资金预算概述(共23页).ppt

1、 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司P2 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n应用场景 n解决方案n具体功能及客户价值n基础设置n资金预算编制n资金预算控制n资金预算分析n相关知识背景P3 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司提升战略管理能力提升战略管理能力有效的监控与考核有效的监控与考核高效使用企业资源高效使用企业资源有效管理经营风险有效管理经营风险收入提升及成本节约收入提升及成本节约预算管理预算管理是是信息社会对信息社会对财务管理财务管理的的客观要求。客观要求。全面预算管全面预算管理对现代企理对现代企业的意义可业的意义可以概括为以概

2、括为: :P4 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司对未来的精确规划对未来的精确规划以提高企业整体经济效益为出发点以提高企业整体经济效益为出发点以价值形式为主的定量描述以价值形式为主的定量描述以市场为导向以市场为导向以企业全员参与为保障以企业全员参与为保障全面预算管全面预算管理的特点理的特点以财务管理为核心以财务管理为核心P5 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n预算管理是企业对未来整体经营规划的总体安排，是一项预算管理是企业对未来整体经营规划的总体安排，是一项重要的管理工具，能帮助重要的管理工具，能帮助管理者管理者进行计划、协调、控制和进行计划、协调、控

3、制和业业绩评价绩评价。 n推行全面预算管理是发达国家成功企业多年积累的经验之推行全面预算管理是发达国家成功企业多年积累的经验之一，对企业建立一，对企业建立现代企业制度现代企业制度，提高管理水平，增强竞争力，提高管理水平，增强竞争力有着十分重要的意义。有着十分重要的意义。P6 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n资金预算是企业财务管理系统中一个重要的环节，企业要对每一笔开销和收入都计划周详，这样才能做出准确的评估，更好地制定企业规划与目标。P7 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n销售收款预算主要是统计，已实现销售但未收款部分数据，销售收款预算主要是统计，

4、已实现销售但未收款部分数据，需要根据已开具销售发票或已发货记录，编制相关的收款预需要根据已开具销售发票或已发货记录，编制相关的收款预算。算。n还可以根据销售计划编制销售收入预算。销售订单是销售还可以根据销售计划编制销售收入预算。销售订单是销售业务执行的关键，因此将未执行的销售订单也可以作为销售业务执行的关键，因此将未执行的销售订单也可以作为销售收款预算的一个来源。收款预算的一个来源。 P8 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n企业适度负债，不仅可以带来节税利益和财务杠杆效用，企业适度负债，不仅可以带来节税利益和财务杠杆效用，还可以降低企业的总资本成本率，优化企业的资本结构。

5、还可以降低企业的总资本成本率，优化企业的资本结构。n制定有效的融资计划是资金管理的重要手段，融资合理可制定有效的融资计划是资金管理的重要手段，融资合理可以帮助企业扩大生产，抓住更多市场机会以帮助企业扩大生产，抓住更多市场机会 。P9 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n采购付款预算主要是统计，已实现采购但未付款部分数据，采购付款预算主要是统计，已实现采购但未付款部分数据，需要根据已开具采购发票编制相关的付款预算。需要根据已开具采购发票编制相关的付款预算。n还可以根据采购计划自动编制采购付款预算。采购订单是还可以根据采购计划自动编制采购付款预算。采购订单是采购业务执行的关键，

6、因此将未开票的采购订单也可以作为采购业务执行的关键，因此将未开票的采购订单也可以作为采购付款预算的一个来源。采购付款预算的一个来源。 P10 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n费用承担部门可以依据，已经编制的费用预算编制费用付费用承担部门可以依据，已经编制的费用预算编制费用付款预算，以便得到下个月或者某一段时间内的整体费用付款款预算，以便得到下个月或者某一段时间内的整体费用付款预算。预算。P11 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n 目标客户的管理现状：目标客户的管理现状： 企业有一定规模，重视资金预算和管理，目前这方面还不够完善有待进一步提升的企业。

7、n目标客户群：目标客户群： 企业有一定规模，资金管理有较大提升空间的企业。n不适合客户边界：不适合客户边界： 企业规模比较小，资金比较少的企业，不是特别需要一个预算系统来支持资金的预算、执行控制以及分析。P12 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n应用场景 n解决方案n具体功能及客户价值n基础设置n资金预算编制n资金预算控制n资金预算分析n相关知识背景P13 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司P14 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司P15 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司解决方案解决方案 n 目标：目标：n资金

8、计划n执行控制n对比分析n 解决方案：解决方案： 资金预算系统与采购、销售、应收应付、资金管理、业务预算、费用预算等系统集成，提供销售收款、采购付款等全面资金收支预算。n客户价值客户价值：帮助企业对每一笔开销和收入都计划周详，做出准确的评估，更好地制定企业规划与目标。资金预算流程图资金预算流程图资金预算执行与控制资金预算数据来源销售出库、发票现金：付款申请单债务偿还预算采购付款预算管理费用预算工资费用预算采购预算采购定订单其他付款预算销售预算外购发票销售收款预算应付：付款申请单销售订单费用借款申请单销售费用预算费用付款预算财务费用预算其他收款预算融资预算预算控制出差借款申请单费用报销单差旅费报

9、销单预算控制P16 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n应用场景 n解决方案n具体功能及客户价值n基础设置n资金预算编制n资金预算控制n资金预算分析n相关知识背景P17 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司主要业务功能主要业务功能n 基础数据n 业务预算方案n 预算科目n 要素项目n 预算科目对应平台n 预算控制策略平台客户价值客户价值n 灵活的控制平台，帮助用户安照企业的需要自定义预算控制规则n要素项目贯穿多个子系统，为费用预算、费用执行、费用控制提供判断依据P18 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司主要业务功能主要业务功能n费用预算

10、编制n 选择预算方案n 默认汇率类型n 自动获取预算科目客户价值客户价值n帮助企业对未来收支资金尽可能准确预测和规划1、只可选择选择【在编、完编、执行在编、完编、执行】状态的方案；状态的方案；2 2、不能选择跨期方案；、不能选择跨期方案；3 3、如果选择的方案处于非编制状、如果选择的方案处于非编制状态，编制类型为态，编制类型为“追加调整追加调整”，否，否则为则为“正常编制正常编制”。 默认为预算汇率默认为预算汇率类型，不可修改类型，不可修改P19 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司主要业务功能主要业务功能n 采购付款预算执行n付款申请时进行预算控制n费用付款预算控制客户价值

11、客户价值保存或审核付款申请单时，需要根据预算控制平台设置的规则，进行采购付款预算控制。n 根据预算进行付款控制。根据控制策略进行费用付款控制P20 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司主要业务功能主要业务功能n 资金预算分析n资金收支预算统计n预算执行分析表 客户价值客户价值n 分析预算和实际执行的差异，作为调整预算和绩效考核的依据。P21 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n应用场景 n解决方案n具体功能及客户价值n基础设置n资金预算编制n资金预算控制n资金预算分析n相关知识背景P22 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司n预算是一种系统的方法，用来分配企业的财务、实物及人力等资源，以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度，有助于控制开支，并预测企业的现金流量与利润。 n全面预算反映的是企业未来某一特定期间（一般