我国商业银行业务简介

1、作为金融业三大支柱之一的银行，是目前老百姓接触最多的金融机构，与我们的生活、工作紧密相连本章将对银行业务进行系统的分类介绍。 我国商业银行业务我国商业银行业务主要内容主要内容商业银行经营原则商业银行资产业务 商业银行负债业务商业银行中间业务本章重点、难点本章重点、难点商业银行三大经营原则之间的关系贷款和贴现之间的区别贴现金额的计算商业银行各种结算工具之间的区别国有商业银行拓展中间业务与表外业务我国商业银行业务我国商业银行业务商业银行是特殊商业银行是特殊的企业，为了获得最的企业，为了获得最大限度的利润，同时大限度的利润，同时又能满足存款人提取又能满足存款人提取存款的需要，商业银存款的需要，商业银

2、行在业务经营上必须行在业务经营上必须特殊特殊原则。原则。第一节第一节 商业银行的经营原则商业银行的经营原则安全性安全性原则原则流动性流动性原则原则效益性原则效益性原则第一节第一节 商业银行的经营原则商业银行的经营原则(一) 各项存款(活期、定期、储蓄存款)(二) 其他负债 1. 中央银行借款中央银行借款(再贴现、再贷款再贴现、再贷款)； 2. 同业拆借；同业拆借； 3. 国际货币市场借款；国际货币市场借款；第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务 4. 结算过程中的短期资金占用；结算过程中的短期资金占用； 5. 发行金融债券发行金融债券(三) 自有资本(核心资本与附属资本的含义与指标要求；(

3、一) 票据贴现 1. 含义含义 银行以购买客户未到期票据的方银行以购买客户未到期票据的方式而发放的贷款。式而发放的贷款。 2. 计算公式计算公式持票人收到的金额持票人收到的金额=票据面额票据面额-贴现利息贴现利息贴现利息贴现利息=票据面额票据面额年贴现率年贴现率贴现期贴现期贴现付款额贴现付款额=票面金额（票面金额（1-年贴现率年贴现率未到期天数未到期天数/360） 3、贴现与贷款的区别：、贴现与贷款的区别：利息收入，先扣利息，先贷后付息。利息收入，先扣利息，先贷后付息。期限：短、中长短。期限：短、中长短。债权人：银行不是直接债权人。债权人：银行不是直接债权人。利息：贴现利率低于贷款利率。利息：

4、贴现利率低于贷款利率。 4. 贴现票据的种类贴现票据的种类商业票据、政府短期的债券等。商业票据、政府短期的债券等。 5. 意义意义引导商业信用引导商业信用加速资金周转加速资金周转增强银行资产的流动性增强银行资产的流动性有行于中央银行的宏观调控。有行于中央银行的宏观调控。 6. 实例实例若若A企业收到企业收到B公司公司4月月20日开出的商业票日开出的商业票据一张，票面金额为据一张，票面金额为10万元，期限万元，期限4个月，票面个月，票面利率为利率为10，银行贴现率为，银行贴现率为10.8%，因急需资，因急需资金于金于5月月12日向银行申请贴现，银行经审查当日日向银行申请贴现，银行经审查当日予以办

5、理，求银行实付金额。予以办理，求银行实付金额。解：解：票据到期值票据到期值100000(1+410)=104000元元贴现利息贴现利息10400010010.8% 3603120元元实付金额实付金额100880元元(二) 贷款 1. 种类种类(1) 按期限分为短期、中期、长期贷款(2) 按贷款对象分为工商业贷款、农业贷款、消费贷款；(3) 按还款方式分为一次偿还的贷款和分次偿还的贷款；(4) 按贷款方式分为信用贷款与担保贷款，担保贷款按担保方式又分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。抵押贷款与质押贷款既相同又有差异；抵押贷款与质押贷款既相同又有差异；担保贷款操作有难度，同样存在风险；担保贷款操作有

6、难度，同样存在风险； 2. 信贷原则信贷原则(1) “ 三性”原则安全性、流动性、盈利性安全性、流动性、盈利性(2) “ 6c”原则品德、才能、担保品、经营环境、资本、品德、才能、担保品、经营环境、资本、事业的连续性事业的连续性(三) 投资(含义、目的与种类)(一) 含义(二) 种类结算结算 信托信托 代理代理 租赁租赁银行卡银行卡服务性业务服务性业务代保管业务代保管业务1. 含义指不列入资产负指不列入资产负债表，且不影响银行债表，且不影响银行资产负债总量，但能资产负债总量，但能改变当期损益，从而改变当期损益，从而提高银行资产报酬率提高银行资产报酬率的业务。的业务。2. 种类广义与狭义广义与狭

7、义(隐含风险的业务隐含风险的业务)传统的传统的(贷款承诺、担保贷款承诺、担保)与新兴的与新兴的(期货、期货、期权、互换等期权、互换等)3. 与中间业务的关系(1) 区别承担的风险不同区别承担的风险不同(2) 联系联系 都属于收取服务费的业务； 在范围上有重合，如信用证。原始存款与派生存款的含义及关系原始存款与派生存款的含义及关系第三节第三节 存款创造存款创造1. 部分准备金制度法定准备金与法定准备金率法定准备金与法定准备金率超额准备金与超额准备金率超额准备金与超额准备金率2. 非现金结算制度现金货币与存款货币现金货币与存款货币现金漏损与现金漏损率现金漏损与现金漏损率(一) 假定条件法定准备金率

