挑战，特别是在新客户准入以及不良资产处置方面。（二）政府政策变化与干预导致风险我国政府通过有效的监管与宏观经济调控来调节与促进经济发展。对商业银行的管制主要体现在货币政策、产业政策以及在具体业务上的干预。在我国，商业银行作为货币政策传导的重要途径，货币政策的变动对于商业银行的业务经营产生重要影响，尤其是对信贷规模的调控直接影响信贷业务的发展。产业政策的实施影响银行信贷的投向，尤其是在新兴产业。这在一定程度上违背了信贷风险管理的原则，加大了信贷风险，不良贷款率增加。产业政策引导银行的信贷集中于某

5、一行业，为行业提供资金支持，加大了行业信贷风险。在产业政策下，对新兴产业的资金支持违背企业周期理论，使其实现了快速成长与发展。然后在快速发展的过程中，企业自身存在着诸多问题，制约了企业的发展前景。当企业发展问题凸显时，尤其是在政府的产业政策转移时，原来受支持的大多数企业会面临破产倒闭，商业银行的大量贷款无法收回。特别是在地方政府的影响下，将贷款投向地方的小微企业，这部分企业无法提供有效的抵押与担保，同时要求加大贷款额度与限制贷款利率。这种以牺牲银行资金为代价的行为，不仅对于银行的发展产生不利影响，同时给金融市场的发展埋下了隐患。（三）商业银行内部风险我国商业银行的管理与风险控制滞后于发达国家银

6、行。表现在信贷业务上：一方面是管理体系风险。信贷管理体系包括贷前管理、贷中管理与贷后管理。现阶段我国商业银行在贷前管理上不断完善，已取得一定成绩，但在评价指标方面仍存在缺陷，缺少定量分析，在贷中及贷后管理中不能对贷款企业进行实时的监控与管理。另一方面，信贷人员风险。信贷人员的专业技能，尤其是财务技能的缺失是贷款审查与控制出现漏洞的重要因素。同时信贷人员未能尽责导致对企业贷款资金用途监管的不到位，最终导致贷款无法收回，资金受损。二、我国商业银行信贷风险管理体系的特点及缺陷信贷风险管理是指通过风险识别、计量、监测和控制等程序，对风险进行评级、分类和管理，保持风险和效益平衡发展，提高贷款的经济效益，

7、是一项综合性、系列化的工作。由于我国商业银行发展滞后，其信贷风险管理模式相对于外资银行，在具有独特特点的同时也具有较为明显的缺陷。（一）具有明显的行业集中性，对于“优质企业”过度贷款政府的产业政策对于商业银行的贷款方向具有很强的控制力，信贷业务长期根据产业政策投向新兴或者重点产业。这一方面符合国家的政策，能有效满足监管要求，这部分企业在此阶段可以快速成长与发展，银行的信贷收益也十分可觀。随着时间的推移，这类企业逐渐规模庞大，针对这些“优质企业”，各商业银行争先为其贷款，甚至出现重复贷款的情况。但随着产业政策偏移，在政策保护下的企业发展理念、生产方式、组织结构以及盈利模式存在的问题逐渐凸显，由于

8、无法适应市场需求，生产过剩，导致衰落甚至倒闭，给银行造成巨大损失。我国政府应及时出资并出台相应政策，帮助企业剥离不良资产，进行重组，解决商业银行不良贷款问题。（二）以“块”为主的横向组织架构不同于外资银行以“条”为主的纵向组织架构，我国大多数商业银行以分行为运行和指挥中心，从而信贷审批权也相对分散。这与我国商业银行在政府支持下积极进行信贷扩张并设立大量的分支行有着一定联系。但由于这种横向结构，权利分散，对于组建高效、全面的贷款决策团队与体系有着一定的限制，这也是我国信用风险管理体系不完善的重要制约因素。同时，在这种模式下，贷后的风险管理未能有效落实。特别是现阶段商业银行的激励机制不健全，信贷规

9、模扩张的同时，难以有效地调动信贷业务员以及管理层控制风险的主动性，对于贷后风险的管控不到位，甚至缺失。在不良贷款发生时，追究责任不到位，通常只是追究相关的业务员，这也是不良贷款率激增的重要原因之一。 三、完善我国商业银行信贷风险管理的契机（一）利率市场化的不断推进目前，我国逐步完善金融市场机制，推动利率市场化的发展。在政府与市场的协调下，逐步凸显市场的决定性作用。对于商业银行来说，逐步脱离了政府的保护，这既是挑战又是机会。尤其对于信贷业务的发展以及信贷风险的管理具有重要意义。在符合国家的宏观经济政策的要求下，商业银行可以不断改革组织结构，创新信贷风险管理模式。信贷业务的发展更加注重对宏观环境的

10、展望，对市场的分析。在选择贷款对象上，具有更强的决策灵活性以及利率的选择权。同时互联网技术的发展和大数据时代的到来，对于商业银行进行电子化建设，并应用到信贷业务的贷前和贷中分析、审查，贷后的企业监督与管控，对于提高信贷风险管理水平具有推动作用。（二）商业银行信贷资产证券化的快速发展信贷资产证券化是指银行作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行收益证券，以该资产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动。它是金融创新的产物，对于商业银行信贷业务的发展具有重要意义。商业银行通过将资产证券化一方面可以快速的回收资金，有利于进一步的放贷，转移信贷风险。

11、四、加强我国商业银行信贷风险管理的建议（一）建立理性、稳健的经营理念，逐步完善组织结构商业银行扩张的经营理念造成了商业银行过度追求客户数量和市场份额，导致了银行潜在不良贷款的增加和不良贷款率的上升。只有建立稳健的经营理念和风险防范文化，才能在经济下行期应对风险和挑战，不断积累管理经验。同时要不断完善组织结构，逐步形成“条块”的组织模式，充分利用现有的资源不断完善和发展岗位职责与激励机制。同时，商业银行应构建宏观环境、行业与区域性研究与分析机构，转变以往盲目追随政府政策的发展方式。经过对行业的具体分析，充分考量是否决定贷款。对于已发贷款的企业更要进行行业和区域性研究，针对企业的生产经营进行监督。

12、必要时给予整改建议，促进政府的产业政策的完善。同时，可以实行科学的退出机制，最大程度地降低损失。（二）建立完善、动态发展的信贷风险管理体系构建定性与定量相结合的信用风险评价体系，以定性分析为主，充分发挥定量分析的优势。尤其是借鉴外资银行的数量模型，在结合自己实际特点的情况下选择合适的模型。将行业分析指标与区域分析指标纳入到信贷风险评价指标，充分考虑宏观因素，有效降低区域性与行业性风险。供应链金融的发展对于行业经济的发展具有重要作用。商业银行创新供应链金融的信贷风险管理体系，对于国家产业经济的发展，促进中小企业融资做出突出贡献。同时对于增加商业信贷业务的规模，提升商业银行利润具有重要的作用。为了更随时应对宏观环境的变化，信贷风险管理体系不能是恒定不变的。应该随着经济的波动，而选择不同的考量指标，同时对于既有的指标赋予不同的权重，应充分分析市场环境，这样才能使管理体系更好地促进商业银行业务长期稳定开展，促进金融市场稳定、健康发展。参考文献1中国人民银行青岛市中心支行课题组，顾延善银行业信貸风险管理状况比较与思考j金融与经济，2013（11）：57-592李宁果商业银行信贷资产证券化业务的综合收益研究j新金融，2015（6）：43-463王