财物盘点制度

1、某某建设股份财物盘点制度第一条 为加强公司财物盘点工作， 标准公司财物盘点程序， 确 保公司各项财产物资的平安和完整，制定本制度。第二条 本制度是公司经营管理制度的重要组成局部， 适用于公 司的各个部门。第三条 盘点范围：一存货，包括原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等；二固定资产；三其他财产，包括现金、票据、有价证券、租赁契约等。第四条 盘点方式：一年中、年终盘点： 1存货：由库管人员、具体负责部门人员会同财务部于年中 终时，实施全面总清点一次。2固定资产：由经管部门会同财务部于年中终时，实施全 面总清点一次。3其他财产：由财务部经理与出纳等实质保管人员共同盘点。二月末盘点：每月末所有存货

2、， 由库管人员、 经管部门及财务部实施全面清点 一次。三月内抽点： 由财务部会同经管部门，做随机抽样盘点。第五条 盘点人员的指派与职责一盘点负责人：由总经理或总经理指派人员担任，负责盘 点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的处理。二复盘人：由各部门主管或其指派人员担任，负责实际盘 点工作的实施、督导。三盘点人：由经管部门指派，负责点计数量。四会点人：由财务部指派，负责会点并记录，并与盘点人 核对，确认点计数量无误。五协点人：由经管部门指定，负责盘点过程中的料品搬运 及整理工作。六监点人：由办公室指派人员担任。第六条 盘点前准备事项一盘点编组：由财务部主管于每次盘点前， 事先按照盘点种类

3、、 工程，编排“盘 点人员编组表，呈总经理核准后实施。二库管人员、 经管部门将准备盘点用具，财务部准备相关盘 点表格。1存货的堆放，应摆放整齐、分类排列，并置标示牌。2现金、有价证券及租赁契约，应按类别整理并列清单。3各项账产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。4各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完 成时，应由财务部将尚未入账的有关单据如缴库单等填制“结存调整 表一式两联，将账面数调整为正确的账面结存数后，第二联财务部 自存，第一联送经管部门以备核对和盘点。三盘点期间已验收但未办妥入账手续的物料，应另行存放， 并予以标示。第七条 年中终全面盘点一财务部应在报经总经理批准后，签

4、发盘点通知，并负责召 集各部门参与盘点人召开盘点协调会， 拟订盘点方案表， 通知各有关 部门，限期做好盘点准备工作并参与盘点。二盘点期间除紧急情况外，应暂停实物流动，以利于盘点顺 利进行。三年中、年终盘点，原那么上应采用全面盘点方式，如确因特殊原因无法全盘时，应报经总经理批准后，采用适宜的方式四盘点应尽量采用精确的计算器具，防止用主观的目测方式， 每项财物数量，应认真确定，盘点后不得更改。五盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记 录于“盘点统计表，每一工程核对一次，经查无误后除在该表上双方 签名确认外，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核， 假设有出入者，必须重点查核；盘

5、点完毕，盘点人应将“盘点统计表汇 总编制“盘存表一式两联，第一联由经营部门自存，第二联送财务部， 计算确定盘盈盘亏金额。第八条不定期抽点一由财务部视实际需要，随时指派人员抽点；可由财务部填 具“财物抽点通知单，报总经理批准后办理。二抽点日期及抽点工程，不应事先通知相关经管部门。三盘点前应由财务部利用“结存调整表将账面数调整至盘点 前的实际账面结存数。四不定期抽点，应填列“盘存表。第九条盘点报告一财务部应依“盘存表编制“盘点盈亏报告表一式三联，经 经管部门填列差异原因说明及处理意见后，由财务部汇总转呈总经理 批复，第一联送经管部门，第三联转送总经理，第二联财务部自存做 为账项调整的依据。二不定期

