公司《资金使用暂行管理制度》

1、有限公司资金使用暂行管理制度第一章 总则第一条 为加强资金管理，规范操作行为，根据国家有关规定， 结合本公司实际情况，特制定本暂行管理制度。第二条 本制度适用于XXX有限公司。第二章 现金支出管理第三条 财务管理部为公司现金的归口管理单位，对现金的支付 业务按照以下规定办理：1、支付计划。有关部门或个人使用款项时，必须向总经理提交 现金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附相关经济 合同或采购计划。2、支付审批。总经理根据其支付计划对支付申请进行审批。对 不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。3、付款审核。财务管理部接到审批有效的付款计划后，主管会 计对具体付款单据与付款计划进行

2、对照、 审核。财务顾问复核付款申 请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，复核无 误后，交由出纳办理付款。4、办理支付。出纳接到经初审无误的付款单据后，要再次对付 款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符 合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。5、若因特殊情况，有关部门或个人事先代垫款项的，必须在事 后补办审批程序。财务管理部于每月 22日至 25日对补办手续齐全的 款项进行付款。第四条 日常零星开支所需现金库存限额为 500 元。第三章 费用报销管理第五条 费用报销的审批权限1、公司购置固定资产及日常费用支出须经总经理签字。2、各部门所有报销单据必须经部

3、门经理签字审批后， 由综合管 理部汇总交总经理审批。3、非常规性固定资产购置项目，并且单笔购买金额超过 10000 元，总经理审批签字后，还须报请集团财务总负责人审批。4、日常费用支出单笔支付金额超过 10000 元，总经理审批签 字后，还须报请集团财务总负责人审批。第六条 报销审批手续1、报销人员因公需要报销时，应填写“支出凭单”经部门经理 初审签字；2、报销人员执部门经理签字后的报销单据，交综合管理部；3、综合管理部汇总各部门报销单据，于每月 22日至 25 日交总 经理审批。如需集团财务总负责人审批的单据， 在总经理审批签字后， 还应转财务管理部报请集团财务总负责人审批。4、综合管理部执

4、审批后的报销单据到财务管理部，财务人员对 报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核并制单，由出纳按照批准金额予以支付。第七条报销时间报销人员每月25日前应将上月及本月需报销的单据整理完毕， 填写相关单据，并交综合管理部。第四章附则本暂行管理制度自2013年10月1日后开始施行，请各部门人员 遵照执行。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 577164982601818

5、0515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238