8、为法定准备金率为10%； 每家银行只保留法定准备金，其余部分全每家银行只保留法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金为零；部贷出，超额准备金为零； 客户不提现，即现金漏损为零。客户不提现，即现金漏损为零。(二) 创造过程A银行收到甲客户交来一张银行收到甲客户交来一张100万元的支票，则万元的支票，则A银银行的负债行的负债(即存款即存款)增加增加100万元，资产万元，资产(在中央银行的准备在中央银行的准备存款存款)增加增加100万元，按假设条件，万元，按假设条件，A银行只需缴存银行只需缴存10万元万元法定准备金，其余法定准备金，其余90万元全部贷款出去，假设贷放给在本万元全部贷款出去，假设贷放给

9、在本行开户的乙客户行开户的乙客户90万元，乙客户用来支付在万元，乙客户用来支付在B银行开户的银行开户的丙客户的货款，则丙客户的货款，则B银行增加存款银行增加存款90万元，按假设条件，万元，按假设条件，B银行只需缴存银行只需缴存9万元法定准备金，其余万元法定准备金，其余81万全部贷放出万全部贷放出去，假设贷放给在本行开户的丁企业，丁企业用来支付在去，假设贷放给在本行开户的丁企业，丁企业用来支付在C银行开户的戊企业货款，则银行开户的戊企业货款，则C银行增加存款银行增加存款81万元，只万元，只缴存缴存8.1万元法定准备金，其余万元法定准备金，其余72.9万元全部贷放出来万元全部贷放出来最后，整个银行

10、体系存款创造过程如下表：最后，整个银行体系存款创造过程如下表：银行名称A银行B银行C银行合计存物额10090811000法定准备金1098.1100贷款额908172.9900单位：万元可见，可见，100万元原始存款扩张为万元原始存款扩张为1000万元，用万元，用几何级数表示为：几何级数表示为：)109()109(1 10081901002万元1000)10/911(100若以若以 D表示经过派生的存款总额的增额，表示经过派生的存款总额的增额， R表示原始存款增额，表示原始存款增额，rd表示法定存款准备率，表示法定存款准备率，K表表示存款总额变动对原始存款的倍数，则：示存款总额变动对原始存款的

11、倍数，则：drRD1drRDK1(一) 影响因素 1. 超额准备金率超额准备金率e 2. 现金漏损率现金漏损率c 3. 活期存款转化为定期存款的准备金占活期活期存款转化为定期存款的准备金占活期存款的比率存款的比率rt、t(t=Dt/Dd, Dt=tDd, tDdrt/Dd=rtt)(二) 公式修正trecrKed1金融创新是指金融业各种要素的重新组合，金融创新是指金融业各种要素的重新组合，具体是指金融机构和金融管理当局出于对微观具体是指金融机构和金融管理当局出于对微观利益和宏观效益的考虑而对机构设置、业务品利益和宏观效益的考虑而对机构设置、业务品种、金融工具及制度安排所进行的金融业创造种、金融

12、工具及制度安排所进行的金融业创造性变革和开发活动。性变革和开发活动。第四节第四节 金融创新金融创新金融创新的主体是金融机构和金融管理当金融创新的主体是金融机构和金融管理当局；根本目的是盈利和提高金融业宏观效率；本局；根本目的是盈利和提高金融业宏观效率；本质是金融要素的重新组合；表现形式是金融机构、质是金融要素的重新组合；表现形式是金融机构、金融业务、金融工具、金融制度的创新。金融业务、金融工具、金融制度的创新。(一) 金融业务的创新 1. 负债业务的创新负债业务的创新大额可转让定期存单大额可转让定期存单(CD)；自动转帐制度自动转帐制度(ATS)；可转让支付命令帐户可转让支付命令帐户(NOW)

13、；货币市货币市场互助基金场互助基金(MMMF)。 2. 资产业务的创新资产业务的创新消费信用、住宅放款、银团贷款、平行贷款等消费信用、住宅放款、银团贷款、平行贷款等。 3. 中间业务的创新中间业务的创新信托业务信托业务(证券投资信托、动产和不动产信托证券投资信托、动产和不动产信托等等)；和租赁业务等。；和租赁业务等。 4. 清算系统的创新清算系统的创新信用卡的应用、电子计算机转帐系统的应用等。信用卡的应用、电子计算机转帐系统的应用等。(二) 金融市场的创新金融工具与衍生金融工具的创新金融工具与衍生金融工具的创新(平行贷款、平行贷款、票利发行便利、远期类和期权类衍生工具票利发行便利、远期类和期权类衍生工具)。(三) 金融制度的创新 1. 非银行金融机构种类和规模迅速增加非银行金融机构种类和规模迅速增加； 2. 跨国银行证得到发展；跨国银行证得到发展； 3. 金融机构之间出现同质化趋势；金融机构之间出现同质化趋势； 4. 金融监管的自由化与国际化；金融监管的自由化与国际化；票据贴现与一般贷款票据贴现与一般贷款金融创新与金融自由化金融创新与金融自由化中间业务与表外业务中间业务与表外业务金融创新与金融风险金融创新与金融风险原始存款与派生存款原始存款与派生存款资产管理与负债管理资产管理与负债管理法定准备金与超额准备金法定准备金与超额准备金思考