6、抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表报 上级批复。年中、年终盘点，应由财务部于盘点后两星期内将“盘点 盈亏报告表报上级批复。三盘盈、盘亏金额，平时记入待处理科目，年终时应查清原 因及时处理，并将处理的净收益或净损失转入营业外收入或营 业外支出等科目。第十条现金、票据及有价证券盘点一现金、票据、有价证券、租赁契约等工程，除年中、年终 盘点时，应由财务部主管人员或其指派人员会点人员与出纳及其 他经管人员共同盘点外；平时，财务部应至少每月抽盘一次。二现金及票据的盘点， 应于上班正式营业前或下班结账后办 理。三盘点时由会点人员与经管人员共同盘点。四会点人依实际盘点数详实填列“现金 票据 盘点报告

7、表一 式三联，经双方签认后呈核，第一联经管人员保存，第二联财务部保 存，第三联送办公室。五对有价证券及其他所有权证等认真清点、核对，会点人员 依实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表，一式三联，经双方签 认后呈核。第一联由经管人员保存，第二联存财务部，第三联送总经 理，如有出入，应即由经管人员说明原因及处理意见并报总经理批示。第十一条 存货盘点一存货的盘点，应在当月结账日进行。二存货原那么上应采用全面盘点，如确实无须全面盘点，或全 盘的实施有困难，应报经总经理批准后，采用适宜的盘点方式。第十二条 其他工程盘点经管部门应将新增的土地、 房屋的所有权证的影印本， 及时送财 务部核查。第十三条 考前

8、须知一所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责，必 须深入了解。二盘点人员盘点当日一律停止休假， 并须依规定时间到达指 定的工作地点向该组负责人报到、 接受工作安排。 如有特殊原因应事 先报经批准，否那么以旷职论处。三所有盘点财物都以静态盘点为原那么， 因此在盘点过程中应 尽量减少财物的移动。四盘点使用的单据、报表的相关栏目假设需修改，均须经有关 盘点人员签认始为生效，否那么应追究其责任。五所有盘点数据必须以实际清点、计量确实实资料为依据， 不得猜测数据或伪造数据。六盘点人员超时工作应报加班或经主管核准轮流补休。七盘点全过程中各组盘点人员均应接受复盘人指挥、监督。八盘点终了时，应由各组复

9、盘人向主盘人报告，经核准后始 得离开岗位。第十四条 盘点奖惩一参与盘点人员依照本方法的规定，切实遵照办理，表现优 异者，经由主盘人签报，各嘉奖一次，以资奖励。二违反本方法规定，视其违反情节的轻重，由主盘人签报人 力资源部门处理。第十五条 账面错误处理一账面数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清 者，对记账人员应视情节轻重予以适当的处分，情况严重者，应报总 经理、人力资源部门处理。二账面数字如有涂改未盖章、签章现象，凭证未整理难以查 核或有虚构数字者一律由直接主管人员签报总经理、人力资源部议 处。第十六条 赔偿处理财物料管理人员、保管人员有以下情况者，应送总经理、人力资 源部门处理或赔偿

10、相同的金额：一对所保管的财物有盗卖、调换或化公为私等营私舞弊者。二对所保管的财物未经批准而擅自移转、 出借或损坏不报告 者。三未尽保管责任或由于过失致使财物被窃、损失者。第十七条 本制度由公司财务部编制， 解释权、 修改权归公司财 务部。第十八条 本制度自 2002 年1月1日起施行。Word是学生和职场人士最常用的一款办公软件之一，99.99% 的人知道它，但其实，这个软件背后，还有一大批隐藏技能你不知道。掌握他们，你将开启新世界的大门。Tab+Enter,在编过号以后，会自动编号段落Ctrl + D 调出字体栏，配合 Tab+Enter 全键盘操作吧Ctrl + L 左对齐， Ctrl + R 右对齐， Ctrl + E 居中Ctrl + F 查找，Ctrl + H 替换。然后关于替换，里面又大有学问！有时候Word文档中有许多多余的空行需要删除，这个时候我们可以完全可以用查找替换来轻松解决。翻开 编辑菜单中的 替换对话框，把光标定位在 查找内容输入框中，单击 髙级按钮，