内控培训实施方案

1、中国石油华东销售公司内控体系项目推广和培训方案一、培训目的1、为在华东公司推行一套完整、统一、行之有效的内控体系；2、为迅速提高员工对内控体系项目建设的理解和操作流程；3、为迎接股份公司管理层测试和外部审计师审计。二、培训对象1、对领导层的培训。 为提高公司管理水平、 创造良好的实施环境、 为在华东公司推行一套完整的控制管理文件奠定基础。2、对中层管理人员的培训。为关键控制的具体实施奠定基础。3、对测试人员的培训。掌握股份公司的测试标准为股份公司关键 控制验收奠定基础。4、对具体操作人员的培训。为内控体系的迎审和运行奠定基础。三、培训内容 为了解内部控制建设背景的组织构成情况、操作和文件的具体

2、实 施。内容包括六个方面：1、内控介绍对华东公司内部体系建设过程进行介绍。2 、VISIO 软件流程是用 VISIO 软件绘制的。 VISIO 软件是一种把流程视觉化， 把 我们的资料轻易的转换成图， 给人更直观的视觉感觉。 VISIO 软件作为 培训内容为了让中层领导、具体操作人员掌握此软件的操作和使用3 、COSO 内控框架中国石油的内部控制建设体系是以 COSO 框架为建设基础。 COSO 框架提出五个相互关联的组成要素： 即控制环境、 风险评估、控制活动、 信息与沟通、 监督。 该框架作为培训内容为了让公司领导班子、 中层干 部、具体操作人员了解内部控制框架结构， 识别及分析相关风险和

3、对公 司的监督。4、萨班斯奥克斯利法案中国石油的内部控制建设体系是以 萨班斯奥克斯利法案 为背 景，主要关注该法案中的第 404 、302 条款。该法案作为培训内容是为 了让公司领导班子、 中层干部、 具体操作人员了解内控体系建设的发生 背景和重要意义。5、控制管理文件主要针对公司领导班子、 中层干部、 广大员工的培训， 熟悉各项业 务的操作流程、控制措施。6、内部控制体系建设关键控制验收和测试 以股份公司下发的关键控制管理文件为标准， 检查重要流程及关键 控制的规范性，并通过抽取样本，对关键控制执行的有效性进行测试。 主要针对审计测试部门和具体操作人员进行培训， 增强对公司的业务流 程的理解

4、。四、培训方式1、培训形式：两级培训华东公司内控项目组对华东本部和省级分公司培训； 省级分公司负责对所属二级分公司、油库和加油站进行培训2、培训方法：集中培训、发放材料、个人自学集中培训按照时间安排，确定范围，组织培训。个人自学为每人一 套培训资料，可自行参照发放的资料自学。五、培训时间1、4月8日-4月18日对华东本部和省级分公司培训。2、4月18日-4月底省级分公司负责对所属二级分公司、油库和 加油站培训。六、措施要求1、加强领导，组织落实要提高对内控体系建设的重要性和紧迫性的认识，加强领导，认真落实，设专人负责对培训的具体实施。2、做好动员，提高认识要认真做好内控体系项目的宣传、动员工作

5、，增强全体员工对内控体系项目的意识，提高自觉参与培训的积极性。3、加强监督，提高质量为加强培训考核工作的组织和指导，公司领导将组织有关人员，重点对 各单位自行组织的培训进行检查和指导，加强对培训实施情况的监督， 进一步提高培训质量、增强培训效果。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 57213

6、11921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 1010270416057027091708