保险学教案(整理)-各个章节重点知识——很适合期末复习备考的

1、精品第一章风险与保险 重点难点 风险因素、风险事故和风险损失的关系，保险与类似活动的区别。第一节风险及特征与类型一、风险的基本概念1 风险：是一种客观存在的，损失的发生具有不确定性的状态。2 风险事故 风险因素和风险损失的关系风险事故 : 事指事件 故指直接性原因、条件风险因素：分为三类：自然、道德与心理、社会风险损失：包括直接损失和间接损失三者关系：（1）、风险因素风险事故风险损失（ 2）、不具有必然性二、风险的基本 属性与特征1 风险的基本属性（ 1 ）、自然属性。人为灾害和意外事故，也同样具有自然属性。如煤矿采空区沉降。（2）、社会经济属性2 特征（1 ）、客观性。（2 ）、永恒性。时间

2、与空间（3 ）、具体风险发生的偶然性。（4 ）、大量风险发生的必然性。三、风险的分类可编辑修改精品1 按损失产生的原因分类： 自然风险、人为风险（可以细分为行为、 经济、政治、技术风险）。2 按风险潜在的损失形态分类：财产风险、责任风险、信用风险、人身风险。3 按风险事故的后果分类 : 投机风险（一般不承保）、纯粹风险（只有损失、不损失）（可分为可保与不可保两类、可保的 5 个条件）。4按风险能否处理分类：可处理风险和不可处理风险处理在此指可以预测和控制第二节 风险管理的基本概念一、风险管理的概念与意义1 概念对风险管理主体的理解经济单位2 意义：（1）、对具体经济单位（ 2 ）、对社会经济四

3、个方面（获得总体效应避免经济波动、适当减少浪费、有助于资源的合理分配利用、提高全社会的福利水平）二、风险管理的目标：基本目标以最小的成本获得最大的安全保障具体目标损前目标（经济合理、安全系数、社会公众责任）、损后目标（生存、持续经营、稳定收益、实现持续增长、社会责任）三、风险管理的组织：组织一定的组织构架和组织关系包括：内部组织、外部组织四、风险管理的 基本程序 ：识别、衡量、评价、处理可编辑修改精品风险识别风险分析与处理执行并定期检查1 识别：感知风险与分析风险识别的主要内容：风险源识别、风险对象识别（实物资产、金融资产、人力资本、法律责任）识别的方法：风险清单识别法、财务报表识别法、流程图

4、分析法、风险链分析法、事件树分析法、事故树分析法2 衡量解决两个问题：损失概率和损失严重程度3 评价定性、定量、综合第三节风险处理的基本方法一、风险 控制方法可编辑修改精品1 风险避免：放弃或者不进行可能带来损失的活动或者工作。2 风险防止：采取预防和抑制等手段，减少损失发生的机会或者降低损失的严重性。3 风险分离：将面临损失的风险单位进行分离。4 风险分散：风险因素之间的负相关、风险因素与其他因素之间的负相关，进行资产组合。主要用于处理投机风险。5风险限制。6风险结合。二、风险的财务处理方法1风险自留（风险自担）决定因素：必要性，方便与可控，成本具体措施：建立损失储备基金，建立自保公司。2

5、风险转移：非保险转移：产品或者财产的销售与转让、缔结工程或经营合同、免责协定。保险转移：通过保险方式转移。第四节 保险的基本概念一、保险的概念存在分歧，常见表述的两层意思。1、经济性质：经济补偿意味着风险减少。2、法律意义：合同行为风险转移。二、保险的基本 特征可编辑修改精品1 特定风险或约定事件的存在。2 多数经济单位的结合。3 科学的计算方法。4 保险权利和义务的对等。三、保险与类似活动的 区别1 保险与自保。（多个经济单位与个别经济单位、 补偿是否充分及时、 保险费不可收回）2 保险与储蓄。同：部分资金为后备。异：是否具有互助性质；是否可自由提取；回报不同。3 保险与救济同：谋求社会稳定

6、。异：双方面行为与单方面行为，是否存在制约；补偿存在对应关系与否。4 保险与赌博同：存在偶然因素。异：社会意义差异；所得的合法性与否；社会发展的价值评价差异；对社会的贡献不同第五节保险的分类一、自愿保险和法定保险1 自愿保险的概念：突出自愿。2 法定保险（强制保险）：突出强制性。3 比较：保险关系建立根据；涉及风险性质；实施目标；保障水平。可编辑修改精品二、财产保险和人身保险1 财产保险有形财产保险： 9 类无形财产保险：责任保险（公众责任、雇主责任、产品责任、职业责任）信用保险与保证保险（忠诚保证保险、履约保证保险、信用保险）2 人身保险人寿保险：死亡、生存、生死两全保险。意外伤害保险健康保

7、险3 比较：不同：赔偿与给付性质；保险性质与经营技术；保险期限；保险费率的构成。三、社会保险和商业保险了解概念四、原保险和再保险了解概念第六节保险的产生与发展可编辑修改精品早期海火财人责的上灾产身任保保保保保保险险险险险险萌芽保险发展的时间脉络图一、保险产生和发展的基础1 产生和发展的自然基础保险的起源与灾害的存在。最早出现的保险是海上保险。起源于古希腊的海上借贷是一种贷款与损失保证相结合的借贷船主以货物相抵押，当船舶抵达目的地则归还本利；若航行中遭受损失则参照损失程度免除部分获全部债务。由于债权人承担着较大的风险，借款利率相当高（据说高达36% ）。这多出的部分其实就是保费。这种抵押借贷就是

8、后来出现的现代海上保险的萌芽。12 世纪末，十字军东征之后，意大利人控制了东西方贸易的中介。许多意大利城市如伦巴第、热那亚、威尼斯等成为海上保险中心。海上保险最早的保险格式，就是由意大利伦巴第商人发明的，并从那里扩展至欧洲大陆的其他地区。 1316 年，商人们在荷兰的布鲁日成立了保险商会，并订立了货物海运的保险费率。现存最古老的保单就是1347 年 10 月 23 日由热那亚商人乔治·勒克维出立的，承保“圣·克勒拉”号从热那亚岛到马乔卡的航程。14 世纪，海上保险传至英国 ,当时的亨利四世许可伦巴第商人在伦敦的一个特定地区开展贸易和生活 ,该区被称作 “伦巴第”街。 此时，

9、欧洲的经济重心已经转移到大西可编辑修改精品洋沿岸。英国除了这个“伦巴第”街之外，还有本土保险业者自发成立的“劳埃德”咖啡馆。保险的发展与灾害的发展。2 保险产生与发展的社会经济基础物质条件：剩余产品增多。经济条件：商品经济和市场经济的发展。二、古代保险思想和原始保险形态在我国最能体现古代保险思想的是仓储制度。明史志第五十四食货二记载“孝感饥， 其令请以预备仓振贷， 帝(太祖)命行人驰驿往，且谕户部：自今凡岁饥，先发仓庾以贷，然后闻，著为令。”又志第五十五食货三记载“嘉靖八年乃令各抚、按设社仓。令民二三十家为一社，择家殷实而有行义者一人为社首，处事公平者一人为社正，能书算者一人为社副，每朔望会集，别户上中下，出米四斗至一斗有差，斗加耗五合，上户主其事。年饥，上户不足者量贷，稔（ r n）岁还仓。中下户酌量振给，不还仓。有司造册送抚、按，岁一察核。仓虚，罚社首出一岁之米。其法颇善，然其后无力行者。