岗位职责工作分工及岗位责任

1、位责任财务人员分工和各会计岗位的权限及责任壹、出纳人员1'执行国家财经纪律、会计准则及尖联会计制度的规定，遵守公司财务 制度及其他管理制度；2 、认真执行现金管理制度；3 、负责办理公司资金往来业务，严格审核货币资金收付原始凭证，及 时准确编制记账凭证；4、负责公司现金及有价证券的保管，保证公司货币资金的安全完整；5、根据财务制度的要求及公司预算指标审核报账单据的合理、合法、 合规性；6、严格支票管理制度，编制支票使用手续，妥善保管印鉴；7 、对现金管理做到日清，每天下班前应清查盘点现金实际结存金额且 和现金日记帐核对壹致；8、及时核对银行存款账目，每月将银行对帐单位和银行日记帐余 额

2、核 对，如有未达帐项，应编制银行存款余额调节表；保证公司货币资金账实相 付，9、协助公司领导及财务部门领导加强和金融部门的联系和沟通，办理和 公司有尖融资、资金拆借业务；10、完成公司领导及财务部门领导交办的其他业务。人员：王桂丽近阶段工作：1、天瑞房地产公司、天兴房地产公司各项现金、银 行存款的收付；2、涉及货币资金收付的记帐凭证编制；3、现金、银行存 款日记帐的登记； 二、记帐会计权限及责任1、执行国家财经纪律、会计准则及尖联会计制度的规定，遵守公司财务 制度及其他管理制度；2、管理往来账目，定期对公司债权逬行分析，督促应收款项的催收工作；提高资金的使用效率；对公司债务的付款期限、付款条件

3、等进行分析，提 出付款建议，降低资金使用成本；3、若公司财务情况出现异常现象，应及时告知公司管理层人员；4、配合财务经理做好财务会计资料、文件、经济合同的整理、搜集、立 卷归档，且于规定保存期满后报请销毁；5、完成公司总经理及财务负责人交办的其他工作。人员：刘呈凤近阶段工作：1、（对天瑞、天兴房地产公司）根据会计凭证，登记各 科目明细帐（且同时形成电子版报财务经理和财务总监），且和总核核对壹 致。2、于工程付款审批表中签署财务对帐情况。3、集中收房款时，配合 出纳会计收取售房款；财务经理（部长）权限及责任1、于公司财务总监的直接领导下，负责公司日常财务管理工作；2、根据企业财务通则等财经法规，

4、结合公司生产运营特点和管理需 要、协助财务总监建立公司内部财务管理工作制度和内部财务管理办法；3、依法执行房地产企业会计制度及其他财政法规，对公司经 济业务进行会计核算；4、编制不涉及货币资金收付的会计凭证（转帐凭证），且对会计凭证进行汇部，据以登记总帐，出具财务会计报表，如实反映单位的财务情况和运 营成果，监督财务收支、按规定期限报送国地稅纳稅申报表、财务决算报表和 统计报表，以及年度所得税汇算清方案；5、于总经理、财务总监的组织下，负责具体编制各种财务预算、按公司 要求定期进行财务分析、提出合理化建议。6、管理实物资产，及时核对实物资产账目，监督实物资产的定期盘点工作的 实施，做到账账相符

5、、账实相符。对资产的盈、亏、报废、清理要做到情况清 楚，手续完备，按规定向总经理、董事会方案，经批复后方能处理。7、 参和负责成本费用预算的编制及考核，负责对成本费用单据进行审 查，控制不合理费用的发生。8、参和经济合同的审查会签，且监督经济合同的执行，确保公司合法权 益不受侵害。9 、负责财务会计资料、文件、经济合同的整理、搜集、立卷归档，且 于规定保存期满后报请销毁。有尖人员查阅档案应经上级领导批准。10、参和俩房地产公司前期会计重新分析；11 '参和天瑞房地产公司土地增值税、企业所得税汇算清缴的各项准备工作（包括收入分析、各项成本控制、各项稅负分析、保企业间资金往来分析等）；人员

6、：阮晓娟近阶段工作：1、天瑞、天兴房地产公司转帐凭证编制、凭证汇总、登 记总帐、编制财务会计报表；2、各单位的各月纳稅申报、企业所得税年终 汇算清缴；各项统计报表；3、对出纳会计编制的会计凭证进行审核；4、 以备用金形式从天瑞或天兴房地产公司借款，用于天瑞投资集团公司、天兴担 保公司、天正建材公司零星支出且作好会计核算，编制会计报表；5、集中 收房款时，配合出纳会计收取售房款；6、参和天瑞房地产公司土地增值稅、企业所得税汇算清缴的各项准备工作 （包括收入分析、各项成本控制、各项税负分析、保企业间资金往来分析 等）；7、配合卢传亮对前期部分帐务进行调整。四、财务总监的权限及责任1 、财务总监受公

7、司领导的直接领导，且向公司领导方案财务工作。2、财务总监负责宣传、贯彻、监督、执行国家有矢财务政策法规，包 括组织财务人员学习、对财务人员进行业务考核，支持会计人员依法行使职 权。3、协助总经理理财。组织编制财务预算、资金预算；组织进行成本费用 预测、计划、控制、核算、分析、考核；4、具体负责组织落实公司领导有尖财务方面的决定和规定。5、每月对各公司的所有会计凭证逐张进行审核；6 、审核分析公司财务会计报表，定期检查考核各部门财务管理、成本费 用开支等情况，对不执行计划、合同、违反财经纪律的行为进行纠正，制止或提请公司领导处理。7、按期方案公司财务情况、运营成果及资金增减变化情况。8、协助公司总经理加强和政府、财税、金融等部门的联系和沟通，及 时掌握最新财税法规、政策。9、参和重要经济合同、经济协议的可行性研究、审查工作，且监督其实 施情况。10、对前期会计资料进行审核分析，且提出具体的改进建议和意见；11、近阶段主要完成天瑞房地产公司的土地增值税、企业所得稅汇算清缴的各项准备工作；12、配合办公室完成工商年检、房产局资质年检等工作；13、完成公司领导交办的其他事项。人员：卢传亮近阶段工作：1、主要对天瑞房地产公司前期会计进行审核，且根据实 际情况进行整改或提出改进的建议和意见；2、努力做好